Was sind die Schritte zur Entwicklung eines Treasury-Management-Frameworks?

1 Bewerten Sie den Ist-Zustand

Der erste Schritt in der Treasury-Funktion besteht darin, den Ist-Zustand zu bewerten, einschließlich seiner Stärken, Schwächen, Chancen und Risiken. Dies kann durch die Durchführung einer Gap-Analyse, ein Benchmarking und das Sammeln von Stakeholder-Feedback erfolgen. Die Bewertung sollte sich auf den Umfang und die Ziele der Treasury-Funktion, ihre Organisationsstruktur und Berichtslinien, die Grundsätze und Verfahren für das Cash-Management, das Liquiditätsmanagement, das Risikomanagement und die Finanzberichterstattung sowie auf die Systeme und Instrumente erstrecken, die für die Vorgänge und Analysen des Treasury verwendet werden. Darüber hinaus sollten die Fähigkeiten und Kompetenzen der Treasury-Mitarbeiter sowie die Leistungsindikatoren und Metriken zur Messung der Treasury-Effektivität berücksichtigt werden.

3 Entwickeln Sie den Aktionsplan

Der dritte Schritt besteht darin, einen Aktionsplan zu erstellen, um den gewünschten zukünftigen Zustand der Treasury-Funktion zu erreichen, basierend auf der Lücke zwischen dem aktuellen und dem zukünftigen Zustand. Dies sollte durch die Priorisierung von Initiativen, die Zuweisung von Ressourcen und die Festlegung von Zeitplänen und Meilensteinen erfolgen. Der Aktionsplan sollte den Umfang und die Ziele jeder Initiative sowie die Rollen und Verantwortlichkeiten des Projektteams und der Interessenträger umfassen. Darüber hinaus sollte es das Budget und die Finanzierungsquellen für jede Initiative sowie Risiken und Minderungsstrategien enthalten. Darüber hinaus sollte ein Kommunikations- und Change-Management-Plan für jede Initiative sowie ein Überwachungs- und Berichtsplan enthalten sein.

4 Umsetzung des Aktionsplans

Der vierte Schritt besteht darin, den Aktionsplan für die Durchführung der Initiativen umzusetzen, der auf der Projektmanagementmethodik und den Standards basiert. Dazu gehört es, jede Initiative zu initiieren und zu planen, auszuführen und zu kontrollieren, abzuschließen und zu übergeben, zu dokumentieren und zu trainieren, zu testen und zu validieren sowie ihren Nutzen zu realisieren und zu bewerten. Der Projektplan sollte befolgt werden, um sicherzustellen, dass Projektprobleme und -änderungen zusammen mit der Qualität und Konformität des Projekts ordnungsgemäß verwaltet werden.

5 Überprüfung und Aktualisierung des Frameworks

Die Überprüfung und Aktualisierung des Treasury-Management-Frameworks auf der Grundlage des Feedbacks und der Erfahrungen aus der Implementierung ist der fünfte Schritt. Dies kann durch die Durchführung einer Überprüfung nach der Implementierung, die Messung der Leistung und der Auswirkungen und die Identifizierung von Bereichen mit Verbesserungs- und Verbesserungspotenzial erfolgen. Bei der Überprüfung sollte die Ausrichtung des Treasury-Management-Rahmens auf die Unternehmensstrategie und das Umfeld, seine Wirksamkeit bei der Erreichung der gewünschten Ergebnisse, seine Einhaltung interner und externer Standards und Vorschriften, seine Zufriedenheit mit internen und externen Stakeholdern sowie seine Nachhaltigkeit für zukünftiges Wachstum und Entwicklung analysiert werden.