Flujo de caja Más información

Para saber cómo van los ingresos y gastos, actuales y futuros, usted debe valerse de un tipo de control llamado flujo de caja.

¿Qué es el flujo de caja?

De forma sencilla, podemos decir que Flujo de caja es un instrumento que el empresario utiliza para acompañar la situación financiera de su empresa. Para hacer el suyo, simplemente cree un informe con información sobre todo el movimiento de dinero gastado o recibido por su empresa en un período de tiempo determinado.

¿Qué debo registrar en el flujo de caja?

Todas las previsiones: tanto las previsiones de gastos fijos, como alquiler, factura de luz y de agua, como las previsiones de cobros futuros, por ejemplo, cuotas por cobrar, ventas planificadas, entre otros; Todos los recibos (Ventas): no se trata solo de ventas. Puede, por ejemplo, recibir ingresos de aplicaciones; Todos los pagos (compras): no se trata solamente de compras. Puede, por ejemplo, haber pago de gastos bancarios y pago de impuestos.

¿Por qué es importante mantener un flujo de caja?

Es con la ayuda de este informe que usted puede prever algunas situaciones financieras y planificar de forma organizada cómo resolver problemas, reducir gastos, desencajar inventarios, realizar inversiones, negociar dilatación de plazo con un proveedor, solicitar préstamos y otras medidas para que posibles dificultades financieras sean minimizadas o evitadas.

¿Cuál es el período ideal para realizar este análisis?

Su proceso de análisis puede ser diario, semanal o mensual. Se recomienda, sin embargo, que la existencia del saldo final sea confirmada diariamente.

Los Saldos negativos deben analizarse para descubrir las causas (atrasos en los recibos, alta tasa de incumplimiento, caída en las ventas, Plazo de recibo demasiado largo y plazo de pago corto, etc.).

Saldos positivos elevados también sugiere la necesidad de mejorar la organización financiera, pues la empresa puede estar dejando de recibir intereses en aplicaciones o de negociar mejores condiciones de pago con proveedores.