La clave para prevenir fraudes en las empresas: el control interno como aliado estratégico

¿Sabías que el 43% de los fraudes corporativos son detectados gracias a sistemas de control interno efectivos? Este dato, según el último informe de la ACFE, refleja una realidad contundente: las empresas que invierten en prevención no solo minimizan riesgos, sino que también fortalecen su reputación y sostenibilidad a largo plazo.

El control interno no se trata solo de evitar pérdidas financieras. Es un sistema que protege los activos de la empresa, fomenta la confianza entre los empleados y asegura el cumplimiento normativo. Pero, ¿cómo garantizar que este sistema sea efectivo? Aquí es donde entra la importancia de contar con:

• Un manual de procedimientos internos: Define claramente los pasos para ejecutar cada tarea y previene errores operativos.
• Un código de conducta: Establece los valores y principios éticos que guían a los empleados en cada decisión.
• Un manual de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo (LA/FT): Esencial para empresas que desean estar a la altura de las exigencias regulatorias y evitar sanciones.
• Capacitaciones al personal: No basta con entregar documentos; es fundamental capacitar a los empleados para que comprendan su contenido y lo apliquen correctamente en su día a día. Un equipo bien entrenado es clave para prevenir errores y asegurar que los controles internos se implementen de manera efectiva.

¿Qué ocurre cuando estos documentos no existen? La falta de guías claras puede derivar en acciones desordenadas, brechas de seguridad y vulnerabilidades que los defraudadores no tardan en aprovechar. Además, los empleados carecen de una brújula que les permita actuar de manera coherente frente a dilemas éticos o regulatorios.

¿Y si ya tienes manuales? Es igualmente crucial actualizarlos periódicamente para adaptarlos a los cambios internos y externos que afectan a la empresa.

En mi experiencia como consultora, he ayudado a empresas a desarrollar y actualizar estos documentos clave, adaptándolos a las necesidades y particularidades de cada negocio y capacitando a sus empleados. Una estrategia preventiva siempre será más económica y eficiente que afrontar las consecuencias de un fraude.

💡 No dejes a la suerte la integridad de tu empresa. Si necesitas asesoramiento para crear, actualizar o implementar manuales internos que refuercen tu control interno y prevengan fraudes, ¡contáctame! Conversemos sobre cómo proteger y potenciar tu negocio.

Acerca de la autora

Maria Cecilia Viera

Contadora Pública

Matrícula Profesional N° 3062, Ley Prov. I N° 34 - CPCE Misiones.

📧 craviera.mcecilia@gmail.com