Beitrag von Wirtschaftsprüferkammer

Auslegungs- und Anwendungshinweise (AAH) der #WPK aktualisiert https://lnkd.in/dywumFxw Für alle Freunde der Bekämpfung der #Geldwäsche. Die WPK hat ihre AAH´s zur Geldwäschebekämpfung aktualisiert.

Pünktlich zum Beginn der Sommerferien in NRW hat die BaFin neue Anwendungs- und Auslegungshinweise zum Geldwäschegesetz zur Konsultation gestellt. Zu den Details der Mitwirkung finden Sie alles direkt auf der Seite der BaFin, einschließlich des vollständigen Dokumentes. #aml #AntiMoneyLaundering #GeldwäschePrävention

Deutsche Datenschutzaufsichtsbehörden beteiligen sich an CEF 2024: Beginn der koordinierten Aktion zum Auskunftsrecht Der Europäische Datenschutzausschuss (EDSA) hat seine europaweite Aktion „Coordinated Enforcement Framework (CEF)“ für 2024 gestartet. Mehrere deutsche Datenschutzaufsichtsbehörden werden sich an dieser Initiative zum Auskunftsrecht beteiligen. https://lnkd.in/eb7iHRna Ausblick: Aus den Rückläufern zum strukturierten Fragebogen soll eine Optimierung beim Auskunftsrecht erreicht werden, z.B. zur Kopie nach DSGVO, zu Empfängern von Daten, kurzum zur Umsetzung der EuGH Rechtsprechung. Möglicherweise entsteht ein guter Leitfaden, an dem Unternehmen sich orientieren können, ähnlich wie die Checkliste des GDD (https://lnkd.in/emGh8fFw). Die Verunsicherung bei der Erteilung von Auskünften ist nämlich immer noch existent.

#BaFin #AML #Aua #AMLD6 #AMLR BaFin konsultiert neue AML Verwaltungspraxis Die BaFin konsultiert neue Auslegungs- und Anwendungsvorschriften auf Basis des im Juni 2024 verabschiedeten EU AMLD6/AMLR Pakets. Der Konsultationsentwurf enthält Formulierungen, die sich auf die aktuell im Gesetzgebungsverfahren befindlichen Entwürfe zur Änderung des GwG (Finanzmarktdigitalisierungsgesetz und Finanzkriminalitätsbekämpfungsgesetz) beziehen. Die finalen Inhalte sind abhängig von dem weiteren Verlauf des Verfahrens. Neben verschiedenen Klarstellungen erfolgten auch Anpassungen, beispielsweise zu den Aktualisierungsfristen im Sinne von § 10 Absatz 1 Nr. 5 GwG. Viele Vorgaben werden sich durch das europäische Regelwerk ändern. Beispielsweise wird die Definition der politisch exponierten Person (PeP) detaillierter gefasst werden. Ferner ist absehbar, dass die Ermittlung von wirtschaftlich Berechtigten bei indirekten Beteiligungen und die Vorgaben zur Auslagerung von der bisherigen Aufsichtspraxis der BaFin abweichen werden. Darüber hinaus ist im Zusammenhang mit der Bargeldobergrenze eine Meldepflicht an die Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersuchungen für Zahlungen oder Einlagen über 10.000 Euro vorgesehen. Nähere Details ergeben sich aus dem 105 Seiten langen Konsultationsentwurf, der über den unten beigefügten Link über die BaFin Seite abrufbar ist. Herzliche Grüße Hartmut Renz https://lnkd.in/equN5VpR

#Geldwäschebekämpfung; Auslagerung von internen Sicherungsmaßnahmen durch #WP #vBP Arbeiten mehr als zehn Berufsangehörige von nach der #WPO sozietätsfähigen Berufen zusammen, sind sie verpflichtet, interne Sicherungsmaßnahmen einzuführen. Solche Maßnahmen kann man an einen Dienstleister auslagern, muss dann aber gewisse Voraussetzungen beachten. Näheres hierzu hier: https://lnkd.in/enuehzW2

📢 IDW Stellungnahme zum überarbeiteten BMF-Schreiben zur Zinsschranke 👍 Darin begrüßt das IDW begrüßt, dass offene Fragestellungen beantwortet und bestehende Rechtsunsicherheiten reduziert werden sollen. ☝️ Gleichzeitig regt das IDW an, im finalen Schreiben einige Klarstellungen und Ergänzungen vorzunehmen, um die praktische Anwendung zu erleichtern und unnötige Komplexität zu vermeiden. 👉 Mehr dazu in unserer Stellungnahme: https://ow.ly/2Vc950U95Y8 #IDW #Zinsschranke #BMF #Steuerrecht #Finanzen

Thomas Schröder beschreibt in der aktuellen PoC, worum es geht beim Entwurf des Gesetzes zur Verbesserung der Bekämpfung von Finanzkriminalität, kurz Finanzkriminalitätsbekämpfungsgesetz (FKBG) - und welche Auswirkungen das Gesetz voraussichtlich für die Geldwäscheprävention haben wird. #PoC #Finanzkriminalitätsbekämpfungsgesetz #FKBG #Geldwäscheprävention #PointOfCompliance

Einzelne gesetzliche Befugnisse des BKA zur Datenerhebung (§ 45 Abs. 1 Satz 1 Nr. 4 BKAG) und Datenspeicherung (§ 18 Abs. 1 Nr. 2 BKAG) sind in Teilen verfassungswidrig

Noch 3 Wochen Zeit bleiben zur Stellungnahme zum Entwurf der Auslegungs- und Anwendungshinweise zum #GWG der #BaFin. Wesentliche Neuerungen sind u.a. eine Verschärfung der Aktualisierungsfristen, eine Erweiterung des Verpflichtetenkreises (u.a. Versicherungsholdinggesellschaften) und eine deutliche Erwartungshaltung zur Durchführung von Adverse Media Screenings. Weitere Infos: https://lnkd.in/dJ6yGpcr #geldwäsche #afc #financialcrime #antifinancialcrime #aml #EY #forensic #aua

Fondsbedingungen auf dem Prüfstand Bereits im Mai letzten Jahres durfte ich in der GWR eine Entscheidung des BGH zu den Anforderungen an Fondsbedingungen kommentieren. In der letzten BKR habe ich mich nun ausführlicher mit der jüngsten Entscheidung des BGH zur Wirksamkeit von Fondsbedingungen vor dem Hintergrund der AGB-Regelungen auseinandergesetzt. Hier ist eine Rechtsprechungsentwicklung zu erkennen, die Auswirkungen auf die Fondsbranche haben wird. Gerade das jüngere Urteil zur Transparenz zeigt auf, dass die Formulierungen von Fondsbedingungen sehr präzise überprüft werden müssen, bevor diese veröffentlicht werden.