Cómo hacer una TASACIÓN para HERENCIA
Juan Sastre Perito Tasador
Te ayudo en la valoración de todo tipo de bienes en herencias y divorcios. Especializado en obtener el valor de activos para repartos equitativos. Inmuebles, mobiliario y vehículos.
La tasación de vivienda para herencia, es el hecho de dar un valor al bien inmueble para llevar a cabo el reparto y la adjudicación hereditaria.
En herencias donde las discrepancias entre los herederos imposibiliten al acuerdo entre los mismos, obtener el valor real de la vivienda, puede ayudar a un buen entendimiento.
¿Quién realiza la tasación de los bienes?, ¿Cuándo se debe valorar la vivienda en herencia?, ¿Qué impuestos se pagan en herencia?. Todas ellas son preguntas que me hacen llegar mis clientes. Las respondo todas ellas en este artículo.
Patrimonio Hereditario: Definición e Importancia
El patrimonio hereditario engloba todos los bienes, derechos y obligaciones de una persona fallecida que no se extinguen con su muerte.
Es crucial examinar y valorar detenidamente la herencia inicialmente, para decidir sobre su aceptación o rechazo, evitando posibles complicaciones con acreedores futuros.
Si el inventario hereditario es positivo y libre de cargas, se procederá a su aceptación y equitativa distribución entre los herederos.
Valoración y Tasación de Activos para la División de la Herencia
El análisis exhaustivo del inventario hereditario, incluyendo propiedades inmobiliarias, mobiliario, efectivo, cuentas bancarias, inversiones financieras, seguros de vida, vehículos y deudas, es el primer paso en la valoración de una sucesión.
Cómo hacer una tasación de vivienda para Herencia
Sabemos que el reparto de bienes en una herencia, puede ser motivo de disputas y desacuerdos entre herederos. Saber cómo hacer una tasación de vivienda para herencia resulta imprescindible para mejorar la comunicación y entendimiento entre herederos.
En este artículo y a raíz del reparto y división de la masa hereditaria, intento describir varios aspectos a tener en cuenta en la tasación de bienes para herencia. En que situaciones debe realizarse y como debe hacerse de una manera correcta y ordenada.
Hay que evitar una serie de errores comunes que se cometen al tasar pisos, locales, parkings o terrenos durante el proceso de reparto entre herederos.
Conocer el valor real de la vivienda en una herencia
Cuando se habla de conocer el valor real de la vivienda en una herencia, nos referimos a saber el valor de mercado del bien objeto de tasación. Lo que comúnmente se conoce como, el valor que un tercero estaría dispuesto a pagar por ese bien.
Obteniendo ese valor real, cada uno de los herederos no se ve perjudicado en cuanto a la valoración de los bienes. Realizar la partición de la herencia, estableciendo como base del reparto, un valor objetivo del bien inmueble.
Recuerda que nada rompe más familias que una herencia y una tasación de los bienes favorece el entendimiento.
Cómo tasar una vivienda
Cómo tasar una vivienda en general y más concretamente en una herencia o divorcio, que como sabrás es casi en exclusividad el nicho al que yo solo me dedico, va a depender del tasador inmobiliario encargado de ello.
Para del global de un informe de tasación va a criterio del tasador. Si bien es recomendable adecuar el informe en base a la metodología establecida en la orden ECO 805/2003, existen algunos criterios que siempre basan su elaboración en lo que piense el tasador.
Por ejemplo, un tasador puede estimar el valor de un elemento anejo a una vivienda, un trastero de herramientas por decir algo, en un valor y otro perito estimar esa misma contrucción en otro valor. Si los dos actuan de manera profesional y objetiva la diferencia existende debería ser mínima.
Cómo se valora una casa en una herencia
Cómo te he comentado en el anterior parrafo, la orden ECO regula los métodos para valorar una casa en una herencia o en cualquier otro ámbito.
Por norma general se valora una casa en una herencia, a través del metodo comparativo de viviendas o en su defecto por el metodo del coste de construcción de esa vivienda. Dependiendo del tipo de inmueble, localización y mercado del mismo se deberá utilizar un método u otro.
El objetivo principal de valorar una casa en una herencia, es obtener su valor de mercado actual y garantizar de manera objetiva el reparto y adjudicación de los bienes de manera equitativa.
Te voy a dar un consejo;
Todo lo que no sea establecer el valor de mercado del inmueble en HERENCIA, será faltar a la verdad y que algun heredero salga perjudicado en beneficio de otro, te lo garantizo.
Valoración real de bienes en Herencia
Además de las ya mencionadas viviendas, en un proceso sucesorio, es necesario conocer la valoración real de todos los bienes en herencia. Los más comunes hacen referencia, a inmuebles como viviendas, terrenos, garajes o trasteros.
En herencias, existe también la necesidad de obtener el valor de mercado de bienes como vehículos, embarcaciones, mobiliario, joyas y arte. Todos ellos, en pro de un acuerdo y óptimo reparto entre los herederos.
Cuando se valoran los bienes de una herencia
Es importante conocer cuando se valoran los bienes de una herencia.
Siempre debe darse una valor a los bienes en herencia en el momento del reparto entre los herederos.
Cabe destacar dos grandes momentos en un proceso sucesorio. Por un lado, el momento de la aceptación de la herencia y el pago de impuestos y por otro la adjudicación y reparto de bienes.
En el primero de ellos, se acepta la herencia y los bienes y deudas que haya dejado el causante (fallecido). La aceptación de la misma, implica el pago de impuestos que variará en función a la comunidad autónoma en la que resida el fallecido. Sigue leyendo y te explico que valor tienes que establecer en el impuesto de sucesiones y donaciones. Actualización desde 1 de enero de 2022.
En el segundo se reparten y adjudican los bienes entre los beneficiarios de la herencia. Justo en ese momento, será necesaria la valoración real de los inmuebles, para llevar a cabo un reparto equitativo entre las partes.
Existen casos, donde los herederos no llegan a un acuerdo y por tanto deben acudir por vía judicial al reparto hereditario. Te resumo en los siguientes parrafos, el reparto judicial de herencia.
Tasación judicial de vivienda en herencia
La tasación judicial de vivienda en herencia, es el proceso por el cual un tasador judicial designado dentro del procedimiento ofrece un valor de la vivienda para llevar a cabo un reparto entre los herederos.
La tasación judicial de un inmueble en herencia se lleva a cabo mendiante las metodologías existentes para ello. Por eso, el tasador judicial hereditario debe ser un experto en cuanto a la valoración inmobiliara.
Además de un tasador judicial, será necesaria la figura de un contador partidor dativo, que será el encargado de mediar en el proceso hereditario y hacer los lostes necesarios para evitar disputas entre los herederos.
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Qué es un tasador judicial
Un tasador judicial es un experto en tasaciones y valoraciones designado por un tribunal para realizar una valoración independiente de la propiedad en cuestión en el contexto de un proceso judicial. El trabajo del tasador judicial consiste en examinar la propiedad en cuestión y recopilar información sobre el mercado inmobiliario y otros factores relevantes que puedan influir en el valor de la propiedad.
Una vez que el tasador judicial ha recopilado toda la información necesaria, realizará una valoración imparcial y objetiva de la propiedad en cuestión. Esta valoración se presenta al juzgado como una herramienta para ayudarles a determinar cómo se debe distribuir la propiedad en el proceso de reparto judicial de una herencia.
La Importancia de una Tasación de Herencia Profesional
La percepción equivocada del valor de un bien puede llevar a conflictos y desventajas económicas. Por ello, es esencial conocer el valor exacto de los bienes heredados.
La evaluación del inventario hereditario por parte de profesionales es clave en el proceso de distribución patrimonial, asegurando una valoración objetiva y experta.
Que impuestos se pagan en una herencia
Dos son los impuestos a los que se debe hacer frente cuando se acepta una herencia:
Valor de la herencia para el impuesto de sucesiones
Desde el 1 de enero de 2022 el valor de la herencia para el impuesto de sucesiones y donaciones debe establecerse a través del catastro mediante el valor de referencia catastral.
Dicho valor lo establece el catastro municipal obteniendo una media de la compra venta de inmuebles de la zona en cuestión. Dicha valoración se lleva a cabo a través de información obtenida en el colegio de notarios y en el registro de propiedad.
Sin duda, un antes y un después para la valoración de bienes en herencias y su aceptación.
Si quieres conocer más sobre este tema, puedes consultar mi artículo "como reclamar el valor de referencia".
Qué tener en cuenta para saber el valor de la vivienda heredada
A través de los siguientes párrafos de este artículo, quiero ofrecerte una serie de consejos a tener en cuenta para saber el valor de la vivienda en herencia.
Aspectos como la elección del tasador, conocer las características de la vivienda, aplicar la normativa adecuada para la valoración del inmueble e incluso la fase previa de consulta de documentación, son importantes en un proceso de herencia.
Recuerda que una mala valoración de bienes en herencia, puede alterar el reparto justo entre herederos.
Tasador de viviendas para herencia
Busca siempre un tasador de viviendas para herencia. Saber y conocer quién puede ayudarte en la tasación de la vivienda en un reparto de herencia. A través de nuestros contactos o incluso por internet podemos ser capaces de encontrar algún tasador que pueda ayudarnos en la valoración de los bienes, pero ...
¿Es esa persona el tasador que necesito?
A la hora de realizar una tasación para el reparto de herencia, la importancia de una correcta elección del tasador, será garantía de éxito.
Quiero abordar en este artículo una serie de medidas y buenas practicas que deben realizarse para una correcta tasación y valoración de viviendas en una división de herencia. Pero antes de ello quiero que sepas que es importante saber elegir el tasador adecuado según el objeto del informe. Saber con qué objeto se realiza el informe y si la finalidad del mismo está regulada o no, ya que deben seguirse los criterios establecidos por normativa.
Mi primera y más importante recomendación, elige al tasador adecuado y a ser posible, especializado en el tema que debes abordar.
A continuación te describo a mi parecer, una serie de características de cómo hacer una tasación de vivienda para herencia.
Recuerda, que además puedes conocer que más servicios ofrezco a través de esta página.
Mismo tasador para todos los inmuebles heredados
En muchos casos, encontramos que los bienes heredados, se encuentran en varios municipios o incluso en diferentes comunidades autónomas. Es muy recomendable o incluso diría necesario, que sea el mismo tasador, el que realice la tasación de todos los inmuebles, con independencia de la ubicación de los mismos.
El criterio de valoración en la elección de testigos, los "items" a tener en cuenta en la tabla de homogenización e incluso la estructura del informe, cambian en función del tasador.
Unificar en tiempo y forma, todas las tasaciones inmobiliarias necesarias en el reparto de la herencia, será fundamental para evitar conflictos entre los herederos.
Un solo criterio de tasación para todas la viviendas en Herencia.
Características de la vivienda para una buena tasación de herencia
Conocer y valorar las características de la vivienda para una buena tasación de herencia, resulta imprescindible para obtener un valor de mercado adecuado.
La valoración de aspectos interiores de la vivienda como superficie, estancias y estado también deben ir acompañados de aquellos servicios exteriores del inmueble. Tener en cuenta, la ubicación de la vivienda, conexiones con transporte público, zonas verdes y servicios esenciales hace que el valor de la misma, pueda verse afectado en mayor o menor medida.
Cualquier circunstancia, por pequeña que parezca, influye en una buena tasación en herencia.
Como hacer una tasación de vivienda para herencia sin errores
Lo primero y más importante para la tasación de vivienda en una herencia es conocer las características y servicios de la misma. Saber la dirección del inmueble. Muchas veces la dirección real del piso o local a tasar, no coincide con la dirección que consta en el registro. En estos casos, se debe acudir a los datos catastrales (sede del catastro) y advertir en el informe este hecho. Llego a este momento, tomaremos la situación real del inmueble, como base para la realización de la tasación.
Un error muy común es realizar un informe con unos datos incorrectos. Si de base, se establecen unos parámetros y datos erróneos, seguro que el valor de tasación diferirá mucho de la realidad. En toda regla, sería un informe impugnable a todos los efectos.