This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Document 02014O0015-20170201
Guideline of the European Central Bank of 4 April 2014 on monetary and financial statistics (recast) (ECB/2014/15) (2014/810/EU)
Consolidated text: Obecné zásady Evropské centrální banky ze dne 4. dubna 2014 o měnové a finanční statistice (přepracované znění) (ECB/2014/15) (2014/810/EU)
Obecné zásady Evropské centrální banky ze dne 4. dubna 2014 o měnové a finanční statistice (přepracované znění) (ECB/2014/15) (2014/810/EU)
02014O0015 — CS — 01.02.2017 — 003.001
Tento dokument slouží výhradně k informačním účelům a nemá žádný právní účinek. Orgány a instituce Evropské unie nenesou za jeho obsah žádnou odpovědnost. Závazná znění příslušných právních předpisů, včetně jejich právních východisek a odůvodnění, jsou zveřejněna v Úředním věstníku Evropské unie a jsou k dispozici v databázi EUR-Lex. Tato úřední znění jsou přímo dostupná přes odkazy uvedené v tomto dokumentu
|
OBECNÉ ZÁSADY EVROPSKÉ CENTRÁLNÍ BANKY ze dne 4. dubna 2014 o měnové a finanční statistice (přepracované znění) (ECB/2014/15) (Úř. věst. L 340 26.11.2014, s. 1) |
Ve znění:
|
|
|
Úřední věstník |
||
|
Č. |
Strana |
Datum |
||
|
OBECNÉ ZÁSADY EVROPSKÉ CENTRÁLNÍ BANKY (EU) 2015/571 ze dne 6. listopadu 2014, |
L 93 |
82 |
9.4.2015 |
|
|
OBECNÉ ZÁSADY EVROPSKÉ CENTRÁLNÍ BANKY (EU) 2016/450 ze dne 4. prosince 2015, |
L 86 |
42 |
1.4.2016 |
|
|
OBECNÉ ZÁSADY EVROPSKÉ CENTRÁLNÍ BANKY (EU) 2017/148 ze dne 16. prosince 2016, |
L 26 |
1 |
31.1.2017 |
|
OBECNÉ ZÁSADY EVROPSKÉ CENTRÁLNÍ BANKY
ze dne 4. dubna 2014
o měnové a finanční statistice
(přepracované znění)
(ECB/2014/15)
(2014/810/EU)
Článek 1
Oblast působnosti
1. Obecné ustanovení
Tyto obecné zásady stanoví povinnosti národních centrálních bank vůči ECB, pokud jde o vykazování měnové a finanční statistiky.
2. Schémata vykazování, standardy a termíny přenosů
Národní centrální banky vykazují položky uvedené v článcích 3 až 26a v souladu se schématy stanovenými v příloze II a v souladu se standardy elektronického výkaznictví stanovenými v příloze III. Do konce září každého roku sdělí ECB národním centrálním bankám přesné termíny přenosu údajů v podobě časového plánu vykazování pro příští rok.
3. Požadavky na vykazování zpětných údajů v případě přijetí eura
V případě přijetí eura platí tato pravidla:
a) Pro statistiku rozvah měnových finančních institucí a fondů peněžního trhu a statistiku aktiv a pasiv investičních fondů a účelových finančních společností pro sekuritizaci národní centrální banky členských států, jejichž měnou není euro (dále jen „členské státy mimo eurozónu“) a které přijmou euro po vstupu těchto obecných zásad v platnost, vykazují ECB zpětné údaje za všechna referenční období od jejich vstupu do Unie, v každém případě však alespoň za období tří let předcházejících jejich vstupu do eurozóny. Národní centrální banka údaje sestavuje tak, jako by dotčený členský stát byl součástí eurozóny po všechna referenční období. S cílem splnit tento požadavek se národním centrálním bankám zemí, které přistupují k Unii, doporučuje, aby požadavky těchto datových souborů provedly v souladu se vzory platnými pro členské státy mimo eurozónu.
b) Kromě tohoto obecného požadavku se ve vztahu ke statistice rozvahových položek měnových finančních institucí uplatňují tyto požadavky:
i) není-li jinak dohodnuto s ECB, zahrnují zpětné údaje rovněž období tří let před vstupem daného členského státu do Unie;
ii) není-li jinak dohodnuto s ECB, národní centrální banky členských států eurozóny vykazují pozice vůči členským státům, které přijímají euro po vstupu těchto obecných zásad v platnost, za období tří let před rozšířením eurozóny. Tato zásada se uplatňuje pouze v případě měsíčních zůstatků vykazovaných v souladu s nařízením (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33). Vykazování je povinné v případě zůstatků, které převyšují částku 50 miliónů EUR; jinak je dobrovolné.
c) V případě emisí cenných papírů začínají časové řady předávané ECB v prosinci 1989, pokud jde o zůstatky emisí, a v lednu 1990, pokud jde o toky.
d) V případě statistiky platebního styku se při vynaložení nejvyššího úsilí vykazují údaje za období pěti let, včetně posledního referenčního roku.
4. Požadavky na vykazování zpětných údajů vzniklé v důsledku zavedení nových požadavků v souvislosti s měnovou a finanční statistikou
a) Pro sestavení finančních účtů v rámci statistiky rozvahových položek, investičních fondů a účelových finančních společností pro sekuritizaci podle tabulek 1, 2 a 3 přílohy VI jsou zapotřebí čtvrtletní zpětné údaje nebo odhady v souladu s požadavky přepracovaného Evropského systému účtů (dále jen „ESA 2010“), které jsou vymezeny v nařízení (EU) č. 549/2013. Tyto údaje se při vynaložení nejvyššího úsilí ECB vykazují takto: v září 2014 za referenční období od 4. čtvrtletí 2012 do 2. čtvrtletí 2014; v prosinci 2014 za referenční období 3. čtvrtletí 2014 a v březnu 2015 za referenční období 4. čtvrtletí 2014.
b) Zpětné údaje nebo odhady pro nové položky s vysokou prioritou, jež byly přijaty na základě nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33) a jež jsou specifikovány v tabulce 4 v příloze VI, za referenční období od června 2014 dále jsou v zájmu zamezení opožděnému zveřejnění při vynaložení nejvyššího úsilí zapotřebí do května 2015.
c) Zpětné údaje nebo odhady pro nové položky, jež byly přijaty na základě nařízení (EU) č. 1072/2013 (ECB/2013/34) a těchto obecných zásad a jež jsou specifikovány v tabulce 5 v příloze VI, za referenční období od června 2014 dále jsou při vynaložení nejvyššího úsilí zapotřebí do května 2015.
Článek 2
Definice
Pro účely těchto obecných zásad:
1. „zpravodajská jednotka“ a „rezident“ mají stejný význam jako v definici v článku 1 nařízení (ES) č. 2533/98;
2. „Eurosystémem“ se rozumí národní centrální banky členských států eurozóny a ECB;
3. „úvěrová instituce“ má stejný význam jako v definici v čl. 4 odst. 1 pododst. 1 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 ( 1 );
4. „ostatními měnovými finančními institucemi (ostatními MFI)“ se rozumí všechny měnové finanční instituce, které nejsou centrálními bankami.
Článek 3
Rozvahová statistika měnových finančních institucí
1. Rozsah vykazování
a)
Národní centrální banky sestavují a vykazují dvě samostatné agregované rozvahy (obě v hrubé výši) v souladu se schématy vymezenými v příloze I nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33); jedna z těchto rozvah se týká subsektoru měnových finančních institucí „centrální banka“ a druhá se týká subsektoru „ostatní měnové finanční instituce“.
Národní centrální banky odvozují požadované statistické informace týkající se jejich vlastních rozvah ze svých účetních systémů pomocí příslušných srovnávacích tabulek, které jsou k dispozici na internetových stránkách ECB ( 2 ). Tabulky budou podle potřeby ve spolupráci s národními centrálními bankami pozměňovány tak, aby odrážely nastalé situace, např. s cílem zajistit soulad s aktualizovanými účetními pravidly. Pro účely statistického výkaznictví ECB odvozuje ze své vlastní rozvahy údaje, které odpovídají údajům, které ze svých vlastních rozvah odvozují národní centrální banky.
Národní centrální banky odvozují požadované statistické informace týkající se rozvah ostatních měnových finančních institucí agregací údajů o rozvahových položkách shromážděných od jednotlivých rezidentských měnových finančních institucí kromě rezidentské národní centrální banky.
Tyto požadavky zahrnují zůstatky ke konci měsíce a čtvrtletí (stavy), měsíční a čtvrtletní údaje o úpravách toků a měsíční a čtvrtletní údaje o sekuritizaci úvěrů a jiných převodech úvěrů. Rozvaha se sestavuje k poslednímu kalendářnímu dni měsíce/čtvrtletí bez ohledu na místní dny pracovního klidu; pokud to není možné, použijí se v souladu s pravidly vnitrostátního trhu nebo účetními pravidly údaje vztahující se k poslednímu pracovnímu dni.
Všechny položky jsou povinné; pokud jde však o pole v tabulkách 3 a 4 v části 3 přílohy I nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33) odpovídající členským státům mimo eurozónu, uplatňují se určitá zvláštní ustanovení, jak je popsáno v odstavci 8. Pokud se týká požadavků na vykazování sekuritizovaných a odúčtovaných úvěrů, které jsou spravovány měnovými finančními institucemi, uvedených v tabulce 5 v části 5 přílohy I nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33), mohou národní centrální banky kromě toho rozšířit požadavky na vykazování tak, aby zahrnovaly jinak převedené úvěry, které jsou spravovány měnovými finančními institucemi. V rozsahu, v němž tyto dodatečné informace nejsou zahrnuty ve vykazování podle tabulky 5 v části 5 přílohy I nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33), avšak v němž jsou tyto informace k dispozici národním centrálním bankám, se tyto údaje zahrnují do tabulky 4 v části 1 přílohy II těchto obecných zásad. V rozsahu, v němž mají národní centrální banky k dispozici informace o sekuritizovaných nebo jinak převedených úvěrech, které nejsou spravovány měnovými finančními institucemi (např. od ostatních finančních zprostředkovatelů nebo pomocných finančních institucí, které jsou správci úvěrů), se tyto údaje zahrnují do tabulky 4 v části 1 přílohy II.
Národní centrální banky vykazují statistické informace o rozvahových položkách v souladu s částí 1 přílohy II.
b)
ECB vypočte transakce tak, že vezme rozdíl mezi stavy ke konci měsíce a poté vlivy, které nevyplývají z transakcí, odstraní na základě následujících úprav toků:
i) reklasifikací a jiných úprav, které pokrývají změny rozvahových stavů, k nimž dochází v důsledku změn ve složení a struktuře souboru zpravodajských jednotek měnových finančních institucí, změn v klasifikaci finančních nástrojů a protistran, změn statistických definic a (částečné) opravě chyb při vykazování;
ii) úprav z přecenění v důsledku změn cen, které zahrnují veškeré změny stavových pozic v důsledku dopadu pohybů cen aktiv a pasiv a rovněž zohledňují vliv odpisů nebo snížení hodnoty úvěrů; a změn směnných kurzů, které zahrnují veškeré změny stavových pozic v důsledku dopadu pohybů směnných kurzů na aktiva a pasiva denominovaná v cizí měně.
Národní centrální banky ECB vykazují měsíční a čtvrtletní údaje o reklasifikacích a jiných úpravách a o přecenění v důsledku změn cen vypočtené v souladu s přílohou IV. ECB obvykle vypočítává úpravy z přecenění pro změny ve směnných kurzech; mohou-li však národní centrální banky sestavit přesnější úpravy, mohou tyto úpravy rovněž předat přímo ECB.
2. Periodicita vykazování a lhůty
Národní centrální banky a sekce ECB odpovědná za finanční vykazování vykazují ECB měsíční údaje do konce pracovní doby 15. pracovního dne následujícího po skončení měsíce, ke kterému se údaje vztahují, zatímco čtvrtletní údaje vykazují do konce pracovní doby 28. pracovního dne následujícího po skončení čtvrtletí, ke kterému se údaje vztahují.
3. Postup při revizích
Může dojít k tomu, že národní centrální banky musí revidovat údaje týkající se posledního období, které předchází stávajícímu referenčnímu období. Kromě toho mohou být prováděny i revize, které se týkají předcházejících období, a to např. z důvodu chyb, reklasifikací, zlepšených zpravodajských postupů atd. ECB může výjimečné i běžné revize zpracovávat současně nebo může rozhodnout o odložení zpracování výjimečných revizí na dobu po termínu pro měsíční sestavování měnových agregátů.
Postup při revizích musí být v souladu se zásadami uvedenými v příručce ECB pro rozvahovou statistiku ECB. S cílem zajistit správnou rovnováhu mezi kvalitou měnových statistik a jejich stabilitou a v zájmu zvýšení konzistence měsíčních a čtvrtletních statistik se výjimečné revize měsíčních údajů vykazují v době předkládání čtvrtletních údajů. Jsou-li vykázány revize měsíčních údajů, avšak vnitrostátní rámec pro sestavování údajů neumožňuje vytvoření odpovídajících čtvrtletních revizí, národní centrální banky při vynaložení nejvyššího úsilí zajistí, aby byl dodržen soulad mezi měsíčními a čtvrtletními údaji, např. pomocí odhadů.
4. Kontroly ke sledování vnitřní konzistence údajů
Před tím, než údaje předloží ECB, národní centrální banky a sekce ECB odpovědná za finanční vykazování ověří vnitřní konzistenci údajů v souladu s kontrolami vymezenými a vedenými ECB.
5. Přepočet údajů na 100 % pokrytí
a)
V případě, že národní centrální banky udělí fondům peněžního trhu výjimky podle čl. 9 odst. 1 písm. a) nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33), zajistí, aby spojený příspěvek těchto fondů peněžního trhu do celkové národní rozvahy fondů peněžního trhu nepřesáhl:
i) 10 % v každém členském státě eurozóny, kde národní rozvaha fondů peněžního trhu představuje více než 15 % celkové rozvahy fondů peněžního trhu eurozóny;
ii) 30 % ve všech ostatních členských státech eurozóny s výjimkou těch, kde národní rozvaha fondů peněžního trhu představuje méně než 1 % celkové rozvahy fondů peněžního trhu eurozóny; v takovém případě se neuplatňuje žádné zvláštní omezení, pokud jde o zařazení fondů peněžního trhu do zbytkové části.
V případě, že národní centrální banky udělí fondům peněžního trhu výjimky podle čl. 9 odst. 2 písm. b) pododst. i), ii) nebo iv) nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33), zajistí, aby spojený příspěvek vyňatých fondů peněžního trhu do odpovídající celkové národní rozvahy fondů peněžního trhu pro každou položku nepřesáhl 5 %. Národní centrální banky mohou fondům peněžního trhu rovněž udělit výjimky z požadavku poskytovat údaje o pozicích aktiv a pasiv odděleně vůči sektoru pojišťovacích společností eurozóny a sektoru penzijních fondů eurozóny v souladu s čl. 9 odst. 2 písm. b) pododst. iii) nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33). Národní centrální banky rozlišují mezi aktivy a pasivy vůči pojišťovacím společnostem a penzijním fondům a mezi pozicemi u tuzemských institucí a institucí, které jsou rezidenty v jiných členských státech eurozóny, a mohou poté udělit výjimky, pokud se týká jednotlivého bloku, jehož příspěvek nepřesahuje 5 % celkové národní rozvahy fondů peněžního trhu.
b)
V případě, že národní centrální banky udělí měnovým finančním institucím výjimky podle článku 9 nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33), navýší při sestavování měsíčních a čtvrtletních rozvahových údajů měnových finančních institucí, které vykazují ECB, skutečné pokrytí na pokrytí ve výši 100 % pro tyto měnové finanční instituce. Národní centrální banky mohou postup pro přepočet na 100 % pokrytí zvolit za předpokladu, že splňuje tyto minimální standardy.
i) V případě chybějících údajů členění se odhady odvozují pomocí poměrů založených na dílčím skutečném souboru zpravodajských jednotek, jenž se považuje za reprezentativnější ve vztahu ke „zbytkové části“ takto:
— Národní centrální banky členských států, jejichž příspěvek do agregované rozvahy měnových finančních institucí eurozóny přesahuje 2 %, určí dílčí soubor tak, aby celková rozvaha subjektů v dílčím souboru nepřesáhla 35 % národní agregované rozvahy měnových finančních institucí. Tento požadavek neplatí, pokud rozvahy institucí, jimž jsou uděleny výjimky, představují méně než 1 % národní rozvahy měnových finančních institucí,
— Národní centrální banky členských států, jejichž příspěvek do celkové agregované rozvahy měnových finančních institucí eurozóny je nižší než 2 %, by měly uplatňovat stejný postup. Pokud by s tím však byly spojeny významné náklady, mohou národní centrální banky v těchto členských státech namísto toho uplatňovat poměry vztahující se k souboru zpravodajských jednotek.
ii) Při postupu dle bodu i) lze „zbytkovou část“ a dílčí skutečný soubor zpravodajských jednotek rozdělit do různých skupin podle druhu instituce, např. fondy peněžního trhu nebo úvěrové instituce.
iii) Přesáhne-li příspěvek fondů peněžního trhu, které svá celková aktiva vykazují jen jednou ročně, 30 % celkové rozvahy fondů peněžního trhu v určitém členském státě, navýší národní centrální banky údaje vykázané fondy peněžního trhu na ekvivalent ve výši 100 % pokrytí odděleně od údajů vykázaných úvěrovými institucemi tímto způsobem:
— je-li dáno dostatečné pokrytí od fondů peněžního trhu, které mají úplnou zpravodajskou povinnost, použije se jako základ pro přepočet na 100 % pokrytí agregovaná rozvaha těchto fondů,
— není-li pokrytí od fondů peněžního trhu, které mají úplnou zpravodajskou povinnost, dostatečné nebo pokud fondy peněžního trhu s úplnou zpravodajskou povinností neexistují, národní centrální banky alespoň jednou ročně odhadnou rozvahu sektoru fondů peněžního trhu z alternativních zdrojů údajů a použijí ji jako základ pro přepočet na 100 % pokrytí.
iv) V případě, že jsou údaje členění k dispozici, ale s větším zpožděním nebo s nižší periodicitou, přenášejí se vykazované údaje do chybějících období:
— opakováním údajů, pokud se výsledky ukázaly být přiměřené, nebo
— uplatněním vhodných technik statistického odhadování s cílem zohlednit tendence vývoje údajů nebo sezónní vlivy.
v) Poměry nebo jiné pomocné výpočty, jež jsou třeba k provedení minimálních standardů pro přepočet údajů na 100 % pokrytí, lze odvodit z údajů získaných od orgánů dohledu, pokud lze zjistit věrohodný vztah mezi statistickým členěním, které má být přepočteno na 100 % pokrytí, a těmito údaji.
c)
Národní centrální banky informují ECB o výjimkách, které uplatňují, a rovněž poskytují informace o hlavních prvcích nových postupů pro přepočet na 100 % pokrytí nebo změn stávajících postupů, pokud jsou významné.
6. Metody oceňování a/nebo účetní pravidla
Při sestavování rozvahy centrální banky se národní centrální banky a ECB řídí harmonizovanými účetními pravidly stanovenými v obecných zásadách ECB/2010/20, ve znění pozdějších předpisů, a používají srovnávací tabulky uvedené v čl. 3 odst. 1. Zejména:
a) pokud jsou národní centrální banky a ECB povinny pro účetní účely přeceňovat své portfolio cenných papírů měsíčně, a nikoli čtvrtletně, odrazí se tato přecenění měsíčně ve statistické rozvaze;
b) pro účetní položky 9.5 „ostatní pohledávky uvnitř Eurosystému (netto)“ a 10.4 „ostatní závazky uvnitř Eurosystému (netto)“ národní centrální banky identifikují aktiva odděleně od pasiv a vykazují je v hrubé výši;
c) má-li být účetní položka 14 „účty přecenění“ vykazována v hrubé výši pro účetní účely, národní centrální banka ji pro statistické účely vykazuje v čisté výši.
Článek 8 nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33) vymezuje příslušné účetní zásady pro účely statistického výkaznictví, pokud se týká „ostatních měnových finančních institucí“. Aniž jsou zejména dotčeny účetní postupy a možnosti vzájemného započtení běžné v členských státech eurozóny, vykazují se veškerá finanční aktiva a pasiva v hrubé výši. Pokud se dále týká vkladů a úvěrů, vykazuje se zůstatek jistiny bez částek odpisu či snížení hodnoty. Národní centrální banky mohou ve výjimečných případech dovolit, aby se úvěry vykazovaly po započtení opravných položek (netto způsobem) a aby se úvěry nabyté za úplatu vykazovaly v ceně sjednané v okamžiku jejich nabytí za podmínek uvedených v článku 8 nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33).
Pokud se týká oceňování ostatních rozvahových položek, zejména držených a emitovaných cenných papírů, doporučuje se, aby národní centrální banky uplatňovaly tržní ocenění v souladu s požadavky ESA 2010. Z obecného požadavku podle článku 8 nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33), že měnové finanční instituce se řídí vnitrostátními předpisy provádějícími směrnici 86/635/EHS, jakož i všemi ostatními platnými mezinárodními standardy, vyplývá, že postupy oceňování cenných papírů a jiných aktiv se liší. Použití nestandardních pravidel oceňování je proto přijatelné, pokud se účetní hodnota výrazně neliší od tržní hodnoty.
7. Vysvětlivky
Při předávání údajů do ECB národní centrální banky a sekce ECB odpovědná za finanční vykazování poskytují vysvětlivky k zvláštnímu vývoji ve vztahu k poslednímu referenčnímu období, včetně vysvětlivek, které se týkají „reklasifikací a jiných úprav“, jakož i příslušných revizí za starší období. Vysvětlivky je třeba poskytnout zejména v případě vývoje, „reklasifikací a jiných úprav“ a revizí přesahujících částku 5 miliard EUR (vyjádřené v absolutní hodnotě) nebo v jiných případech, pokud jsou považovány za hospodářsky významné, např. pokud se vývoj vykazované série týká velkých transakcí během vykazovaného období nebo pokud revize předurčují významné změny v ekonomickém výkladu souhrnného vývoje. Na žádost ECB poskytnou národní centrální banky a ECB k vykazovaným údajům dodatečné vysvětlení.
Vysvětlivky rovněž označí, zda zjištěný významný vývoj, revize nebo „reklasifikace a jiné úpravy“, které mají dopad na vykazovanou sérii, jsou konečné nebo zda jsou stále předmětem přezkumu.
Národní centrální banky vykazují vysvětlivky pokud možno v okamžiku přenosu údajů, vždy však před ukončením sestavování údajů.
ECB centrálně uchovává vysvětlivky, které obdržela od národních centrálních bank, pro účely monitorování a objasnění statistiky. ECB s informacemi získanými v rámci vysvětlivek nakládá s náležitým ohledem na příslušný režim důvěrnosti informací.
8. Zvláštní ustanovení týkající se tabulek 3 a 4 v části 3 přílohy I nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33)
Národní centrální banky mohou rozhodnout, že nebudou od měnových finančních institucí vyžadovat, aby úplně vykazovaly pole v tabulkách 3 a 4 v části 3 přílohy I nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33), které odpovídají členským státům mimo eurozónu, jsou-li údaje shromážděné na vyšší úrovni agregace nevýznamné. Národní centrální banky pravidelně, alespoň jednou za rok, přezkoumávají, zda jsou tato ustanovení i nadále uplatňována. Při udělování těchto výjimek národní centrální banky vykazují čtvrtletní odhady odvozené podle těchto kritérií:
a) čtvrtletní údaje se odhadují na základě údajů vykazovaných měnovými finančními institucemi s nižší periodicitou; tyto údaje se přenášejí do chybějícího (chybějících) období, a to tak, že se zopakují, nebo tak, že se použijí vhodné statistické techniky s cílem zohlednit tendence vyplývající z údajů nebo sezónní vlivy;
b) čtvrtletní údaje se odhadují na základě údajů, které měnové finanční instituce vykazují na agregovanějším základě, nebo na základě zvláštních členění, která národní centrální banky považují za účelná;
c) čtvrtletní údaje se odhadují na základě čtvrtletních údajů shromážděných od velkých měnových finančních institucí, které reprezentují alespoň 80 % obchodu se zeměmi, pro které platí výjimka z vykazování;
d) čtvrtletní údaje se odhadují na základě alternativních zdrojů údajů, jako jsou např. Banka pro mezinárodní platby, nebo na základě údajů platební bilance, poté, co se provede nezbytné přizpůsobení těchto údajů, způsobené užíváním rozdílných pojmů a definic v rámci těchto alternativních zdrojů ve srovnání s pojmy a definicemi užívanými v měnové a finanční statistice; nebo
e) čtvrtletní údaje se odhadují na základě údajů týkajících se zemí, pro které platí výjimka z vykazování, vykazovaných měnovými finančními institucemi čtvrtletně jako jediná celková částka.
Článek 4
Sledování souladu mezi statistickou rozvahou národní centrální banky a její účetní rozvahou
1. Rozsah sledování
Národní centrální banky a ECB kontrolují soulad mezi jejich agregovanou rozvahou ke konci měsíce vykazovanou pro statistické účely podle nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33) a jejich účetními položkami vykazovanými pro účely týdenního finančního výkazu Eurosystému podle obecných zásad ECB/2010/20, ve znění pozdějších předpisů.
2. Periodicita vykazování a lhůty
Národní centrální banky provádějí kontroly každé položky měsíčních údajů v souladu se vzorem vymezeným v části 2 přílohy I. Kontroly se předávají ECB s odpovídajícími čtvrtletními údaji a ve stejné lhůtě vymezené v čl. 3 odst. 2 pro čtvrtletní údaje.
Ve vykazovaných obdobích, v nichž termín vykazování jejich agregované rozvahy Eurosystému pro statistické účely ke konci měsíce nesouhlasí s termínem vykazování příslušných účetních položek vykazovaných pro týdenní finanční výkaz Eurosystému, mohou národní centrální banky srovnat statistické údaje s denní rozvahou, která byla sestavena k poslednímu pracovnímu dni měsíce. Jako sestavitel vlastní rozvahy se ECB řídí stejným postupem.
3. Sledování ze strany ECB
ECB sleduje výsledky kontrol souladu a může vyžadovat, aby jí národní centrální banky informovaly o následném vývoji příslušných nesrovnalostí.
Článek 5
Statistika elektronických peněz
a) Měsíční nebo čtvrtletní statistická zpravodajská povinnost týkající se elektronických peněz vydaných měnovými finančními institucemi, kterým nebyla udělena výjimka podle čl. 9 odst. 1 nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33)
1.
ECB ve spolupráci s národními centrálními bankami každoročně identifikuje a zaznamenává vlastnosti systémů elektronických peněz používaných v Unii, dostupnost příslušných statistických informací a metody sestavování statistik používané ve vztahu k těmto informacím. Národní centrální banky vykazují statistické informace o elektronických penězích vydaných všemi měnovými finančními institucemi, kterým nebyla udělena výjimka podle čl. 9 odst. 1 nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33), v souladu se seznamem položek uvedeným v tabulce 1 v části 2 přílohy II těchto obecných zásad.
2.
Měsíční údaje se ECB vykazují spolu s přenosem měsíčních údajů statistiky rozvahových položek měnových finančních institucí podle čl. 3 odst. 2. Nejsou-li údaje k dispozici, použijí národní centrální banky tam, kde je to možné, odhady nebo předběžné údaje.
b) Roční statistická zpravodajská povinnost týkající se elektronických peněz vydaných všemi institucemi elektronických peněz, které nejsou úvěrovými institucemi, nebo malými měnovými finančními institucemi, kterým byla udělena výjimka podle čl. 9 odst. 1 nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33)
1.
Toto vykazování se vztahuje na instituce elektronických peněz, které se zabývají převážně finančním zprostředkováním v podobě vydávání elektronických peněz, a splňují tudíž definici měnové finanční instituce, a na instituce elektronických peněz, které se nezabývají převážně finančním zprostředkováním v podobě vydávání elektronických peněz, a tudíž nesplňují definici měnové finanční instituce. Toto vykazování zahrnuje také vykazování ze strany malých měnových finančních institucí, kterým byla udělena výjimka podle čl. 9 odst. 1 nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33), bez ohledu na to, zda jsou úvěrovými institucemi, či nikoli.
Národní centrální banky vykazují statistické informace podle seznamu položek uvedeného v tabulce 2 v části 2 přílohy II těchto obecných zásad. Údaje vydavatelů elektronických peněz, kteří nesplňují definici měnové finanční instituce, a na které se proto nevztahuje řádná statistická zpravodajská povinnost týkající se rozvahových položek, se vykazují v rozsahu, v jakém je národní centrální banky mohou získat od příslušných orgánů dohledu nebo jiných vhodných zdrojů.
2.
Řady se vykazují do ECB ročně, nejpozději v poslední pracovní den měsíce následujícího po uplynutí referenčního období. Nejsou-li údaje k dispozici, použijí národní centrální banky tam, kde je to možné, odhady nebo předběžné údaje.
Článek 6
Statistika bank poštovních úřadů a ústředních vládních institucí
1. Rozsah vykazování
a)
Národní centrální banky shromažďují statistické informace o bankách poštovních úřadů podle nařízení (EU) č. 1074/2013 (ECB/2013/39). Tyto požadavky zahrnují měnová pasiva vůči institucím jiným než měnové finanční instituce, které jsou rezidenty eurozóny, tj. vkladovým pasivům měnovým finančních institucí velmi podobné prostředky, a držbu hotovosti a cenných papírů emitovaných měnovými finančními institucemi eurozóny. Národní centrální banky tyto údaje vykazují ECB v souladu s částí 3 přílohy II.
Národní centrální banky do výkaznictví podle části 3 přílohy II zahrnují rovněž měnová pasiva ústředních vládních institucí a držbu hotovosti a cenných papírů emitovaných měnovými finančními institucemi eurozóny. Z důvodu nepatrnosti se tyto položky nevykazují, pokud tato aktiva a pasiva neexistují nebo jsou bezvýznamná.
b)
Údaje o úpravách toků se vykazují v souladu s čl. 3 odst. 1 písm. b).
2. Periodicita vykazování a lhůty
Řady se vykazují měsíčně a ve stejných lhůtách, jež jsou stanoveny v čl. 3 odst. 2 pro měsíční rozvahovou statistiku.
Článek 7
Doplňkové (memo) položky
1. Rozsah vykazování
a)
V rozsahu, ve kterém jsou příslušné informace dostupné, včetně informací, které se zakládají na nejlepších odhadech, vykazují národní centrální banky další statistické informace podle seznamu doplňkových (memo) položek v souladu s částí 4 přílohy II, přičemž tyto informace doplňují rozvahovou statistiku uvedenou v čl. 3 odst. 2 a jsou vykazovány se stejnou četností a ve lhůtách jako uvedená rozvahová statistika. ECB ve spolupráci s národními centrálními bankami zjišťuje a zaznamenává dostupnost dotyčných statistických informací a související metody sestavování statistik. Tyto doplňkové (memo) položky představují informace potřebné k sestavování měnových agregátů eurozóny, statistiky úrokových sazeb měnových finančních institucí a finančních účtů měnové unie a není-li v tabulkách uvedeno jinak, mají vysokou prioritu. Na základě dohody mezi ECB a národní centrální bankou nemusí národní centrální banky vykazovat položky týkající se dělení emitovaných dluhových cenných papírů měnových finančních institucí podle rezidentské příslušnosti držitele v tabulce 2 oddílu 1 části 4 přílohy II, pokud ECB využívá alternativní zdroje údajů.
b)
Údaje o tocích mohou být poskytovány na základě dvoustranné dohody mezi ECB a příslušnou národní centrální bankou. Údaje o úpravách toků se vykazují v souladu s čl. 3 odst. 1 písm. b).
2. Periodicita vykazování a lhůty
Řady se vykazují měsíčně v případě položek v oddílech 1 a 2 části 4 přílohy II a čtvrtletně v případě položek v oddílu 3 části 4 přílohy II a ve stejných lhůtách jako povinné měsíční a čtvrtletní rozvahové statistiky měnových finančních institucí vykazované v souladu s nařízením (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33).
3. Metody oceňování a/nebo účetní pravidla
Doplňkové (memo) položky požadované podle tohoto článku se vykazují v souladu se stejnými pravidly oceňování a stejnými účetními pravidly, jaká se uplatňují v případě údajů vykazovaných podle nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33).
Článek 8
Statistika základu pro stanovení minimálních rezerv
1. Rozsah vykazování
Měsíční statistiky agregovaného základu pro stanovení minimálních rezerv členěné podle druhu pasiv se vypočítávají jako stavy ke konci měsíce v souladu s nařízením (ES) č. 1745/2003 (ECB/2003/9) a podle kategorií stanovených v nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33). Údaje pro sestavení těchto statistik v souladu s částí 5 přílohy II se čerpají z údajů, které úvěrové instituce s povinností minimálních rezerv předkládají národním centrálním bankám.
2. Periodicita vykazování a lhůty
Statistika základu pro stanovení minimálních rezerv obsahuje šest časových řad pro úvěrové instituce, jež se týkají stavových údajů ke konci měsíce, které mají být předávány ECB měsíčně prostřednictvím systému výměny dat Evropského systému centrálních bank (ESCB), a to nejpozději do pracovního dne národní centrální banky předcházejícího počátku udržovacího období. Úvěrové instituce, které jsou malými měnovými finančními institucemi bez úplné statistické zpravodajské povinnosti, vykazují národním centrálním bankám omezené členění čtvrtletně. Pro tyto úvěrové instituce bez úplné statistické zpravodajské povinnosti se používá zjednodušená statistika základu pro stanovení minimálních rezerv za tři udržovací období. Národní centrální banky používají čtvrtletní údaje o základu pro stanovení minimálních rezerv od úvěrových institucí bez úplné statistické zpravodajské povinnosti pro měsíční údaje vykazované ECB ve třech přenosech údajů po jejich zveřejnění.
3. Postup při revizích
Revize prováděné zpravodajskými institucemi v základu pro stanovení minimálních rezerv nebo povinných minimálních rezervách, ke kterým dojde poté, co udržovací období začalo, nesmějí vést k revizím statistiky základu pro stanovení minimálních rezerv a povinných minimálních rezerv.
Článek 9
Statistika makroukazatelů
1. Rozsah vykazování
S využitím statistických informací ke konci měsíce, které úvěrové instituce předávají národním centrálním bankám v souladu s nařízením (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33), kontroluje ECB každý měsíc přesnost současných standardních odpočtů ze základu pro stanovení minimálních rezerv, které mohou úvěrové instituce uplatňovat na hodnotu zůstatku svých emitovaných dluhových cenných papírů s dohodnutou splatností do dvou let. Národní centrální banky sestavují požadované agregáty podle části 6 přílohy II a vykazují je ECB.
2. Periodicita vykazování a lhůty
Tři časové řady za úvěrové instituce, jež se týkají stavových údajů ke konci měsíce, se předávají ECB měsíčně, a to nejpozději do pracovního dne národní centrální banky předcházejícího začátku udržovacího období.
Tyto řady se předávají i v případě, kdy se související rozvahové položky v daném členském státě neuplatňují.
Článek 10
Rozvahová statistika fondů peněžního trhu
1. Rozsah vykazování
a)
Národní centrální banky vykazují ECB samostatné údaje o rozvahových položkách za sektor fondů peněžního trhu v souladu s tabulkami 1 a 2 části 7 přílohy II. ECB používá tyto údaje k sestavování rozvahové statistiky fondů peněžního trhu i úvěrových institucí. Jelikož údaje o celém sektoru měnových finančních institucí jsou již vykazovány podle nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33), vztahují se požadavky stanovené v tomto článku jen na fondy peněžního trhu. I když se v některých členských státech vyskytuje menší počet jiných institucí, které jsou klasifikovány jako měnové finanční instituce, z kvantitativního hlediska se považují za bezvýznamné.
b)
Údaje o úpravách z reklasifikace a přecenění, jak jsou uvedeny v tabulce 2 části 7 přílohy II, se vykazují v souladu s čl. 3 odst. 1 písm. b), přičemž se bere v úvahu jakákoliv výjimka udělená podle čl. 9 odst. 2 nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33). Jestliže se na vykazování úprav z přecenění vztahuje výjimka udělená národními centrálními bankami fondům peněžního trhu podle nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33), vykazují národní centrální banky v případě položek, u kterých mohou být úpravy z přecenění významné, údaje při vynaložení nejvyššího úsilí.
2. Periodicita vykazování a lhůty
Údaje se vykazují čtvrtletně ve lhůtě 28 pracovních dnů po skončení referenčního období.
3. Přepočet údajů na 100 % pokrytí
Údaje vykazované ohledně rozvah fondů peněžního trhu zahrnují 100 % institucí, které jsou do tohoto sektoru zařazeny. V případech, kdy je z důvodu užití „úlevy z vykazování udělené malým institucím – cutting-off-the-tail“ skutečné zpravodajské pokrytí nižší než 100 %, národní centrální banky navýší vykazované údaje na ekvivalent ve výši 100 % pokrytí v souladu s čl. 3 odst. 5.
4. Postup při revizích
Revize údajů o fondech peněžního trhu musí být v souladu s odpovídajícími údaji o ostatních měnových finančních institucích ke konci čtvrtletí. V případě, že předání nových nebo revidovaných údajů o fondech peněžního trhu má dopad na údaje ostatních měnových finančních institucí za odpovídající referenční období, předávají se také potřebné revize údajů o ostatních měnových finančních institucích.
Článek 11
Strukturální finanční ukazatele
1. Rozsah vykazování
a)
Národní centrální banky vykazují údaje o ostatních strukturálních finančních ukazatelích v souladu s částí 8 přílohy II.
Národní centrální banky poskytují údaje ohledně ukazatelů uvedených v části 8 přílohy II v souladu s koncepčními a metodickými pravidly, která jsou v této části stanovena. Dodržují se statistické zásady přijaté pro účely sestavování rozvahové statistiky, a sice:
i) údaje se agregují, nikoli konsolidují;
ii) zásada rezidentské příslušnosti se řídí „zásadou hostitelské země“;
iii) rozvahové údaje se vykazují v hrubé výši.
b)
Údaje o úpravách toků se vykazují v souladu s čl. 3 odst. 1 písm. b).
2. Periodicita vykazování a lhůty
Údaje pro výpočet strukturálních finančních ukazatelů o úvěrových institucích za předchozí rok se vykazují do konce března každého roku. V případě ukazatele „počet zaměstnanců úvěrových institucí“ se údaje za předchozí rok poskytují pokud možno do konce května každého roku.
3. Postup při revizích
Národní centrální banky uplatňují při provádění revizí vykázaných údajů tyto všeobecné zásady:
a) během všech pravidelných ročních přenosů údajů se navíc k údajům za poslední rok podle potřeby zasílají běžné revize údajů za předchozí rok a výjimečné revize;
b) výjimečné revize, které významně zlepšují kvalitu údajů, mohou být zasílány během roku.
4. Přepočet údajů na 100 % pokrytí
Shromážděné údaje pokrývají 100 % institucí, které jsou vymezeny jako úvěrové instituce v souladu s článkem 1 nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33). V případech, kdy je skutečné zpravodajské pokrytí nižší než 100 %, národní centrální banky navýší vykazované údaje na ekvivalent ve výši 100 % pokrytí v souladu s čl. 3 odst. 5.
5. Vysvětlivky
Národní centrální banky oznámí ECB jakoukoli odchylku od shora uvedených definic a pravidel s cílem umožnit sledování národní praxe. Národní centrální banky předkládají vysvětlivky, ve kterých uvedou důvody významných revizí.
Článek 12
Konsolidované bankovní údaje
1. Rozsah vykazování
Národní centrální banky vykazují konsolidované bankovní údaje v souladu s částí 9 přílohy II a při poskytování těchto údajů postupují podle koncepčních a metodických pravidel, která jsou v této části stanovena.
Národní centrální banky vykazují konsolidované bankovní údaje v souladu s prováděcími technickými normami Evropského orgánu pro bankovnictví (EBA), zavedenými prováděcím nařízením Komise (EU) č. 680/2014 ( 3 ), případně v souladu s vnitrostátními zpravodajskými povinnostmi. Jsou-li k dispozici, poskytují národní centrální banky skutečné údaje. Pokud skutečné údaje nejsou k dispozici nebo nemohou být zpracovány, poskytují národní centrální banky národní odhady s přiloženými metodickými poznámkami. Pokud poskytované statistické informace nejsou zcela v souladu s požadavky na vykazování obsaženými v prováděcích technických normách EBA nebo s vnitrostátní zpravodajskou povinností, národní centrální banky poskytnou v oblastech, v nichž nejsou tyto normy zcela splněny, metodické poznámky.
S cílem zajistit maximální možné pokrytí národní centrální banky určí úvěrové instituce, které jsou vyňaty ze souboru zpravodajských jednotek, a toto vynětí odůvodní. Ze souboru zpravodajských jednotek nesmějí být vyloučeny významné úvěrové instituce nebo skupiny institucí, které jsou důležité z hlediska finanční stability.
Shromážděné údaje jsou přeshraničně a meziodvětvově zcela konsolidovány, přičemž „přeshraničně“ se týká poboček a dceřiných společností tuzemských bank, které se nacházejí mimo tuzemský trh a které jsou zahrnuty v údajích vykazovaných mateřskou institucí, a „meziodvětvově“ zahrnuje pobočky a dceřiné společnosti bank, které lze klasifikovat jako jiné finanční instituce. Do konsolidovaných údajů se nezahrnují pojišťovací společnosti.
Konsolidované bankovní údaje se vykazují odděleně pro:
— malé tuzemské bankovní skupiny a samostatné úvěrové instituce,
— středně velké tuzemské bankovní skupiny a samostatné úvěrové instituce,
— velké tuzemské bankovní skupiny a samostatné úvěrové instituce,
— dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou (mimo Evropskou unii),
— pobočky pod zahraniční kontrolou (mimo Evropskou unii),
— dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou (z Evropské unie),
— pobočky pod zahraniční kontrolou (z Evropské unie),
— dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou (z eurozóny),
— pobočky pod zahraniční kontrolou (z eurozóny),
— banky významné z hlediska jednotného mechanismu dohledu,
— banky méně významné z hlediska jednotného mechanismu dohledu.
Banky významné z hlediska jednotného mechanismu dohledu a banky méně významné z hlediska jednotného mechanismu dohledu jsou úvěrové instituce usazené v zúčastněných členských státech a v zúčastněném členském státě zřízené pobočky úvěrových institucí usazených v nezúčastněném členském státě. Rozdíl mezi významnými a méně významnými dohlíženými subjekty je vymezen v čl. 6 odst. 4 nařízení Rady (EU) č. 1024/2013 ( 4 ) a v části IV nařízení Evropské centrální banky (EU) č. 468/2014 (ECB/2014/17) ( 5 ).
Pro účely tohoto článku se banky klasifikují jako velké bankovní skupiny nebo samostatné úvěrové instituce, pokud jejich aktiva představují více než 0,5 % celkových konsolidovaných aktiv bank Evropské unie; jako středně velké banky se klasifikují, jsou-li jejich aktiva mezi 0,5 % a 0,005 % těchto celkových konsolidovaných aktiv; a jako malé banky se klasifikují, představují-li jejich aktiva méně než 0,005 % těchto celkových konsolidovaných aktiv.
2. Periodicita vykazování a lhůty
Národní centrální banky vykazují konsolidované bankovní údaje čtyřikrát ročně.
Úplný soubor údajů se vykazuje pro údaje ke konci roku. První přenos těchto ročních údajů, který má být proveden do poloviny dubna roku následujícího po roce, k němuž se údaje vztahují, zahrnuje položky označené příznakem * v části 9 (konsolidované bankovní údaje – roční) přílohy II. Jsou-li údaje již k dispozici, lze však úplný roční soubor údajů vykázat do poloviny dubna. Úplný roční soubor údajů se jinak vykazuje do poloviny května roku následujícího po roce, k němuž se údaje vztahují.
Údaje ke konci března se vykazují počátkem července, údaje ke konci června se vykazují počátkem října a údaje ke konci září se vykazují počátkem ledna za použití vzorů pro čtvrtletní vykazování, přičemž obsahují dílčí soubor údajů z komplexního vzoru pro roční vykazování. Řady údajů se vykazují v souladu s částí 9 (konsolidované bankovní údaje – čtvrtletní) přílohy II.
3. Postup při revizích
Národní centrální banky provádějí revize vykázaných údajů podle těchto všeobecných zásad:
a) během všech pravidelných ročních a čtvrtletních přenosů údajů se navíc k údajům za stávající období rovněž zasílají běžné nebo výjimečné a významné revize údajů za předchozí období;
b) dochází-li k významným revizím, poskytnou se ECB vysvětlivky.
4. Vysvětlivky
Národní centrální banky oznámí ECB jakoukoli odchylku od definic a pravidel uvedených v odstavcích 1, 2 a 3 s cílem umožnit posouzení národní praxe. Národní centrální banky předkládají vysvětlivky, ve kterých uvedou důvody těchto odchylek.
▼M3 —————
Článek 14
Údaje pro účely MMF
1. Rozsah vykazování
Aniž jsou dotčeny zákonné povinnosti národních centrálních bank vůči MMF, mohou národní centrální banky předávat MMF doplňující rozvahové statistiky měnových finančních institucí prostřednictvím ECB v souladu s následujícími technickými opatřeními.
2. Periodicita vykazování a lhůty
Národní centrální banky předávají ECB rozvahové položky měnových finančních institucí podle části 10 přílohy II v rámci pravidelného měsíčního přenosu údajů o rozvahových položkách. Četnost a lhůty přenosu údajů jsou stejné jako v případě pravidelného vykazování údajů o rozvahových položkách do ECB v souladu s čl. 3 odst. 2.
Článek 15
Statistika ostatních finančních zprostředkovatelů (kromě účelových finančních společností pro sekuritizaci)
1. Rozsah vykazování
a)
Národní centrální banky vykazují statistické informace o ostatních finančních zprostředkovatelích (kromě účelových finančních společností pro sekuritizaci) v souladu s částí 11 přílohy II. Údaje se předávají zvlášť za tyto dílčí kategorie ostatních finančních zprostředkovatelů: i) obchodníci s cennými papíry a deriváty; ii) finanční instituce poskytující úvěry; a iii) jiní ostatní finanční zprostředkovatelé.
Údaje o ostatních finančních zprostředkovatelích se předávají na základě údajů, které jsou na národní úrovni aktuálně dostupné. Pokud skutečné údaje nejsou k dispozici nebo nemohou být zpracovány, poskytují se národní odhady. V případě, že základní ekonomický jev existuje, ale není statisticky sledován, a nelze proto poskytnout národní odhady, mohou národní centrální banky rozhodnout, že časovou řadu buď nebudou vykazovat, nebo že ji budou vykazovat jako chybějící. Časové řady, které nejsou vykázány, se proto považují za „údaje, které existují, ale nejsou shromažďovány“ a ECB může pro účely sestavení agregátů eurozóny činit předpoklady a provádět odhady. Referenční soubor zpravodajských jednotek zahrnuje všechny druhy ostatních finančních zprostředkovatelů (kromě účelových finančních společností pro sekuritizaci), které jsou rezidenty členských států eurozóny: instituce, které se nacházejí na území, včetně dceřiných společností mateřských společností, které se nacházejí mimo toto území, a pobočky institucí s ústředím mimo toto území, které jsou rezidenty.
Poskytují se tyto klíčové ukazatele a doplňující údaje:
— klíčové ukazatele, které se mají předávat pro sestavení agregátů eurozóny: všechny členské státy eurozóny předávají tyto podrobné údaje, jsou-li k dispozici skutečné údaje. Nejsou-li k dispozici skutečné údaje pro požadovaná členění nebo v dohodnuté periodicitě, lhůtách nebo časovém rozsahu, poskytují se pokud možno odhady,
— doplňující informace, které se mají předávat jako „doplňkové (memo) položky“: tyto údaje předávají země, pro které jsou tyto informace aktuálně k dispozici.
b)
Údaje o úpravách toků mohou být vykazovány v případě významného přerušení stavů nebo dojde-li k reklasifikacím a jiným úpravám. Údaje o úpravách toků mohou být poskytovány při vynaložení nejvyššího úsilí zejména z důvodu reklasifikací v souvislosti s prováděním rámce ESA 2010.
Úpravy z reklasifikace se vykazují v souladu s čl. 3 odst. 1 písm. b).
2. Periodicita vykazování a lhůty
Periodicita vykazování do ECB je čtvrtletní. Statistika ostatních finančních zprostředkovatelů se předává ECB nejpozději v poslední kalendářní den třetího měsíce po skončení referenčního období nebo v předcházející pracovní den národní centrální banky, pokud poslední kalendářní den měsíce není pracovním dnem národní centrální banky. Přesná data přenosů se národním centrálním bankám oznamují předem v podobě časového plánu vykazování, který ECB poskytne do září každého roku.
3. Postup při revizích
Může dojít k tomu, že národní centrální banky musí revidovat údaje předané v předchozím čtvrtletí. Kromě toho mohou být prováděny i revize údajů za starší čtvrtletí.
Platí tyto obecné principy:
a) při všech pravidelných čtvrtletních přenosech údajů lze kromě údajů za poslední čtvrtletí zasílat pouze „běžné“ revize, tj. revize údajů předaných v předchozím čtvrtletí;
b) výjimečné revize jsou omezeny a vykazují se v odlišný den než pravidelné výkazy. Menší rutinní historické revize údajů se zasílají jen jednou ročně, a to spolu s přenosem údajů za čtvrté čtvrtletí;
c) výjimečné revize, které významně zlepšují kvalitu údajů, mohou být zasílány v průběhu roku mimo pravidelné cykly sestavování statistik.
4. Metody oceňování a/nebo účetní pravidla
Účetní pravidla, kterými se ostatní finanční zprostředkovatelé řídí při sestavování svých účtů, musí být v souladu s vnitrostátními právními předpisy, kterými se provádí směrnice 86/635/EHS, a ostatními platnými mezinárodními standardy. Aniž jsou dotčeny účetní postupy běžné v členských státech, vykazují se veškerá aktiva a pasiva pro statistické účely v hrubé výši. Metody oceňování jsou uvedeny u příslušných kategorií.
5. Vysvětlivky
Národní centrální banky poskytují ECB vysvětlivky v souladu s oddílem 3 částí 11 přílohy II. Národní centrální banky poskytují vysvětlivky k významným revizím.
Článek 16
Statistika emisí cenných papírů
1. Rozsah vykazování
Národní centrální banky vykazují statistické informace zahrnující všechny emise cenných papírů rezidenty eurozóny – v kterékoli měně, jak tuzemské, tak mezinárodní – v souladu s částí 12 přílohy II.
2. Periodicita vykazování a lhůty
Periodicita vykazování do ECB je měsíční. Statistika emisí cenných papírů se předává ECB nejpozději pět týdnů po skončení měsíce, ke kterému se údaje vztahují. ECB národním centrálním bankám předem oznámí přesné termíny přenosu údajů v podobě časového plánu vykazování.
3. Vysvětlivky
Národní centrální banky poskytují ECB vysvětlivky v souladu s oddílem 3 části 12 přílohy II.
Článek 17
Statistika úrokových sazeb měnových finančních institucí
1. Rozsah vykazování
Pro účely statistiky úrokových sazeb měnových finančních institucí vykazují národní centrální banky agregované národní měsíční statistické údaje týkající se stavů obchodů a nových obchodů tak, jak je stanoveno v dodatcích 1 a 2 přílohy I nařízení (EU) č. 1072/2013 (ECB/2013/34). Národní centrální banky navíc vykazují agregované národní měsíční statistické informace týkající se nových obchodů tak, jak je stanoveno v části 13 přílohy II.
2. Periodicita vykazování a lhůty
Tyto statistické informace se vykazují podle ročního plánu vykazování stanoveného ECB, který se národním centrálním bankám oznamuje do konce září každého roku.
3. Výjimky
Národní centrální banky mohou udělovat výjimky z vykazování úrokových sazeb uplatňovaných na úvěry zajištěné kolaterálem nebo zárukou poskytnuté nefinančním podnikům, jakož i objemů obchodů těchto úvěrů, ukazatelů 62 až 85 obsažených v tabulkách 3 a 4 dodatku 2 přílohy I nařízení (EU) č. 1072/2013 (ECB/2013/34). Tyto výjimky lze udělit, pokud národní agregovaný objem obchodů odpovídající položky (ukazatele 37 až 54), který zahrnuje všechny úvěry, představuje méně než 10 % národního agregovaného objemu obchodů součtu všech úvěrů v téže velikostní kategorii a méně než 2 % objemu obchodů téže velikosti a stejné kategorie původní doby fixace úrokové sazby na úrovni eurozóny. Jsou-li uděleny výjimky, tyto prahové hodnoty se jednou ročně kontrolují.
4. Výběr souboru zpravodajských jednotek a přepočet na 100 % pokrytí
Jestliže je skutečné zpravodajské pokrytí statistiky úrokových sazeb měnových finančních institucí nižší než 100 % v důsledku použití metody sběru vzorků (sampling), národní centrální banky vyberou a udržují vzorek a navýší skutečně vykazované údaje o objemu nových obchodů na ekvivalent ve výši 100 % pokrytí, jak je uvedeno v části 14 přílohy II. Je-li udělena výjimka zakotvená v článku 4 nařízení (EU) č. 1072/2013 (ECB/2013/34) nebo v odstavci 3 tohoto článku, údaje vykázané čtvrtletně se přenášejí do chybějících měsíčních období tak, že se použijí vhodné statistické techniky pro vytváření odhadů s cílem zohlednit tendence vyplývající z údajů nebo sezónní vlivy.
5. Postup při revizích
Může dojít k tomu, že národní centrální banky musí revidovat hodnoty týkající se předchozího referenčního měsíce. Kromě toho mohou být prováděny i revize vyplývající například z chyb, reklasifikací, zlepšení zpravodajských postupů atd., které se týkají údajů před předchozím referenčním měsícem.
Národní centrální banky postupují podle těchto obecných zásad:
a) národní centrální banky poskytnou ECB vysvětlivky v případě, že revidují údaje za období předcházející předchozímu referenčnímu měsíci;
b) národní centrální banky poskytují též vysvětlivky k významným revizím;
c) při předávání revidovaných údajů národní centrální banky zohlední stanovené lhůty pravidelného vykazování statistiky úrokových sazeb měnových finančních institucí. Výjimečné revize se vykazují mimo pravidelné zpracování měsíčních statistik.
Článek 17a
Statistika rozvahových položek a úrokových sazeb jednotlivých měnových finančních institucí
1. Rozsah vykazování
Národní centrální banky vykazují statistiky rozvahových položek a úrokových sazeb jednotlivých měnových finančních institucí, které shromažďují v souladu s nařízeními (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33) a (EU) č. 1072/2013 (ECB/2013/34) za vybrané jednotlivé úvěrové instituce eurozóny v souladu s tabulkami 1, 2 a 3 části 15a přílohy II. O složení skupiny úvěrových institucí eurozóny, které jsou zahrnuty do vykazování, rozhodne Rada guvernérů a toto rozhodnutí se oznámí vykazujícím národním centrálním bankám. Tato skupina zahrnuje též skupiny homogenních úvěrových institucí (např. úvěrních a spořitelních družstev), pro které se údaje předávají na agregovaném základě. ECB může tyto údaje sdílet v rámci Eurosystému v souladu s nařízením (ES) č. 2533/98.
Na základě stanoviska Výboru pro statistiku ohledně statistického a administrativního dopadu vykazování rozhodne Rada guvernérů o změnách týkajících se výměny údajů včetně změn ve složení skupiny. Tato rozhodnutí se oznamují vykazujícím národním centrálním bankám.
Ve složení skupiny může též docházet k méně významným změnám v souvislosti s:
a) rozšířením eurozóny, tj. s cílem zahrnout úvěrové instituce, které jsou rezidenty nových členských států eurozóny;
b) změnami v souboru měnových finančních institucí, např. v důsledku toho, že instituce opouští daný sektor, v důsledku fúzí a akvizic a jiných reorganizací podniků; a
c) změnami ve skutečném souboru zpravodajských jednotek pro statistiku rozvahových položek a úrokových sazeb měnových finančních institucí z důvodu výjimek a režimů výběru vzorků, jež uplatňují národní centrální banky.
Rada guvernérů přenáší pravomoc rozhodnout o těchto méně významných změnách ve složení skupiny na Výkonnou radu. Výkonná rada může tuto pravomoc dále přenést na jednoho ze svých členů. Rozhodnutí o těchto méně významných změnách je založeno na stanovisku generálního ředitelství ECB pro statistiku vypracovaném ve spolupráci s příslušnými národními centrálními bankami.
Národní centrální banky zajistí, aby informace o skupině byly správně zaznamenány v databázi rejstříku institucí a přidružených osob (Register of Institutions and Affiliates Database – RIAD) v souladu s přílohou V. Dojde-li ke změnám ve složení skupiny, národní centrální banky provedou nezbytné změny informací zaznamenaných v databázi RIAD.
Schéma vykazování pro rozvahové položky jednotlivých měnových finančních institucí zahrnuje zůstatky ke konci měsíce a ke konci čtvrtletí (stavy) a pro vybrané ukazatele dodatečné řady, které zahrnují informace o přerušení v zůstatcích, které nevyplývají z transakcí (dále jen „doplňkové řady“). V případě úvěrů se vykazují dodatečné informace o čistých tocích sekuritizovaných nebo jinak převedených úvěrů. Pokud jde o statistiku úrokových sazeb jednotlivých měnových finančních institucí, součástí přenosu jsou i měsíční úrokové sazby ze stavů obchodů a z nových obchodů s odpovídajícím objemem nových obchodů. Požadavky se týkají vkladů a úvěrů v eurech vůči domácnostem a nefinančním podnikům, které jsou rezidenty v eurozóně. Podrobnější informace o zpravodajské povinnosti jsou uvedeny v části 15a přílohy II.
V případě vykazování údajů, které se týkají skupin úvěrových institucí, se použijí tato ustanovení:
a) rozvahové ukazatele týkající se zůstatků a doplňkových řad se vypočítají jako součet jednotlivých pozic členů skupiny;
b) úrokové sazby se vypočítají jako vážené průměry, přičemž skupinový objem se vypočítá jako součet jednotlivých objemů. Pokud národní centrální banka shromažďuje skupinové údaje podle jednotlivých institucí, do výpočtu průměrů úrokových sazeb se zahrnou jen ty instituce, které jsou zahrnuty do vnitrostátního výběrového souboru a na které se nevztahují výjimky; stejný postup se uplatní u skupinových objemů.
Všechny položky jsou povinné, i když na vykazování doplňkových řad se vztahují zvláštní ustanovení, jak je uvedeno v části 15a přílohy II.
2. Periodicita vykazování a lhůty
Národní centrální banky tyto statistické informace vykazují podle ročního plánu vykazování stanoveného ECB, který se národním centrálním bankám oznamuje do konce září každého roku.
3. Postup při revizích
Při předkládání revizí v souvislosti se statistikou rozvahových položek a úrokových sazeb jednotlivých měnových finančních institucí postupují národní centrální banky stejně jako v případě přenosu agregovaných údajů, jak je uvedeno v čl. 3 odst. 3 a čl. 17 odst. 5 těchto obecných zásad.
4. Kontroly ke sledování vnitřní konzistence údajů
Před tím, než údaje předloží ECB, národní centrální banky ověří vnitřní konzistenci údajů v souladu s kontrolami vymezenými a vedenými ECB.
5. Vykazování informací o národních specifikách a zvláštních vývojových trendech týkajících se údajů
Národní centrální banky vykazují veškeré informace, které jsou nezbytné k usnadnění validace vykázaných údajů a podpoře jejich analýzy. Národní centrální banky poskytují informace zejména o:
a) specifikách úvěrových institucí zahrnutých do vnitrostátní skupiny, pokud jde o i) výjimky, výběr vzorků a používání skupinového vykazování, ii) obchodní model, např. používání krátkého prodeje, a iii) strukturu rozvahy, např. význam pozic v rámci ostatních aktiv nebo pasiv;
b) postupech vykazování, pokud jde o doplňkové řady pro jednotlivé rozvahové položky;
c) fúzích a akvizicích nebo jiných reorganizacích podniků a o velkých jednorázových operacích dotýkajících se úvěrových institucí ve skupině.
Národní centrální banky vykazují tyto informace pokud možno v okamžiku přenosu údajů, vždy však před ukončením sestavování údajů. ECB s poskytnutými informacemi nakládá s náležitým ohledem na příslušný režim důvěrnosti informací.
Článek 18
Statistika platebního styku
1. Rozsah vykazování
Národní centrální banky vykazují ECB informace o statistice platebního styku v souladu s přílohou III nařízení (EU) č. 1409/2013 (ECB/2013/43) a částí 16 přílohy II těchto obecných zásad. To mimo jiné zahrnuje tyto údaje:
a) údaje o počtu institucí, platebních účtech, platebních kartách, terminálech, účastnících platebních systémů a vybraných rozvahových položek se vykazují pro všechny položky v tabulkách 1, 2, 3 a 6 přílohy III nařízení a v tabulkách 1, 2 a 5 v části 16 přílohy II. Tyto stavové údaje se týkají údajů ke konci období s výjimkou položky v tabulce 1 v části 16 přílohy II, která se týká „průměru za poslední udržovací období“;
b) údaje o platebních transakcích členěné podle nástroje, terminálu a/nebo systému, které jsou obsaženy v tabulkách 4, 5 a 7 přílohy III nařízení a v tabulkách 3, 4, 6 a 7 v části 16 přílohy II, se vykazují jako hrubé toky, tj. celkové údaje za období.
2. Periodicita vykazování a lhůty
Řady za předchozí kalendářní rok se vykazují do ECB jednou ročně do konce května každého roku. Ukazatele v nařízení (EU) č. 1409/2013 (ECB/2013/43) se vykazují ročně. Dodatečné údaje vyžadované v části 16 přílohy II mohou být podle specifikace v příslušné tabulce vykazovány měsíčně, čtvrtletně nebo ročně.
Chybějí-li skutečné údaje, národní centrální banky si pro tabulky v těchto obecných zásadách buď od zpravodajských jednotek vyžádají příslušné dodatečné informace, nebo použijí odhady či prozatímní údaje. Metodiku těchto odhadů v závislosti na zvláštnostech jednotlivých zemí vymezí jednotlivé národní centrální banky. Národní centrální banky v příslušných případech poskytnou vysvětlivky k objasnění použitého přístupu.
3. Postup při revizích
Národní centrální banky uplatňují při provádění revizí vykázaných údajů tyto všeobecné zásady:
a) během všech pravidelných ročních přenosů údajů se navíc k poslednímu období podle potřeby zasílají běžné revize údajů za předchozí rok a výjimečné revize;
b) výjimečné revize, které významně zlepšují kvalitu údajů, mohou být se souhlasem ECB zasílány v průběhu roku.
4. Vysvětlivky
Národní centrální banky poskytují ECB vysvětlivky, v nichž podrobně objasní odchylky od zpravodajské povinnosti a strukturální narušení, včetně dopadu na údaje.
Článek 19
Statistika aktiv a pasiv investičních fondů
1. Rozsah vykazování
a)
Národní centrální banky vykazují statistické informace o aktivech a pasivech investičních fondů podle části 17 přílohy II za každý z těchto níže uvedených subsektorů, které jsou klasifikovány podle povahy investování: akciové fondy, dluhopisové fondy, smíšené fondy, fondy nemovitostí, zajišťovací fondy a ostatní fondy. Každý z těchto subsektorů se dále člení na otevřené a uzavřené fondy, tj. podle druhu investičního fondu. Pro účely investičních fondů členěných podle povahy investování se investiční fondy, které investují převážně do akcií nebo podílových listů investičních fondů (tj. fondy fondů), zařazují do kategorie fondů, do kterých primárně investují.
Tyto požadavky zahrnují stavy ke konci měsíce a ke konci čtvrtletí, měsíční a čtvrtletní úpravy toků, jakož i měsíční informace o nových emisích/prodejích a spláceních či zpětných odkupech akcií/podílových listů investičních fondů.
Všechny stavy ke konci měsíce a měsíční úpravy toků se vykazují rovněž v subsektoru podílových fondů obchodovaných na burze jako pozice „z toho“ v rámci „fondy celkem“.
Jsou-li údaje k dispozici, a to i na základě nejlepších odhadů, vykazují se stavy ke konci čtvrtletí a úpravy čtvrtletních toků rovněž za subsektor fondů soukromého kapitálu (včetně fondů rizikového kapitálu) jako pozice „z toho“ v rámci „fondy celkem“.
b)
Národní centrální banky vykazují ECB samostatné údaje o úpravách z přecenění v důsledku změn cen a směnných kurzů a o úpravách z reklasifikací tak, jak je stanoveno v části 17 přílohy II, a v souladu s přílohou IV.
Finanční transakce a související úpravy se odvozují v souladu s ESA 2010 a toto odvození se nazývá „metoda ESA 2010“. Národní centrální banky se mohou v důsledku odlišné vnitrostátní praxe od ESA 2010 odchýlit v souladu s nařízením (EU) č. 1073/2013 (ECB/2013/38). V případě, kdy jsou k dispozici stavové údaje podle jednotlivých cenných papírů, lze úpravy z přecenění odvodit podle společné metody Eurosystému, tj. metody odvození toků uvedené v části 4 přílohy IV.
c)
Pokud jsou údaje o akciích na doručitele, které investiční fondy, měnové finanční instituce a/nebo ostatní finanční zprostředkovatelé vykazují podle přílohy I nařízení (EU) č. 1073/2013 (ECB/2013/38), neúplné nebo ještě nejsou dostupné, poskytují národní centrální banky údaje o akciích na doručitele na základě nejlepších odhadů podle geografického a sektorového členění v tabulce 1 části 17 přílohy II.
d)
Jsou-li údaje k dispozici, a to i na základě nejlepších odhadů, a nejsou-li informace považovány za bezvýznamné, národní centrální banky čtvrtletně odděleně vykazují informace o pojišťovacích společnostech a penzijních fondech v souladu s tabulkou 1 v části 17 přílohy II.
e)
Pro podílové fondy obchodované na burze členěné na syntetické a fyzické podílové fondy obchodované na burze se vyžadují stavy ke konci měsíce a úpravy měsíčních toků, jakmile bude k dispozici vhodná definice tohoto členění vymezená Evropským orgánem pro cenné papíry a trhy (orgán ESMA). ECB bude existenci této definice pravidelně kontrolovat, a jakmile to bude vhodné, vydá požadovaná schémata vykazování.
2. Periodicita vykazování a lhůty
Národní centrální banky vykazují ECB měsíční a čtvrtletní údaje o investičních fondech do konce pracovní doby 28. pracovního dne po skončení měsíce/čtvrtletí, ke kterému se údaje vztahují.
3. Postup při revizích
Pro revize měsíčních a čtvrtletních údajů platí tato obecná pravidla:
a) revize se provádějí tak, aby měsíční a čtvrtletní údaje byly ve vzájemném souladu;
b) během řádného cyklu zpracování statistiky, tj. od 28. pracovního dne po skončení referenčního měsíce/čtvrtletí do dne, kdy jsou údaje zaslány zpět národním centrálním bankám, mohou národní centrální banky revidovat údaje, které se týkají předchozího referenčního čtvrtletí, dvou měsíců, jež tomuto referenčnímu čtvrtletí předcházejí, a měsíců, které následují po předchozím referenčním čtvrtletí;
c) mimo řádný cyklus zpracování statistiky mohou národní centrální banky rovněž revidovat údaje, které se týkají referenčních období před obdobím dvou měsíců, které předcházejí předchozímu referenčnímu čtvrtletí, a to mimo jiné v případě chyb, reklasifikací nebo zlepšených zpravodajských postupů.
4. Výjimky a přepočet údajů na 100 % pokrytí
Aby byla zajištěna kvalita statistiky investičních fondů eurozóny, jsou národní centrální banky povinny, pokud udělí nejmenším investičním fondům výjimky podle čl. 8 odst. 1 nařízení (EU) č. 1073/2013 (ECB/2013/38), navýšit při sestavování měsíčních a čtvrtletních údajů o investičních fondech vykazovaných do ECB skutečné pokrytí na pokrytí ve výši 100 % pro tyto investiční fondy.
Národní centrální banky mohou postup pro přepočet na 100 % pokrytí zvolit za předpokladu, že splňuje tyto minimální standardy:
a) za chybějící údaje členění se odhady odvozují pomocí poměrů podle odpovídajícího subsektoru investičních fondů; např. pokud otevřený dluhopisový fond spadá do kategorie malých investičních fondů, kterým byla udělena výjimka, a shromažďují se pouze údaje o vydaných akciích/podílových listech investičního fondu, odvodí se chybějící členění tak, že se použije struktura kategorie otevřených dluhopisových fondů;
b) žádný subsektor investičních fondů, např. otevřené fondy nemovitostí, uzavřené fondy nemovitostí atd., není zcela vyloučen.
V souladu s čl. 8 odst. 2 nařízení (EU) č. 1073/2013 (ECB/2013/38) lze výjimky udělit investičním fondům, které v důsledku vnitrostátních účetních pravidel oceňují svá aktiva s nižší než čtvrtletní periodicitou. Bez ohledu na tyto výjimky zahrnují měsíční a čtvrtletní údaje o investičních fondech, které národní centrální banky vykazují ECB, vždy údaje týkající se těchto investičních fondů.
5. Odvození agregovaných údajů
Národní centrální banky odvozují agregované údaje o čtvrtletních aktivech a pasivech subsektorů investičních fondů v souladu s tabulkou 1 v části 17 přílohy II takto:
a) V případě cenných papírů s veřejnými identifikačními kódy přiřazují národní centrální banky informace získané na bázi sběru podle jednotlivých cenných papírů k údajům z centralizované databáze cenných papírů, která je hlavní referenční databází. Takto přiřazené informace podle jednotlivých cenných papírů se použijí k sestavení hodnoty aktiv a pasiv v eurech a k odvození potřebných členění pro každý jednotlivý cenný papír investičního fondu. Nelze-li identifikační kódy cenných papírů nalézt v centralizované databázi cenných papírů nebo nejsou-li informace potřebné k sestavení aktiv a pasiv podle tabulky 1 části 17 přílohy II z centralizované databáze cenných papírů dostupné, národní centrální banky chybějící údaje odhadnou. Národní centrální banky mohou též shromažďovat informace podle jednotlivých cenných papírů v případě cenných papírů bez veřejných identifikačních kódů, a to tak, že použijí interní identifikační kódy cenných papírů národní centrální banky.
b) Národní centrální banky agregují údaje o cenných papírech odvozené podle písmene a) a přičtou je k informacím vykázaným za cenné papíry bez veřejných identifikačních kódů s cílem sestavit agregáty za: i) dluhové cenné papíry členěné podle splatnosti, měny a protistrany; ii) účasti a akcie/podílové listy investičních fondů členěné podle nástroje a protistrany; a iii) vydané akcie/podílové listy investičních fondů celkem.
c) Národní centrální banky odvozují požadované statistické informace o aktivech a pasivech investičních fondů tak, že sečtou údaje o cenných papírech odvozené podle písmene b) a údaje o aktivech a pasivech jiných než cenné papíry shromážděné od jednotlivých rezidentských investičních fondů.
d) Národní centrální banky agregují aktiva a pasiva všech investičních fondů, které jsou rezidenty v členském státě a které náleží do stejného subsektoru.
Výše uvedené platí rovněž v případě, že národní centrální banky shromažďují údaje o aktivech a pasivech investičních fondů měsíčně podle čl. 5 odst. 2 nařízení (EU) č. 1073/2013 (ECB/2013/38).
6. Odhad měsíčních údajů
Podle čl. 5 odst. 1 písm. b) nařízení (EU) č. 1073/2013 (ECB/2013/38) shromažďují národní centrální banky údaje o vydaných akciích/podílových listech investičních fondů měsíčně. Za referenční měsíce, které nejsou měsíci na konci čtvrtletí, odhadují národní centrální banky měsíční údaje o aktivech a pasivech investičních fondů jiných než vydané akcie/podílové listy investičních fondů na základě shromážděných měsíčních a čtvrtletních údajů, ledaže se údaje shromažďují měsíčně, jak stanoví čl. 5 odst. 2 nařízení (EU) č. 1073/2013 (ECB/2013/38).
Kde je to možné, provádějí národní centrální banky odhady na úrovni jednotlivých fondů. Národní centrální banky mohou případně provádět odhady podle subsektorů investičních fondů nebo mohou požádat, aby odhady provedla ECB. V případě, že je ECB požádána o provedení odhadů, může požadovat dodatečné informace, jako jsou údaje podle jednotlivých fondů nebo podle jednotlivých cenných papírů.
7. Metody oceňování a/nebo účetní pravidla
Pravidla oceňování a/nebo účetní pravidla stanovená v nařízení (EU) č. 1073/2013 (ECB/2013/38) se použijí i v případech, kdy národní centrální banky vykazují údaje o investičních fondech do ECB. V případě položek, na které se vztahuje naběhlý úrok, však platí tato pravidla:
a) „dluhové cenné papíry“ zahrnují naběhlý úrok;
b) „pohledávky z vkladů a úvěrů“ a „přijaté úvěry a vklady“ nezahrnují naběhlý úrok, který se vykazuje v rámci zbývajících aktiv/pasiv.
8. Vysvětlivky
Národní centrální banky předkládají vysvětlivky, ve kterých uvedou důvody významných revizí. Kromě toho poskytují národní centrální banky ECB vysvětlivky k úpravám z reklasifikací. Národní centrální banky poskytují rovněž vysvětlivky k revizím uvedeným v čl. 19 odst. 3 písm. c).
9. Skupinové vykazování
V souladu s čl. 4 odst. 3 nařízení (EU) č. 1073/2013 (ECB/2013/38) mohou národní centrální banky investičním fondům povolit, aby vykazovaly svá aktiva a pasiva jako skupina, pokud to vede k podobným výsledkům jako vykazování podle jednotlivých fondů. Investiční fondy, které vykazují jako skupina, musí patřit do stejného subsektoru; např. uzavřené fondy nemovitostí nebo otevřené fondy nemovitostí.
Článek 20
Statistika aktiv a pasiv účelových finančních společností pro sekuritizaci
1. Rozsah vykazování
Národní centrální banky sestavují a vykazují samostatné agregované statistické informace o aktivech a pasivech účelových finančních společností pro sekuritizaci podle části 18 přílohy II. Údaje se poskytují za tyto čtyři dílčí kategorie: a) účelové finanční společnosti pro sekuritizaci zapojené do tradiční sekuritizace, b) účelové finanční společnosti pro sekuritizaci zapojené do syntetické sekuritizace, c) účelové finanční společnosti pro sekuritizaci zapojené do sekuritizace spojené s pojištěním a d) jiné účelové finanční společnosti pro sekuritizaci.
Tyto požadavky zahrnují údaje o zůstatcích, finančních transakcích a odpisech/snížení hodnoty, které se poskytují čtvrtletně.
Požadované údaje o odpisech/snížení hodnoty mohou národní centrální banky poskytnout ECB při vynaložení nejvyššího úsilí.
2. Periodicita vykazování a lhůty
Národní centrální banky vykazují ECB údaje o zůstatcích, finančních transakcích a odpisech/snížení hodnoty účelových finančních společností pro sekuritizaci čtvrtletně do konce pracovní doby 28. pracovního dne po skončení čtvrtletí, ke kterému se údaje vztahují.
3. Postup při revizích
Pro revize čtvrtletních údajů platí tato obecná pravidla:
a) během řádných období zpracování statistiky, tj. od 28. pracovního dne po skončení referenčního čtvrtletí do dne předcházejícího dni, kdy jsou údaje zasílány zpět národním centrálním bankám, mohou národní centrální banky revidovat údaje, které se týkají předchozího referenčního čtvrtletí;
b) mimo řádná období zpracování statistiky mohou národní centrální banky též revidovat údaje, které se týkají referenčních období předcházejících předchozímu referenčnímu čtvrtletí, a to mimo jiné v případě chyb, reklasifikací nebo zlepšených zpravodajských postupů;
c) revize údajů vykázaných podle nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33) ohledně úvěrů, které jako původci poskytly a které spravují měnové finanční instituce eurozóny, se zahrnují do statistiky účelových finančních společností pro sekuritizaci podle odstavců a) a b), je-li to relevantní.
4. Metody sestavování
S cílem splnit statistickou zpravodajskou povinnost, od níž jsou účelové finanční společnosti pro sekuritizaci osvobozeny v souladu s čl. 5 odst. 1 písm. c) nařízení (EU) č. 1075/2013 (ECB/2013/40), rozhodnou národní centrální banky po konzultaci s ECB o nejvhodnější metodě sestavování údajů o aktivech a pasivech účelových finančních společností pro sekuritizaci, a to podle organizace relevantních trhů a dostupnosti jiných relevantních statistických, veřejných či dohledových informací.
5. Zdroje údajů a standardy kvality údajů
Pokud národní centrální banky odvozují údaje o aktivech a pasivech účelových finančních společností pro sekuritizaci z jiných statistických zdrojů údajů, veřejných zdrojů jako předprodejní zprávy či zprávy pro investory, nebo z dohledových zdrojů údajů, uplatňují se níže uvedené standardy kvality údajů.
Pro údaje, které jsou identifikovány jako referenční řady v části 18 přílohy II těchto obecných zásad, platí standardy vysoké kvality srovnatelné se standardy platnými pro údaje, které účelové finanční společnosti pro sekuritizaci vykazují přímo v souladu s přílohou I nařízení (EU) č. 1075/2013 (ECB/2013/40). Údaje, které jsou v části 18 přílohy II těchto obecných zásad identifikovány jako nereferenční řady, mohou být odhadnuty podle méně přísných standardů kvality, např. za použití interpolací a extrapolací, pokud jsou údaje shromažďovány z veřejných nebo dohledových zdrojů s nižší než čtvrtletní periodicitou a ve lhůtě delší než je 28. pracovní den po skončení referenčního období.
Nejsou-li údaje vykazovány přímo účelovými finančními společnostmi pro sekuritizaci podle čl. 5 odst. 1 písm. c) nařízení (EU) č. 1075/2013 (ECB/2013/40), sledují národní centrální banky kvalitu údajů na základě informací dostupných z roční účetní závěrky. Výsledek kontrol kvality předávají národní centrální banky ECB do konce září každého roku nebo co nejdříve poté v souladu s vnitrostátní právní praxí platnou v členském státě, v němž je účelová finanční společnost pro sekuritizaci rezidentem. Pokud vzájemné porovnání údajů, které se odvozují čtvrtletně, s roční účetní závěrkou ukazuje, že nejsou splněny standardy vysoké kvality, přijmou národní centrální banky nezbytná opatření k tomu, aby tyto údaje splňovaly požadované standardy kvality, včetně možnosti přímého shromažďování údajů podle nařízení (EU) č. 1075/2013 (ECB/2013/40).
Pokud národní centrální banky odvozují údaje o aktivech a pasivech účelových finančních společností pro sekuritizaci z dohledových zdrojů údajů, jsou povinny zajistit, aby tyto zdroje byly v dostatečném souladu se statistickými koncepty a definicemi zpravodajských požadavků pro účelové finanční společnosti pro sekuritizaci. Totéž platí v případě údajů, které se odvozují z jiných statistických zdrojů údajů.
Je-li centralizovaná databáze cenných papírů nebo jiná databáze cenných papírů používána jako zdroj údajů pro údaje o emisích dluhových cenných papírů účelových finančních společností pro sekuritizaci, národní centrální banky každoročně monitorují pokrytí a kvalitu údajů. Výsledek kontrol kvality národní centrální banky ECB předávají do konce února každého roku, přičemž referenčními údaji jsou údaje ke konci prosince předchozího roku. Pokud ukazatele pokrytí a kvality ukazují, že standardy vysoké kvality nejsou splněny, přijmou národní centrální banky nezbytná opatření ke splnění požadovaných standardů kvality, včetně možnosti přímého shromažďování údajů podle nařízení (EU) č. 1075/2013 (ECB/2013/40).
6. Úvěry, které jako původci poskytly a které spravují měnové finanční instituce eurozóny, a přeshraniční výměna informací
Národní centrální banky si vyměňují údaje o sekuritizovaných úvěrech, které jako původci poskytly a které spravují tuzemské měnové finanční instituce, za účelové finanční společnosti pro sekuritizaci, které jsou rezidenty v jiných členských státech eurozóny, tak, že úvěry, které jsou spravovány, agregují samostatně pro každý členský stát, v němž jsou účelové finanční společnosti pro sekuritizaci rezidenty, v souladu s článkem 6 nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33) a tabulkou 3 v části 18 přílohy II těchto obecných zásad.
V souladu s platnými právními předpisy na ochranu důvěrných údajů poskytuje ECB technické prostředky pro přeshraniční výměnu informací. Národní centrální banky předávají tyto údaje ECB do 23. pracovního dne následujícího po skončení čtvrtletí, ke kterému se údaje vztahují. ECB přerozděluje údaje dotčeným národním centrálním bankám 24. pracovní den následující po skončení čtvrtletí, ke kterému se údaje vztahují.
Národní centrální banky, které jsou zapojeny do výměny údajů o stávajících sekuritizacích, si mezi sebou vyjasní jakékoli případné dotazy a koordinační záležitosti a v případě potřeby si vzájemně vymění příslušné informace. V případě nových sekuritizací mohou dotyčné národní centrální banky požádat ECB, aby jednala jako koordinátor.
Splnění shora uvedených povinností národním centrálním bankám v souladu s čl. 5 odst. 1 písm. a) nařízení (EU) č. 1075/2013 (ECB/2013/40) umožňuje sestavovat část údajů o účelových finančních společnostech pro sekuritizaci, pokud jde o zůstatky a finanční transakce sekuritizovaných úvěrů, které jako původci poskytly měnové finanční instituce eurozóny a jež tyto instituce i nadále spravují, z údajů shromážděných od měnových finančních institucí v souladu s článkem 6 nařízení (EU) No 1071/2013 (ECB/2013/33), namísto přímého shromažďování těchto údajů od účelových finančních společností pro sekuritizaci.
7. Výjimky a přepočet údajů na 100 % pokrytí
Pokud národní centrální banky sestavují údaje o aktivech a pasivech účelových finančních společností pro sekuritizaci přímo od těchto společností, popřípadě na základě údajů vykazovaných měnovými finančními institucemi podle nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33), a pokud udělí účelovým finančním společnostem pro sekuritizaci výjimky podle čl. 5 odst. 1 písm. b) nařízení (EU) č. 1075/2013 (ECB/2013/40), národní centrální banky navýší při sestavování údajů o čtvrtletních aktivech a pasivech účelových finančních společností pro sekuritizaci, jež vykazují ECB, pokud jde o zůstatky, finanční transakce a odpisy/snížení hodnoty, skutečné pokrytí na pokrytí ve výši 100 % pro všechny účelové finanční společnosti pro sekuritizaci.
Jestliže národní centrální banky sestavují údaje o aktivech a pasivech účelových finančních společností pro sekuritizaci z jiných statistických, veřejných nebo dohledových zdrojů, mohou vycházet ze vzorku účelových finančních společností pro sekuritizaci, pokud tyto účelové finanční společnosti pro sekuritizaci představují alespoň 95 % celkové zůstatkové hodnoty aktiv referenčního souboru zpravodajských jednotek účelových finančních společností pro sekuritizaci v příslušném členském státě, tak jak je uveden v seznamu účelových finančních společností pro sekuritizaci. Národní centrální banky navýší při sestavování čtvrtletních údajů o aktivech a pasivech účelových finančních společností pro sekuritizaci, které vykazují ECB, pokud jde zůstatky, finanční transakce a odpisy/snížení hodnoty, skutečné pokrytí na pokrytí ve výši 100 %.
8. Vysvětlivky
Národní centrální banky předkládají ECB vysvětlivky, ve kterých uvedou důvody významných revizí, jakož i revizí provedených podle čl. 20 odst. 3 písm. b).
Článek 21
Statistika úvěrů poskytnutých měnovými finančními institucemi nefinančním podnikům v členění podle odvětví činnosti
1. Rozsah vykazování
Jsou-li dostupné, vykazují národní centrální banky ECB údaje o úvěrech poskytnutých měnovými finančními institucemi tuzemským nefinančním podnikům a o úvěrech poskytnutých měnovými finančními institucemi nefinančním podnikům z jiných členských států eurozóny v členění podle odvětví činnosti podle statistického třídění ekonomických činností v Unii – NACE Rev. 2, v souladu s částí 19 přílohy II.
2. Periodicita vykazování a lhůty
Národní centrální banky vykazují tyto údaje ECB čtvrtletně do konce pracovní doby 28. pracovního dne následujícího po skončení čtvrtletí, ke kterému se údaje vztahují.
3. Postup při revizích
Národní centrální banky vykazují revize podle těchto zásad:
a) kromě pravidelného přenosu údajů se zasílají revize týkající se předchozích referenčních období, jsou-li vyžadovány;
b) výjimečné revize, které významně zlepšují kvalitu údajů, mohou být zasílány, jakmile jsou k dispozici.
4. Vysvětlivky
Národní centrální banky vykazují ECB všechny významné změny používaných národních definic a klasifikací, a je-li to relevantní, předkládají vysvětlivky uvádějící důvody významných revizí. Národní centrální banky kromě toho poskytují informace o významných reklasifikacích v sektoru měnových finančních institucí, a jsou-li k dispozici, významné reklasifikace nefinančních podniků v předaných členěních podle NACE Rev. 2.
Článek 22
Statistika o úvěrových linkách měnových finančních institucí
1. Rozsah vykazování
Národní centrální banky sestavují a vykazují agregované statistické informace o úvěrových linkách měnových finančních institucí poskytnutých tuzemským rezidentům a o úvěrových linkách měnových finančních institucí poskytnutých ostatním netuzemským rezidentům eurozóny, členěné podle institucionálního sektoru, v souladu s částí 20 přílohy II.
Úvěrové linky měnových finančních institucí mají stejný význam jako „nevyčerpané úvěrové přísliby“ klasifikované jako „se středním rizikem“, „se středně nízkým rizikem“ a „s nízkým rizikem“, jak je uvedeno v nařízení (EU) č. 575/2013. Národní centrální banky uplatňují tuto definici při vynaložení nejvyššího úsilí, a pokud se uplatňuje jiná vnitrostátní definice úvěrových linek, mohou údaje vykazovat za použití vnitrostátní definice, avšak s cílem harmonizovat sestavování údajů o úvěrových linkách měnových finančních institucí, aby se v dlouhodobém horizontu zvýšila srovnatelnost údajů v rámci různých zemí.
Národní centrální banky vypočtou sektorová členění a předají je ECB. Nejsou-li tato sektorová členění na vnitrostátní úrovni shromažďována, mohou národní centrální banky tyto dodatečné informace buď vyžadovat od zpravodajských jednotek, nebo alternativně mohou sektorová členění odhadnout za použití informací, které jsou na vnitrostátní úrovni dostupné z jiných zdrojů.
Údaje o statistických reklasifikacích národní centrální banky poskytují ECB při vynaložení nejvyššího úsilí.
2. Periodicita vykazování a lhůty
Národní centrální banky ECB vykazují údaje čtvrtletně. Čtvrtletní údaje o zůstatcích a úpravách z reklasifikací se ECB předávají do konce pracovní doby 28. pracovního dne následujícího po skončení čtvrtletí, ke kterému se údaje vztahují.
3. Postup při revizích
Národní centrální banky vykazují revize podle těchto zásad:
a) kromě pravidelného přenosu údajů se zasílají revize týkající se předchozího referenčního čtvrtletí, jsou-li vyžadovány;
b) výjimečné revize, které významně zlepšují kvalitu údajů, mohou být zasílány, jakmile jsou k dispozici.
4. Vysvětlivky
Národní centrální banky ECB předkládají vysvětlivky, ve kterých uvedou důvody významných revizí.
Článek 23
Statistika aktiv a pasiv ústředních protistran
1. Rozsah vykazování
Národní centrální banky sestavují a vykazují samostatné agregované statistické informace o aktivech a pasivech ústředních protistran podle části 21 přílohy II.
Pro účely tohoto statistického výkaznictví jsou ústředními protistranami subjekty, které jako ústřední protistrany označil orgán ESMA a které jsou „ostatními finančními zprostředkovateli kromě pojišťovacích společností a penzijních fondů“ (S.125) nebo „pomocnými finančními institucemi“ (S.126), jak je uvedeno v klasifikaci institucionálních sektorů vymezené v kapitole 23 ESA 2010.
Ústřední protistrany určené orgánem ESMA, které jsou klasifikovány v rámci institucionálního sektoru ESA 2010 „měnové finanční instituce“, nejsou součástí tohoto statistického výkaznictví.
2. Minimální prahové hodnoty pro povinné výkaznictví
Národní centrální banky ECB povinně vykazují údaje s odkazem na tyto prahové hodnoty:
a) pole, která se týkají dohod o zpětném odkupu a která jsou označena písmenem „R“ v části 21 přílohy II, se povinně vykazují, je-li zůstatek rozvahy jakéhokoli tohoto pole vyšší než 10 miliard EUR, s výjimkou polí, která se týkají pozic vůči měnovým finančním institucím.
Pokud prahovou hodnotu splňuje jedno či více polí s označením „R“, vykazují se všechna pole s označením „R“ bez ohledu na jejich skutečnou rozvahovou hodnotu;
b) pole, která se netýkají dohod o zpětném odkupu a která jsou označena písmeny „NR“ v části 21 přílohy II, se povinně vykazují, pokud je to třeba podle písmene a), nebo je-li zůstatek rozvahy jakéhokoli tohoto pole vyšší než 10 miliard EUR.
Pokud prahovou hodnotu splňuje jedno či více polí s označením „NR“, vykazují se všechna pole s označením „NR“ bez ohledu na jejich skutečnou rozvahovou hodnotu.
Není-li splněna prahová hodnota a) ani b), národní centrální banky ECB údaje o rozvahách ústředních protistran předkládají dobrovolně. Rozhodnou-li národní centrální banky, že údaje nebudou vykazovat dobrovolně, nejméně jednou ročně sledují, zda tyto prahové hodnoty nejsou splněny.
3. Periodicita vykazování a lhůty
Národní centrální banky ECB vykazují údaje čtvrtletně. Čtvrtletní údaje o zůstatcích a úpravách z reklasifikací se ECB předávají do konce pracovní doby 28. pracovního dne následujícího po skončení čtvrtletí, ke kterému se údaje vztahují.
4. Postup při revizích
Národní centrální banky vykazují revize podle těchto zásad:
a) kromě pravidelného přenosu údajů se zasílají revize týkající se předchozího referenčního čtvrtletí, jsou-li vyžadovány;
b) výjimečné revize, které významně zlepšují kvalitu údajů, mohou být zasílány, jakmile jsou k dispozici.
5. Vysvětlivky
Národní centrální banky ECB předkládají vysvětlivky, ve kterých uvedou důvody významných revizí.
Článek 24
Zaznamenávání referenčních údajů o institucionálních jednotkách, které jsou významné pro statistické účely
1. Jedinečné místo pro uchovávání referenčních údajů
Národní centrální banky zasílají a uchovávají všechny referenční údaje, které popisují institucionální jednotky, případně právní jednotky a které jsou zapotřebí pro statistické účely, prostřednictvím databáze Rejstříku institucí a přidružených osob („Register of Institutions and Affiliates Database“ - „systém RIAD“), ústředního rejstříku, který uchovává atributy jednotlivých organizačních jednotek, jakož i různé druhy vztahů mezi těmito jednotkami, které mimo jiné odkazem na různé definice umožňují odvození skupinových struktur.
Systém RIAD umožňuje zpracování informací o jednotlivém atributu poskytnutých z více než jednoho zdroje. Je-li to použitelné, musí se národní centrální banky tedy dohodnout na určité metodě, která má být v systému RIAD uplatňována za účelem odvození „směrodatné“ verze referenčních údajů z několika národních „možných“ zdrojů údajů.
Požadavky na konkrétní poskytování údajů pro jednotlivé soubory (finančních) institucí jsou popsány v článku 25 přílohy V.
2. Správa identifikačních kódů v systému RIAD
Všechny organizační jednotky vedené v systému RIAD mohou mít několik identifikačních kódů. Národní centrální banky odpovídají za přiřazení a správu hlavního identifikačního kódu, který se nazývá „kód RIAD“, čímž se zajišťuje jednoznačná výměna údajů mezi systémem RIAD a (místními) zasílajícími/přijímajícími systémy.
Systém RIAD může jednotlivým subjektům přiřadit rovněž jakýkoli národní či nadnárodní kód („alias“), který by se měl pokud možno řídit příslušnými standardy.
3. Události ve společnostech
S cílem spravovat referenční údaje subjektu národní centrální banky nejprve tyto údaje v systému RIAD vytvoří. Národní centrální banky následně spravují všechny demografické změny, kterými je např. zahájení činnosti, aktualizace jednotlivých atributů a dokonce i ukončení činnosti subjektu, tak, že vykazují nové hodnoty atributu a/nebo přizpůsobí rozsah platnosti hodnot. (Skutečný výmaz se předpokládá pouze ve výjimečném případě, kdy byl subjekt do rejstříku zahrnut chybně.)
Národní centrální banky musí popsat fúze (nebo opačně rozdělení) jednotek s úplným souborem doprovodných událostí ve společnostech, např. ukončení činnosti, změna a/nebo vytvoření jedné či více jednotek.
Změny v sektoru ESA, např. přemístění jednoho subjektu ze seznamu měnových finančních institucí na seznam investičních fondů, se vykazují prostřednictvím aktualizace hodnoty a rozsahu platnosti atributu „sektor ESA“.
4. Standardy přenosu
Před předáním aktualizací ECB provádějí národní centrální banky kontroly platnosti, které odpovídají příslušným specifikacím výměny dat. Používají-li se postupy vkládání dat, musí mít národní centrální banky k dispozici odpovídající soubor kontrol, aby minimalizovaly provozní chyby a aby zajistily přesnost a soulad aktualizací vykazovaných prostřednictvím systému RIAD.
V případě selhání systému RIAD národní centrální banky aktualizace předávají elektronickou poštou na tuto adresu: RIAD-Support@ecb.europa.eu.
Národní centrální banky mohou používat soubor národních znaků za předpokladu, že používají latinku. Při přijímání informací od ECB prostřednictvím systému RIAD používají národní centrální banky Unicode (UTF-8), aby se správně zobrazily všechny soubory zvláštních znaků.
5. Potvrzení o přijetí a potvrzení chyby
Po přijetí aktualizací ECB okamžitě provede kontroly k ověření formální přesnosti a interního souladu poskytnutých informací.
ECB zašle národním centrálním bankám bezodkladně: a) potvrzení o přijetí, které obsahuje souhrnné údaje o aktualizacích, jež byly zpracovány a úspěšně provedeny v příslušném souboru údajů; a/nebo b) potvrzení chyby, které obsahuje podrobné údaje o aktualizacích a kontrolách platnosti, jež byly neúspěšné.
Po obdržení potvrzení chyby učiní národní centrální banky opatření k přenosu opravených údajů. Pokud správné údaje závisí na aktualizacích, které jiné národní centrální banky zaslaly nedávno, a nejsou tak k dispozici na internetových stránkách ECB, kontaktují národní centrální banky ECB s uvedením specifických podrobností o požadovaných údajích.
6. Důvěrnost
Národní centrální banky vyhlásí status důvěrnosti každého atributu, který popisuje organizační jednotku, výběrem jedné ze tří předem definovaných hodnot: „F“, což znamená bez omezení, tj. nedůvěrné; „N“, což znamená, že atribut údaje lze zpřístupnit pouze pro potřeby ESCB a souvisejících institucí, pro které bylo uzavřeno memorandum o porozumění, tj. tento atribut nelze zpřístupnit externě; nebo „C“ pro důvěrné statistické informace.
Článek 25
Seznamy finančních institucí vedené pro statistické účely
1. Druhy seznamů, které mají být vedeny a zveřejňovány
S cílem umožnit zřízení a vedení seznamu měnových finančních institucí pro statistické účely ve smyslu článku 4 nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33) musí být v předepsaných intervalech v systému RIAD shromažďovány proměnné uvedené v částech 1 a 2 přílohy V. Národní centrální banky vykazují aktualizace těchto proměnných bezodkladně, zejména pokud instituce do sektoru měnových finančních institucí vstoupí, např. v případě vzniku měnové finanční instituce v důsledku fúze, vzniku nových právních subjektů v důsledku rozdělení existující měnové finanční instituce, vzniku nové měnové finanční instituce nebo v případě změny statutu instituce, která byla dříve institucí jinou než měnovou finanční institucí, tak, že se nyní stává měnovou finanční institucí, nebo pokud instituce z tohoto sektoru vystoupí, např. v případě účasti měnové finanční instituce na fúzi, koupě měnové finanční instituce jinou institucí, rozdělení měnové finanční instituce na samostatné právní subjekty, změny statusu měnové finanční instituce tak, že se stane institucí jinou než měnovou finanční institucí, nebo v případě likvidace měnové finanční instituce.
Průběžně aktualizované referenční údaje v systému RIAD umožňují vedení oficiálního seznamu měnových finančních institucí založeného na institucionální sektorové klasifikaci, statusu činnosti a jiných znacích instituce. V tomto kontextu lze věnovat zvláštní pozornost případům, kdy instituci uvedené v seznamu měnových finančních institucí byla omezena činnost finančního zprostředkování, např. přijímání vkladů nebo poskytování úvěrů, zejména před její likvidací a/nebo odstraněním ze sektoru měnových finančních institucí. S cílem umožnit podrobnou kontrolu souladu s národními klasifikacemi měnových finančních institucí si ECB může od příslušné národní centrální banky pravidelně vyžadovat další informace.
S cílem umožnit zřízení a vedení seznamu investičních fondů pro statistické účely ve smyslu článku 3 nařízení (EU) č. 1073/2013 (ECB/2013/38) musí být v předepsaných intervalech v systému RIAD shromažďovány proměnné uvedené v částech 1 a 2 přílohy V. Národní centrální banky vykazují aktualizace těchto proměnných, zejména když instituce do souboru investičních fondů vstoupí nebo když stávající investiční fond ze souboru investičních fondů vystoupí.
S cílem umožnit zřízení a vedení seznamu účelových finančních společností pro sekuritizaci pro statistické účely ve smyslu článku 3 nařízení (EU) č. 1075/2013 (ECB/2013/40) musí být v předepsaných intervalech v systému RIAD shromažďovány proměnné uvedené v částech 1 a 2 přílohy V. Národní centrální banky vykazují aktualizace těchto proměnných, zejména když instituce vstoupí do souboru účelových finančních společností pro sekuritizaci nebo když z tohoto souboru vystoupí.
S cílem umožnit zřízení a vedení seznamu institucí významných pro statistiku platebního styku pro statistické účely ve smyslu článku 5 nařízení (EU) č. 1409/2013 (ECB/2013/43) musí být v předepsaných intervalech v systému RIAD shromažďovány proměnné uvedené v části 1 přílohy V. Národní centrální banky vykazují aktualizace těchto proměnných, zejména když instituce vstoupí do souboru institucí významných pro statistiku platebního styku nebo když z tohoto souboru vystoupí.
S cílem umožnit zřízení a vedení seznamu pojišťovacích společností pro statistické účely ve smyslu článku 3 nařízení Evropské centrální banky (EU) č. 1374/2014 (ECB/2014/50) ( 6 ) musí být v předepsaných intervalech v systému RIAD shromažďovány proměnné uvedené v částech 1 a 2 přílohy V. Národní centrální banky vykazují aktualizace těchto proměnných, zejména když instituce do souboru pojišťovacích společností vstoupí nebo když stávající pojišťovací společnost ze souboru pojišťovacích společností vystoupí. Národní centrální banky předávají úplné referenční údaje uvedené v částech 1 a 2 přílohy V, které se týkají rezidentských mateřských pojišťovacích společností a dceřiných společností, všech rezidentských poboček bez ohledu na sídlo jejich mateřské společnosti, jakož i poboček rezidentských mateřských pojišťovacích společností a dceřiných společností, které jsou rezidenty mimo hospodářský prostor Unie. Tento soubor informací je třeba doplnit o úplné referenční údaje uvedené v částech 1 a 2 přílohy V, které se týkají poboček rezidentských mateřských pojišťovacích společností a dceřiných společností, které jsou rezidenty v nevykazujících nezúčastněných členských státech. Toto vykazování může být založeno na širším sběru údajů zahrnujícím všechny pobočky rezidentských mateřských společností a dceřiných společností bez ohledu na zemi, v níž jsou tyto pobočky rezidenty.
2. Periodicita vykazování a lhůty
Pokud je to možné, předají národní centrální banky ECB aktualizace proměnných, které jsou stanoveny pro měnové finanční instituce, jakmile dojde ke změnám v sektoru měnových finančních institucí nebo v atributech existujících měnových finančních institucí. Není-li to možné, podají národní centrální banky písemné vysvětlení prodlevy mezi výskytem dané události a jejím oznámením ECB.
Národní centrální banky předávají ECB aktualizace proměnných, které jsou stanoveny pro investiční fondy, nejméně se čtvrtletní periodicitou ve lhůtě dvou měsíců po referenčním datu. Proměnná „čistá hodnota aktiv“ se za všechny investiční fondy aktualizuje každoročně nejpozději do dvou měsíců po referenčním datu, kterým je konec prosince.
Národní centrální banky předávají ECB aktualizace proměnných, které jsou stanoveny pro účelové finanční společnosti pro sekuritizaci, nejméně se čtvrtletní periodicitou ve lhůtě 14 pracovních dnů po referenčním datu.
Národní centrální banky předávají ECB aktualizace proměnných ke konci roku, které jsou stanoveny pro instituce významné pro statistiku platebního styku, ve lhůtě tří měsíců po referenčním datu.
Při prvním předání seznamu pojišťovacích společností předají národní centrální banky ECB nejpozději do 31. března 2016 úplné čtvrtletní referenční údaje uvedené v části 1 přílohy V, které se týkají rezidentských mateřských pojišťovacích společností a dceřiných společností. Národním centrálním bankám se však doporučuje, aby tyto informace předaly do 31. prosince 2015. Národní centrální banky předají ECB nejpozději do 31. července 2016 úplné referenční údaje uvedené v částech 1 a 2 přílohy V, které se týkají všech rezidentských poboček bez ohledu na sídlo jejich mateřské společnosti, jakož i poboček rezidentských mateřských pojišťovacích společností a dceřiných společnosti, které jsou rezidenty mimo hospodářský prostor Unie a v nevykazujících nezúčastněných členských státech. Atributy požadované každoročně se za všechny instituce vykazují do 31. července 2016.
V rámci následných přenosů předávají národní centrální banky ECB aktualizace čtvrtletních proměnných, které jsou stanoveny pro pojišťovací společnosti, nejméně se čtvrtletní periodicitou ve lhůtě dvou měsíců po referenčním datu. Roční proměnné se za všechny pojišťovací investiční společnosti aktualizují každoročně nejpozději do šesti měsíců po referenčním datu 31. prosince.
3. Šíření a zveřejnění
Do 18:00 hodin středoevropského času v každý pracovní den ECB zpřístupní ECB kopii souboru údajů o měnových finančních institucích na internetových stránkách ECB. Současně s uveřejněním seznamu měnových finančních institucí na svých internetových stránkách jej ECB zašle národním centrálním bankám prostřednictvím systému RIAD. ECB současně zveřejní seznam změn provedených v souboru měnových finančních institucí a zasílá jej každý pracovní den ECB všem národním centrálním bankám. Takto zasílané údaje obsahují úplné podrobnosti o každé z následujících změn, které národní centrální banky oznámily: a) nové měnové finanční instituce a b) zrušené měnové finanční instituce.
V poslední pracovní den ECB každého kalendářního měsíce pořídí ECB do 18:00 hodin středoevropského času kopii souboru údajů o měnových finančních institucích a současně ji spojí s proměnnou „reserve“ ze souboru údajů o způsobilých protistranách pro operace měnové politiky, která označuje, zda úvěrové instituce, jež jsou rezidenty eurozóny, podléhají povinnosti minimálních rezerv či nikoli. ECB potom seznam měnových finančních institucí a institucí s povinností minimálních rezerv zpřístupní na svých internetových stránkách.
Ve 4. pracovní den po termínu pro předání aktualizací pořídí ECB do 18:00 hodin středoevropského času kopii souboru údajů o investičních fondech a zpřístupní ji národním centrálním bankám. ECB poté seznam investičních fondů zpřístupní na svých internetových stránkách.
Ve 2. pracovní den po termínu pro předání aktualizací pořídí ECB do 18:00 hodin středoevropského času kopii souboru údajů o účelových finančních společnostech pro sekuritizaci a zpřístupní ji národním centrálním bankám. ECB poté seznam účelových finančních společností pro sekuritizaci zpřístupní na svých internetových stránkách.
V poslední pracovní den ECB každého kalendářního měsíce pořídí ECB do 18:00 hodin středoevropského času kopii všech institucí vedených v systému RIAD a zpřístupní ji národním centrálním bankám.
ECB nezveřejňuje údaje, které jsou označeny jako „důvěrné“ nebo „není určeno ke zveřejnění“. ECB národním centrálním bankám obdobně nepředává hodnoty, které jsou označeny jako „důvěrné“. Pokud se týká kvantitativních opatření, jež jsou označena jako „důvěrná“ nebo „není určeno ke zveřejnění“, však ECB může zveřejnit či šířit rozmezí tříd velikostí.
Ve 4. pracovní den po termínu pro předání aktualizací pořídí ECB do 18:00 hodin středoevropského času kopii souboru údajů o pojišťovacích společnostech a zpřístupní ji národním centrálním bankám. ECB poté seznam pojišťovacích společností zpřístupní na svých internetových stránkách.
Článek 26
Statistika penzijních fondů
1. Rozsah vykazování
a)
Národní centrální banky ECB vykazují statistické informace o penzijních fondech v souladu s částí 22 přílohy II. Údaje o penzijních fondech se předávají na základě údajů, které jsou na národní úrovni aktuálně dostupné. Nejsou-li skutečné údaje dostupné, poskytnou se odhady při vynaložení nejvyššího úsilí.
Soubor zpravodajských jednotek obsahuje penzijní fondy podle definice v ESA 2010 (v odstavcích 2.105 a 2.106) a zahrnuje všechny penzijní fondy, které jsou rezidenty členských států eurozóny.
b)
Národní centrální banky vykazují zůstatky ke konci referenčního období a finanční transakce během čtvrtletí, které se odvodí v souladu s ESA 2010.
2. Periodicita vykazování a lhůty
Periodicita vykazování do ECB je čtvrtletní. Statistika penzijních fondů popsaná v odst. 1 písm. a) se do ECB vykazuje ve lhůtě, která nesmí být delší než 80 kalendářních dnů od konce referenčního čtvrtletí. Přesná data přenosů se národním centrálním bankám oznamují předem v podobě časového plánu vykazování, který ECB poskytne do září každého roku.
3. Postup při revizích
Může dojít k tomu, že národní centrální banky musí revidovat údaje předané v předchozím čtvrtletí. Kromě toho mohou být prováděny i revize údajů za starší čtvrtletí.
Platí tyto obecné principy:
a) při příležitosti všech pravidelných čtvrtletních přenosů údajů lze kromě údajů za poslední čtvrtletí zasílat pouze běžné „revize“, tj. revize údajů předaných v předchozím čtvrtletí;
b) výjimečné revize jsou omezeny a vykazují se k odlišnému datu než pravidelné výkazy. Menší rutinní historické revize údajů se zasílají jen jednou ročně, a to spolu s přenosem údajů za čtvrté čtvrtletí;
c) výjimečné revize, které významně zlepšují kvalitu údajů, mohou být zasílány v průběhu roku mimo pravidelné cykly sestavování statistik.
4. Metody oceňování a/nebo účetní pravidla
Aniž jsou dotčeny účetní postupy běžné v členských státech, vykazují se veškerá aktiva a pasiva pro statistické účely v hrubé výši. Metody oceňování jsou v souladu s ESA 2010. Aktiva a pasiva se zásadně musí oceňovat v běžných tržních cenách k datu, ke kterému se rozvaha vztahuje. Závazky z vkladů a úvěry se vykazují ve výši zůstatku jistiny ke konci čtvrtletí.
5. Vysvětlivky
Národní centrální banky poskytují ECB vysvětlivky, v nichž uvedou zdroje údajů, systémy shromažďování údajů, postup sestavování statistiky, právní rámec, odchylky od pokynů ECB k vykazování a soubor zpravodajských jednotek. Národní centrální banky poskytují vysvětlivky významných revizí a zejména přerušení historických řad.
Článek 26a
Statistika pojišťovacích společností
1. Rozsah vykazování
a)
Národní centrální banky vykazují statistické informace o aktivech a pasivech pojišťovacích společností, jakož i informace o pojistném, pojistných plněních a provizích v souladu s částí 23 přílohy II. Informace se poskytují za každý z těchto druhů pojišťovacích společností: životní, neživotní, kompozitní a zajišťovací. Tyto požadavky zahrnují stavy aktiv a pasiv pojišťovacích společností ke konci čtvrtletí a čtvrtletní úpravy toků, jakož i roční informace o pojistném, pojistných plněních a provizích.
Země, které mají k dispozici doplňující informace, včetně informací, které se zakládají na nejlepších odhadech, předávají tyto informace jako doplňkové (memo) položky v souladu s částí 23 přílohy II.
b)
Národní centrální banky vykazují ECB samostatné údaje o úpravách z přecenění (zahrnující jak změny cen, tak změny směnných kurzů) a o úpravách z reklasifikací tak, jak je stanoveno v části 23 přílohy II a v souladu s přílohou IV.
Finanční transakce včetně úprav se odvozují v souladu s ESA 2010.
Národní centrální banky se mohou v důsledku odlišné vnitrostátní praxe od ESA 2010 odchýlit v souladu s nařízením (EU) č. 1374/2014 (ECB/2014/50). Jsou-li k dispozici stavové údaje podle jednotlivých aktiv, lze úpravy z přecenění odvodit podle společné metody Eurosystému, tj. metody odvození toků uvedené v části 6 přílohy IV.
Přibližné hodnoty finančních transakcí týkajících se pasiv lze odvodit v souladu s částí 6 přílohy IV.
2. Periodicita vykazování a lhůty
Národní centrální banky vykazují ECB čtvrtletní údaje o pojišťovacích společnostech do konce pracovní doby 10. pracovního dne následujícího po uplynutí lhůty pro předání čtvrtletních údajů stanovené v článku 8 nařízení (EU) č. 1374/2014 (ECB/2014/50). Pro přechodné období, které zahrnuje vykazování údajů za první tři čtvrtletí roku 2016, se tato lhůta prodlužuje do 30. pracovního dne následujícího po uplynutí výše uvedené lhůty, pokud jde o referenční období 1. čtvrtletí 2016, do 25. pracovního dne následujícího po uplynutí výše uvedené lhůty, pokud jde o referenční období 2. čtvrtletí 2016, a do 20. pracovního dne následujícího po uplynutí výše uvedené lhůty, pokud jde o referenční období 3. čtvrtletí 2016.
Národní centrální banky vykazují ECB roční údaje o pojišťovacích společnostech do konce pracovní doby 10. pracovního dne následujícího po uplynutí lhůty pro předání ročních údajů stanovené v článku 8 nařízení (EU) č. 1374/2014 (ECB/2014/50).
Přesná data přenosů se národním centrálním bankám oznamují předem v podobě časového plánu vykazování, který ECB poskytne do září každého roku.
V rámci prvního vykazování čtvrtletních údajů o pojišťovacích společnostech ECB jsou národní centrální banky povinny předložit údaje o zůstatcích. Úpravy toků se předávají při vynaložení nejvyššího úsilí.
3. Postup při revizích
Pro revize čtvrtletních a ročních údajů platí tato obecná pravidla:
a) během řádného čtvrtletního cyklu zpracování statistiky, tj. za dané referenční období, od uplynutí lhůty uvedené v odstavci 2 do dne, kdy jsou údaje zasílány zpět národním centrálním bankám, mohou národní centrální banky revidovat údaje, které se týkají předchozího referenčního čtvrtletí;
b) během řádného ročního období zpracování statistiky, tj. za daný referenční rok, od uplynutí lhůty uvedené v odstavci 2 do dne, kdy jsou údaje zasílány zpět národním centrálním bankám, mohou národní centrální banky revidovat údaje, které se týkají předchozího referenčního roku;
c) mimo řádný cyklus zpracování statistiky mohou národní centrální banky rovněž revidovat údaje, které se týkají předchozích referenčních období.
4. Výjimky a přepočet údajů na 100 % pokrytí
Aby byla zajištěna kvalita statistiky pojišťovacích společností eurozóny, jsou národní centrální banky povinny, pokud udělí nejmenším pojišťovacím společnostem výjimky podle čl. 7 odst. 1 písm. a) nařízení (EU) č. 1374/2014 (ECB/2014/50), navýšit čtvrtletní údaje o pojišťovacích společnostech vykazované do ECB na ekvivalent ve výši 100 % pokrytí.
Národní centrální banky mohou postup pro přepočet na 100 % pokrytí na základě údajů shromážděných v souladu s čl. 7 odst. 1 písm. b) a c) nařízení (EU) č. 1374/2014 (ECB/2014/50) zvolit za předpokladu, že jsou odhady založeny na odpovídajícím druhu pojišťovací společnosti (tj. životní, neživotní, zajišťovací, kompozitní).
Národní centrální banky jsou povinny též zajistit, aby údaje vykazované ECB za referenční čtvrtletí roku 2016 představovaly 100 % souboru zpravodajských jednotek. Národní centrální banky, které mají v úmyslu udělit výjimky nejmenším pojišťovacím společnostem podle čl. 7 odst. 1 písm. a) nařízení (EU) č. 1374/2014 (ECB/2014/50), shromažďují veškeré potřebné informace s cílem zajistit vysokou kvalitu údajů předávaných ECB. Národní centrální banky, které odvozují požadované údaje z údajů shromážděných pro účely dohledu na základě směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/138/ES ( 7 ), mohou za tímto účelem i) rozšířit rozsah shromažďovaných údajů o údaje pro počáteční den s referenčním datem 1. ledna 2016 (viz odstavec 5), ii) zvýšit pokrytí souboru zpravodajských jednotek v prvním referenčním čtvrtletí (prvních referenčních čtvrtletích), c) využít alternativní zdroje údajů, z nichž lze odvodit navyšované údaje stejně vysoké kvality.
5. Jednorázové vykazování za referenční období 4. čtvrtletí 2015
Národní centrální banky předají ECB údaje o stavech ke konci roku 2015 pro hlavní agregáty podle části 23 přílohy II, přičemž tyto údaje mohou v případě potřeby zahrnovat přibližné hodnoty. Za tímto účelem mohou národní centrální banky použít údaje vztahující se k 1. lednu 2016, které byly shromážděny pro účely dohledu na základě směrnice 2009/138/ES. Tyto údaje se ECB předávají spolu s údaji za 1. čtvrtletí 2016.
6. Odvození agregovaných údajů o cenných papírech
Národní centrální banky odvozují agregované čtvrtletní údaje o aktivech a pasivech za každý druh pojišťovací společnosti v souladu s tabulkami 2a a 2b v části 23 přílohy II takto:
a) V případě cenných papírů s kódy ISIN přiřazují národní centrální banky informace poskytnuté podle jednotlivých cenných papírů k informacím z centralizované databáze cenných papírů, která je referenční databází. Takto přiřazené informace podle jednotlivých cenných papírů se použijí k sestavení hodnoty aktiv a pasiv v eurech a k odvození potřebných členění pro každý jednotlivý cenný papír držený nebo vydaný pojišťovací společností. Nelze-li identifikační kódy cenných papírů nalézt v centralizované databázi cenných papírů nebo nejsou-li informace potřebné k sestavení aktiv a pasiv podle tabulek 2a a 2b části 23 přílohy II z centralizované databáze cenných papírů dostupné, národní centrální banky chybějící údaje odhadnou.
b) Národní centrální banky agregují údaje o cenných papírech odvozené podle písmene a) a přičtou je k informacím vykázaným za cenné papíry bez kódů ISIN s cílem sestavit agregáty za: i) dluhové cenné papíry v členění podle splatnosti (původní a zbytkové) a protistran (sektoru a rezidentské příslušnosti); ii) akcie a ostatní účasti v členění podle nástrojů a protistran (sektoru a rezidentské příslušnosti) a iii) akcie/podílové listy investičních fondů v členění podle druhu investičního fondu a rezidentské příslušnosti protistrany.
7. Členění držby akcií/podílových listů investičních fondů podle hlavního investičního cíle
Národní centrální banky předávají ECB nejlepší odhady týkající se držby akcií/podílových listů investičních fondů pojišťovacími společnostmi v členění podle hlavního investičního cíle (tj. dluhopisové fondy, akciové fondy, smíšené fondy, fondy nemovitostí, hedgeové fondy a jiné fondy). Tyto údaje mohou být odvozeny přiřazením informací, které byly poskytnuty podle jednotlivých cenných papírů v souladu s nařízením (EU) č. 1374/2014 (ECB/2014/50), k informacím získaným z centralizované databáze cenných papírů, která je referenční databází.
Nelze-li držené akcie/podílové listy investičních fondů nalézt v centralizované databázi cenných papírů, národní centrální banky chybějící údaje odhadnou nebo údaje odvodí za použití alternativních zdrojů.
Jako přechodné opatření mohou národní centrální banky tyto údaje ECB poprvé předat při předání údajů za 2. čtvrtletí 2016, přičemž zahrnou též údaje za 1. čtvrtletí 2016.
8. Odhad čtvrtletních údajů o technických rezervách neživotního pojištění
V souladu s čl. 4 odst. 1 písm. c) nařízení (EU) č. 1374/2014 (ECB/2014/50) shromažďují národní centrální banky jednou ročně údaje o technických rezervách neživotního pojištění v členění podle druhu pojištění a zeměpisné oblasti. Národní centrální banky předávají ECB čtvrtletní údaje, které mohou být odhadnuty na základě údajů shromažďovaných s roční periodicitou.
9. Metody oceňování a/nebo účetní pravidla
Pravidla oceňování a/nebo účetní pravidla stanovená v nařízení (EU) č. 1374/2014 (ECB/2014/50) se použijí i v případech, kdy národní centrální banky vykazují údaje o pojišťovacích společnostech do ECB.
10. Vysvětlivky
Národní centrální banky předkládají vysvětlivky, ve kterých uvedou důvody významných revizí a revizí provedených mimo řádný cyklus zpracování statistiky v souladu s čl. 26a odst. 3 písm. c). Kromě toho poskytují národní centrální banky ECB vysvětlivky k úpravám z reklasifikací.
11. Metoda sestavování
Národní centrální banky mohou shromažďovat údaje od všech pojišťovacích společností, které jsou rezidenty v dané zemi („metoda hostitelské země“), v souladu s čl. 2 odst. 1 nařízení (EU) č. 1374/2014 (ECB/2014/50), nebo mohou údaje požadované pro účely ESCB odvodit z údajů, které byly shromážděny pro účely dohledu na základě směrnice 2009/138/ES, v souladu s čl. 2 odst. 2 nařízení (EU) č. 1374/2014 (ECB/2014/50) („metoda domovské země“).
Údaje předávané ECB v souladu s těmito obecnými zásadami představují v zásadě metodu hostitelské země. Národní centrální banky, které údaje požadované pro účely ESCB odvozují z údajů shromážděných pro účely dohledu, však mohou předat údaje v souladu s metodou domovské země, pokud se rozdíl mezi údaji na základě metody hostitelské země a metody domovské země nepovažuje za podstatný.
Zda je rozdíl mezi metodou hostitelské země a metodou domovské země podstatný či nikoli, se posuzuje na základě údajů o pojistném, které se vykazují v souladu s tabulkou 3 části 23 přílohy II těchto obecných zásad. V návaznosti na toto posouzení stanoví ECB v úzké spolupráci s národními centrálními bankami metodu, která se použije, pokud jde o předání údajů na základě metody hostitelské země Evropské centrální bance. Do doby, než bude tato metoda stanovena, nejsou centrální národní banky povinny své údaje upravovat.
Národní centrální banky, které chtějí své údaje upravit, mohou dobrovolně a při vynaložení nejvyššího úsilí odvodit údaje na základě metody hostitelské země z údajů, které byly shromážděny v souladu s metodou domovské země. Za tímto účelem mohou dotčené národní centrální banky navazovat dvoustranné kontakty a mohou si vyměňovat údaje.
Článek 27
Ověřování
Aniž jsou dotčena práva ECB na ověřování zakotvená v nařízení (ES) č. 2533/98 a nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33), národní centrální banky sledují a zajišťují kvalitu a spolehlivost statistických informací, které jsou ECB poskytovány.
Článek 28
Standardy přenosu
Pro elektronický přenos statistických informací, které ECB požaduje, používají národní centrální banky ESCB-Net, který poskytuje ESCB. Formát statistických zpráv vytvořený pro tuto elektronickou výměnu statistických informací je standardním formátem, který schválil Výbor pro statistiku. Tento požadavek nebrání tomu, aby s předchozím souhlasem ECB byly použity jako náhradní řešení jakékoli jiné prostředky přenosu statistických informací.
Článek 29
Zjednodušený postup provádění změn
S přihlédnutím ke stanovisku Výboru pro statistiku je Výkonná rada ECB oprávněna provádět jakékoli technické změny příloh těchto obecných zásad, pokud tyto změny nemění základní koncepční rámec ani neovlivňují zpravodajské zatížení zpravodajských jednotek v členských státech. Výkonná rada o takové změně bez zbytečného odkladu informuje Radu guvernérů.
Článek 30
Zveřejnění
Národní centrální banky nezveřejní národní příspěvky do měsíčních měnových agregátů eurozóny a jejich protipoložek, dokud tyto agregáty nezveřejní ECB. Pokud národní centrální banky takové údaje zveřejní, musí být shodné s údaji, kterými přispěly do posledních zveřejněných agregátů eurozóny. Pokud národní centrální banky reprodukují agregáty eurozóny, které zveřejnila ECB, musí je reprodukovat věrně.
Článek 31
Zrušení
Obecné zásady ECB/2007/9 se zrušují.
Článek 32
Nabytí účinku a provedení
Tyto obecné zásady nabývají účinku dnem oznámení národním centrálním bankám členských států eurozóny. Národní centrální banky členských států eurozóny postupují podle článků 11, 12, 13 a 16 ode dne oznámení, podle článku 26 od 1. ledna 2016 a podle ostatních ustanovení těchto obecných zásad od 1. ledna 2015.
Do 31. prosince 2018 předloží Výkonná rada s přihlédnutím ke stanovisku Výboru pro statistiku ve spolupráci s jinými příslušnými výbory Radě guvernérů zprávu, která se týká a) potřeby integrace zpravodajských požadavků v oblasti statistiky platebního styku ve smyslu článku 18 se zpravodajskými požadavky vymezenými v nařízení (EU) č. 1409/2013 o statistice platebního styku (ECB/2013/43), jakož i možné lhůty pro integraci těchto požadavků, a b) možného dopadu nového vývoje, pokud se týká shromažďování pojistné statistiky ze strany ESCB, na zpravodajské požadavky v oblasti statistiky penzijních fondů ve smyslu článku 26.
Článek 33
Určení
Tyto obecné zásady jsou určeny národním centrálním bankám členských států eurozóny.
PŘÍLOHA I
Kontrola shody mezi účetními a statistickými údaji, pokud jde o rozvahy národních centrálních bank/ECB
ČÁST 1
Popis měsíčních kontrol shody
|
|
Kontrola č. |
Statistická položka rozvahy národní centrální banky/ECB |
Vztah |
Účetní položka |
|
|
Pasiva |
1 |
Emitované oběživo |
>= |
Tato statistická kategorie by měla mírně převyšovat účetní kategorii, neboť pouze do statistické kategorie jsou zahrnuty mince vydané ústředními vládními institucemi. |
Bankovky v oběhu |
|
2 |
Vklady rezidentů eurozóny |
>=< |
Tato statistická kategorie by měla být větší než suma účetních položek. Je tomu tak proto, že do statistické kategorie jsou na agregované úrovni zahrnuty pozice uvnitř Eurosystému, avšak z účetních položek jsou tyto pozice vyloučeny (1). Tento vztah se však může lišit, protože účetní položky zahrnují pozice uvnitř Eurosystému, které představují protipoložku úprav eurobankovek, jež jsou pro statistické účely vykazovány v rámci „zbývajících aktiv/pasiv“, a protože zůstatky v cizích měnách jsou přeceňovány s různou periodicitou (čtvrtletně, pokud jde o účetní údaje, měsíčně, pokud jde o statistické údaje). |
Závazky v eurech vůči úvěrovým institucím eurozóny + ostatní závazky v eurech vůči úvěrovým institucím eurozóny + závazky v eurech vůči ostatním rezidentům eurozóny + závazky v cizí měně vůči rezidentům eurozóny |
|
|
3 |
Vklady rezidentů eurozóny, z toho měnové finanční instituce (MFI) |
>=< |
Tato kontrola by měla zobrazit dopad zahrnutí zůstatků uvnitř Eurosystému v hrubé výši do statistické kategorie a jejich vyloučení z účetních kategorií (1). Statistické údaje by měly mít zásadně větší rozsah než účetní údaje, neboť mj. zahrnují závazky vůči finančním protistranám v cizí měně. Různá klasifikace protipoložky úprav eurobankovek však může tento vztah obrátit. |
Závazky v eurech vůči úvěrovým institucím eurozóny + ostatní závazky v eurech vůči úvěrovým institucím eurozóny |
|
|
4 |
Vklady rezidentů eurozóny, z toho ústřední vládní instituce + ostatní vládní instituce/ostatní rezidenti eurozóny |
=< |
Suma statistických kategorií by měla být menší než suma účetních kategorií z důvodu zahrnutí závazků v cizí měně vůči úvěrovým institucím pouze do účetních údajů. |
Závazky v eurech vůči ostatním rezidentům eurozóny + závazky v cizí měně vůči rezidentům eurozóny |
|
|
5 |
Emitované dluhové cenné papíry |
= |
Tato statistická kategorie by se měla rovnat účetní kategorii. |
Emitované dluhopisy |
|
|
6 |
Kapitál a rezervy |
>= |
Tato statistická kategorie se od účetní kategorie může mírně lišit z důvodu účinku přecenění, které se v některých centrálních bankách provádí čtvrtletně. Kromě toho rozdíl vzniká z toho důvodu, že v případě účetních údajů se účetní rozvahová položka „dosud nerozdělený zisk“ a některé z položek „rezervní účty“ vykazují jako podsoubor zbytkové položky, avšak v případě statistických údajů se vykazují jako část „kapitálu a rezerv“. |
Kapitál a rezervy + účty přecenění |
|
|
7 |
Zahraniční pasiva |
≈ |
Tato statistická kategorie by měla být přibližně stejná jako suma účetních položek. Obě hodnoty se mohou lišit pouze z důvodu různé periodicity oceňování. |
Závazky v eurech vůči nerezidentům eurozóny + závazky v cizí měně vůči nerezidentům eurozóny + vyrovnávací položka zvláštních práv čerpání přidělených Mezinárodním měnovým fondem |
|
|
8 |
Zbývající pasiva |
≈ |
Každý rozdíl mezi statistickou kategorií a účetní kategorií lze vysvětlit rozdílem zjištěným na jiném místě v rozvaze. |
Ostatní pasiva |
|
|
Aktiva |
9 |
Úvěry rezidentům eurozóny |
>= |
Viz kontroly č. 10 a 11 |
Úvěry v eurech poskytnuté úvěrovým institucím eurozóny + ostatní pohledávky v eurech vůči úvěrovým institucím eurozóny + dluh vládních institucí v eurech |
|
10 |
Úvěry rezidentům eurozóny, z toho měnovým finančním institucím |
>= |
Tato statistická kategorie by měla být větší než suma účetních položek. Rozdíly jsou způsobeny zejména tím, že v případě statistických údajů se pozice uvnitř Eurosystému vykazují v hrubé výši, avšak v účetním výkazu jsou kompenzovány (viz rovněž pasiva) (1). Účetní údaje kromě toho nezahrnují zůstatky v cizí měně. |
Úvěry v eurech poskytnuté úvěrovým institucím eurozóny + ostatní závazky v eurech vůči úvěrovým institucím eurozóny |
|
|
11 |
Úvěry rezidentům eurozóny, z toho vládním institucím |
>= |
Tato statistická kategorie je koncipována ve všech měnách a může být větší než účetní kategorie, která se týká pouze úvěrů v eurech. |
Dluh vládních institucí v eurech |
|
|
12 |
Držba dluhových cenných papírů emitovaných rezidenty eurozóny |
>= |
Tato statistická kategorie by měla být větší než účetní kategorie, protože zahrnuje držbu cenných papírů znějících na cizí měnu a některé další držby cenných papírů, které se v případě účetních údajů zahrnují do „ostatních aktiv“ (v případě zaměstnaneckých penzijních fondů, investic vlastního kapitálu atd.). |
Cenné papíry rezidentů eurozóny v eurech |
|
|
13 |
Úvěry rezidentům eurozóny, z toho ostatním rezidentům eurozóny + držba akcií/jiných účastí emitovaných rezidenty eurozóny + fixní aktiva + zbývající aktiva |
≈ |
Viz kontrola č. 8 |
Ostatní aktiva + pohledávky vůči rezidentům eurozóny v cizí měně |
|
|
14 |
Zahraniční aktiva |
>= |
Tato statistická kategorie by měla mít mírně větší rozsah než suma účetních kategorií, protože jsou v ní zahrnuty některé akcie a jiné účasti a pokladní hotovost (bankovky) v cizí měně, které jsou z účetní kategorie vyloučeny. Obě hodnoty se mohou lišit rovněž z důvodu různé periodicity oceňování. |
Zlato a pohledávky ve zlatě + pohledávky v cizí měně vůči nerezidentům eurozóny + pohledávky v eurech vůči nerezidentům eurozóny |
|
|
(1) Avšak z vnitrostátní perspektivy by tento účinek neměl nastat, protože oba soubory údajů jsou vykazovány v hrubé výši, zatímco pro účely týdenního finančního výkazu konsoliduje ECB pouze účetní údaje (pozice uvnitř Eurosystému jsou kompenzovány). |
|||||
ČÁST 2
Vzor pro kontroly shody
Kontroly shody musí být prováděny a ECB předávány v souladu s článkem 4. Má se za to, že kontrola shody není úspěšná, pokud rozdíl mezi statistickou hodnotu a účetní hodnotou je vyšší než 2 miliardy EUR (vyjádřeno v absolutní hodnotě). V těchto případech musí národní centrální banky objasnit důvody neúspěšnosti takové kontroly.
|
Název centrální banky: … |
Kontroly shody ke konci měsíce: … |
|
Položky |
Statistická hodnota (1) |
Účetní hodnota (1) |
Rozdíl (1) |
Výsledek kontroly (2) |
Vysvětlení (3) |
|
1 – Emitované oběživo |
|
|
|
|
|
|
2 – Vklady rezidentů eurozóny |
|
|
|
|
|
|
3 – Vklady rezidentů eurozóny, z toho měnových finančních institucí |
|
|
|
|
|
|
4 – Vklady rezidentů eurozóny, z toho institucí jiných než měnové finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
5 – Emitované dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
6 – Kapitál a rezervy |
|
|
|
|
|
|
7 – Zahraniční pasiva |
|
|
|
|
|
|
8 – Zbývající pasiva |
|
|
|
|
|
|
9 – Úvěry rezidentům eurozóny |
|
|
|
|
|
|
10 – Úvěry rezidentům eurozóny, z toho měnovým finančním institucím |
|
|
|
|
|
|
11 – Úvěry rezidentům eurozóny, z toho vládním institucím |
|
|
|
|
|
|
12 – Držba dluhových cenných papírů emitovaných rezidenty eurozóny |
|
|
|
|
|
|
13 – Zbývající aktiva |
|
|
|
|
|
|
14 – Zahraniční aktiva |
|
|
|
|
|
|
(1) Hodnoty musí být vykázány v miliónech EUR. (2) Pokud je lineární vztah kontroly shody dodržen, zapište prosím „OK“. Není-li kontrola shody úspěšná, zapište prosím „Neúspěšná“. (3) V případě každé neúspěšné kontroly shody prosím klasifikujte neúspěšnost pomocí jedné z těchto čtyř kategorií: a) nesrovnalosti z důvodu jednorázové revize; b) nesrovnalosti z důvodu pravidelné revize; c) nesrovnalosti z důvodu rozdílné prezentace nebo pravidel klasifikace; a d) všechny jiné nesrovnalosti včetně chyb vykazování. Musí být poskytnuty podrobné vysvětlivky. |
|||||
PŘÍLOHA II
SCHÉMATA VYKAZOVÁNÍ
ČÁST 1
Rozvahová statistika měnových finančních institucí
Všechna statistická hlášení musí obsahovat údaje uvedené v příslušných tabulkách obsažených v nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33) nebo v těchto obecných zásadách bez ohledu na skutečnou existenci základního jevu, a dokonce i tehdy, pokud jsou tyto údaje nulové či chybí. „NC“ se použije pro označení skutečnosti, že jev neexistuje. Nejsou-li však údaje v doplňkových (memo) položkách k dispozici, mohou národní centrální banky rozhodnout, že tyto údaje neposkytnou.
Pro měsíční série vyžadované na základě nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33), které byly vykazovány se čtvrtletní periodicitou za období před lednem 2003 na základě nařízení (ES) č. 2819/98 (ECB/1998/16) ( 8 ), se musí historické revize týkající se období před lednem 2003 vykazovat na základě iniciativy Evropské centrální banky (ECB) nebo po dvoustranné dohodě na základě iniciativy příslušné národní centrální banky.
Pokud se týká rozvahových údajů za jiné měnové finanční instituce, očekává se, že národní centrální banky ECB budou vykazovat údaje o zůstatcích v souladu s tabulkami 1 až 4 přílohy I nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33) a úpravy toků v souladu s tabulkami 1 a 2 níže. Národní centrální banky a ECB musí rovněž vykazovat údaje o svých vlastních rozvahách podle stejných požadavků s výjimkou položek, které se týkají emitovaných akcií/podílových listů fondů peněžního trhu. Národní centrální banky a ECB musí kromě toho rovněž vykazovat údaje o své držbě zlata a pohledávek ve zlatě (pouze měnové zlato) a pohledávek od Mezinárodního měnového fondu (MMF) (např. práva čerpání a zvláštní práva čerpání), jakož i údaje o svých závazcích vůči MMF ve vztahu ke zvláštním právům čerpání.
Pokud se týká požadavků týkajících se sekuritizací úvěrů a jiných převodů úvěrů, očekává se, že národní centrální banky ECB budou vykazovat údaje v souladu s tabulkami 5a a 5b přílohy I nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33) a úpravy toků v souladu s tabulkami 3a a 3b níže. Dodatečné položky o sekuritizaci úvěrů a jiných převodech úvěrů by měly být vykazovány v tabulce 4, pokud tyto údaje nejsou vyžadovány v tabulkách 5a a 5b přílohy I nařízení (EU) No 1071/2013 (ECB/2013/33).
Tabulka 1
Položky, pro které se vyžadují měsíční úpravy toků ()
|
ROZVAHOVÉ POLOŽKY |
A. Tuzemsko |
B. Eurozóna s výjimkou tuzemska |
C. Zbytek světa |
D. Celkem |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Celkem |
MFI |
Instituce jiné než MFI |
Celkem |
MFI |
Instituce jiné než MFI |
Celkem |
Banky |
Nebankovní subjekty |
||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
z toho: centrální banka (S1.122) |
z toho: Instituce přijímající vklady kromě centrální banky (S1.122) |
|
z toho: úvěrové instituce s PMR, ECB a národní centrální banky |
Vládní instituce (S.13) |
Ostatní rezidenti |
|
|
z toho: centrální banka (S1.122) |
Instituce přijímající vklady kromě centrální banky (S1.122) |
|
z toho: úvěrové instituce s PMR, ECB a národní centrální banky |
Vládní instituce (S.13) |
Ostatní rezidenti |
||||||||||||||||||||||||
|
z toho: úvěrové instituce |
Ústřední vládní instituce (S.1311) |
Ostatní vládní instituce |
Celkem |
Investiční fondy jiné než fondy peněžního trhu (S.124) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé + pomocné finanční instituce + kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.125+S.126+S.127) |
Pojišťovací společnosti (S.128) |
Penzijní fondy (S.129) |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti + neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
z toho: úvěrové instituce |
Ústřední vládní instituce (S.1311) |
Ostatní vládní instituce |
Celkem |
Investiční fondy jiné než fondy peněžního trhu (S.124) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé + pomocné finanční instituce + kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.125+S.126+S.127) |
Pojišťovací společnosti (S.128) |
Penzijní fondy (S.129) |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti + neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
|||||||||||||||||||
|
|
z toho: Centrální protistrany (1) |
z toho: Účelové finanční společnosti pro sekuritizaci |
|
z toho: Centrální protistrany (1) |
z toho: Účelové finanční společnosti pro sekuritizaci |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
|
PASIVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 Emitované oběživo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 Vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: pozice v rámci skupiny |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: převoditelné vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: syndikované úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9e Euro |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.1e Jednodenní |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: převoditelné vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.2e S dohodnutou splatností |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok a do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 2 roky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.3e S výpovědní lhůtou |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 3 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 3 měsíce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: nad 2 roky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.4e Repo obchody |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9x Cizí měny |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.1x Jednodenní |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.2x S dohodnutou splatností |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok a do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 2 roky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.3x S výpovědní lhůtou |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 3 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 3 měsíce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: nad 2 roky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.4x Repo obchody |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 Akcie/podílové listy fondů peněžního trhu (3) |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
# |
|
11 Emitované dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11e Euro |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
nad 1 rok a do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
z toho: do 2 let a zárukou návratnosti vložené investice nižší než 100 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
nad 2 roky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
11x Cizí měny |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
nad 1 rok a do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
z toho: do 2 let a zárukou návratnosti vložené investice nižší než 100 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
nad 2 roky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
12 Kapitál a rezervy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
13 Zbývající pasiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
Vyrovnávací položka zvláštních práv čerpání (4) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
ROZVAHOVÉ POLOŽKY |
A. Tuzemsko |
B. Eurozóna s výjimkou tuzemska |
C. Zbytek světa |
D. Celkem |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
MFI |
Instituce jiné než MFI |
MFI |
Instituce jiné než MFI |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
z toho centrální banka (S.121) |
z toho instituce přijímající vklady kromě centrální banky (S.122) |
Vládní instituce (S.13) |
Ostatní rezidenti |
|
z toho: centrální banka (S.121) |
z toho: instituce přijímající vklady kromě centrální banky (S.122) |
Vládní instituce (S.13) |
Ostatní rezidenti |
|||||||||||||||||||||||||||
|
Celkem e) |
Investiční fondy jiné než fondy peněžního trhu (S.124) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé + pomocné finanční instituce + kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.125+S.126+S.127) f) |
Pojišťovací společnosti (S.128) |
Penzijní fondy (S.129) |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti + neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
Celkem p) |
Investiční fondy jiné než fondy peněžního trhu (S.124) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé + pomocné finanční instituce + kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.125+S.126+S.127) f) |
Pojišťovací společnosti (S.128) |
Penzijní fondy (S.129) |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti + neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
|||||||||||||||||||||||
|
|
z toho: Centrální protistrany (1) |
z toho: Účelové finanční společnosti pro sekuritizaci |
Celkem |
Úvěry na spotřebu |
Úvěry poskytnuté na investování do bydlení |
Ostatní úvěry |
|
z toho: Centrální protistrany (1) |
z toho: Účelové finanční společnosti pro sekuritizaci |
Celkem |
Úvěry na spotřebu |
Úvěry poskytnuté na investování do bydlení |
Ostatní úvěry |
|||||||||||||||||||||||
|
|
z toho: Podnikatelé (fyzické osoby) / společenství bez právní subjektivity (2) |
|
z toho: Podnikatelé (fyzické osoby) / společenství bez právní subjektivity (2) |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
|
AKTIVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 Pokladní hotovost |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1e z toho: euro |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 Úvěry |
# |
# |
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
# |
|
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
|
|
|
# |
|
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
|
nad 1 rok a do 5 let |
|
|
|
# |
|
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
|
|
|
# |
|
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
|
nad 5 let |
|
|
|
# |
|
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
|
|
|
# |
|
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
|
|
|
z toho: pozice v rámci skupiny |
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: syndikované úvěry |
# |
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
# |
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: reverzní repa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2e z toho: euro |
|
|
|
# |
# |
# |
# |
|
|
# |
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
# |
|
|
# |
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
z toho: revolvingové úvěry a přečerpání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
z toho: bezúročný úvěr z kreditních karet |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
z toho: úročený úvěr z kreditních karet |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
3 Držené dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
3e Euro |
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
# |
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok a do 2 let |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 2 roky |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3x Cizí měny |
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
# |
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok a do 2 let |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 2 roky |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 Akcie a ostatní účasti |
# |
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
5 Akcie/podílové listy investičních fondů |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Akcie/podílové listy fondů peněžního trhu |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
Akcie/podílové listy investičních fondů jiných než fondů peněžního trhu |
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
6 Nefinanční aktiva (včetně fixních aktiv) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
7 Zbývající aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
Zlato & pohledávky ve zlatě (pouze měnové zlato) (4) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
Pohledávky vůči MMF – práva čerpání, zvláštní práva čerpání, ostatní pohledávky (4) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
(*1) Úpravy z reklasifikací se ECB předávají za všechny buňky: úpravy z přecenění se předávají jen za buňky označené znakem #.
(1) Ústřední protistrany.
(2) Podnikatelé (fyzické osoby) / společenství bez právní subjektivity.
(3) Položka neplatí pro rozvahu národní centrální banky.
(4) Položka relevantní jen pro rozvahu národní centrální banky.
Tabulka 2.
Položky, pro které se vyžadují čtvrtletní úpravy toků (1)
|
ROZVAHOVÉ POLOŽKY |
A. Tuzemsko |
B. Eurozóna s výjimkou tuzemska |
C. Zbytek světa |
D. Celkem |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
MFI |
Instituce jiné než MFI |
MFI |
Instituce jiné než MFI |
Celkem |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Celkem |
Vládní instituce (S.13) |
Ostatní rezidenti |
Celkem |
Vládní instituce (S.13) |
Ostatní rezidenti |
|
Banky |
Nebankovní subjekty |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Celkem |
Ústřední vládní instituce (S.1311) |
Ostatní vládní instituce |
Celkem |
Investiční fondy jiné než fondy peněžního trhu (S.124) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé + pomocné finanční instituce + kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.125+S.126+S.127) |
Pojišťovací společnosti (S.128) |
Penzijní fondy (S.129) |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti + neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
Celkem |
Ústřední vládní instituce (S.1311) |
Ostatní vládní instituce |
Celkem |
Investiční fondy jiné než fondy peněžního trhu (S.124) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé + pomocné finanční instituce + kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.125+S.126+S.127) |
Pojišťovací společnosti (S.128) |
Penzijní fondy (S.129) |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti + neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
Vládní instituce |
Ostatní rezidenti |
||||||||||||||||||||||||||||
|
Celkem |
Národní vládní instituce (S.1312) |
Místní vládní instituce (S.1313) |
Fondy sociálního zabezpečení (S.1314) |
|
|
|
Úvěry na spotřebu |
Úvěry poskytnuté na investování do bydlení |
Ostatní úvěry |
Celkem |
Národní vládní instituce (S.1312) |
Místní vládní instituce (S.1313) |
Fondy sociálního zabezpečení (S.1314) |
|
|
|
Úvěry na spotřebu |
Úvěry poskytnuté na investování do bydlení |
Ostatní úvěry |
||||||||||||||||||||||||||||||
|
Zajištění nemovitostmi |
Celkem |
|
Zajištění nemovitostmi |
|
Zajištění nemovitostmi |
|
Zajištění nemovitostmi |
Zajištění nemovitostmi |
Celkem |
|
Zajištění nemovitostmi |
|
Zajištění nemovitostmi |
|
Zajištění nemovitostmi |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
PASIVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. Emitované oběživo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. Vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.1. Jednodenní |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.2. S dohodnutou splatností |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.3. S výpovědní lhůtou |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.4. Repo obchody |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10. Akcie/podílové listy fondů peněžního trhu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11. Emitované dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12. Kapitál a rezervy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13. Zbývající pasiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: finanční deriváty |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
z toho: naběhlé úroky z vkladů |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AKTIVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Hotovost |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Úvěry |
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
# |
|
# |
|
# |
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
# |
|
# |
|
# |
|
# |
# |
# |
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok a do 5 let |
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 5 let |
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2e Euro |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
# |
|
# |
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
# |
|
# |
|
# |
|
|
|
|
|
|
3. Držené dluhové cenné papíry |
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok |
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Akcie a ostatní účasti: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Akcie / podílové listy investičních fondů |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Akcie/podílové listy fondů peněžního trhu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Akcie/podílové listy investičních fondů jiných než fondy peněžního trhu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. Nefinanční aktiva (včetně fixních aktiv) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. Zbývající aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: finanční deriváty |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
z toho: naběhlé úroky z úvěrů |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(*1) Úpravy z reklasifikací se ECB předávají za všechny buňky: úpravy z přecenění se předávají jen za buňky označené znakem #. |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Tabulka 3a.
Sekuritizace a jiné převody úvěrů: položky, pro které se vyžadují měsíční úpravy toků (1)
|
ROZVAHOVÉ POLOŽKY |
A. Tuzemsko |
B. Eurozóna s výjimkou tuzemska |
C. Zbytek světa |
||||||||||||||||||
|
MFI |
Vládní instituce (S.13) |
Ostatní rezidenti |
MFI |
Vládní instituce (S.13) |
Ostatní rezidenti |
||||||||||||||||
|
Celkem |
Ostatní vládní instituce (S.1312 + S.1313 + S.1314) |
Celkem |
Investiční fondy jiné než fondy peněžního trhu (S.124) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé + pomocné finanční instituce + kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.125+S.126+S.127) |
Pojišťovací společnosti (S.128) |
Penzijní fondy (S.129) |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti + neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
Celkem |
Ostatní vládní instituce (S.1312 + S.1313 + S.1314) |
Celkem |
Investiční fondy jiné než fondy peněžního trhu (S.124) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé + pomocné finanční instituce + kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.125+S.126+S.127) |
Pojišťovací společnosti (S.128) |
Penzijní fondy (S.129) |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti + neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
||||
|
1. Zůstatky sekuritizovaných úvěrů, které nebyly odúčtovány z rozvahy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1. Celkem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1.1. z toho sekuritizované prostřednictvím účelových finančních společností pro sekuritizaci z eurozóny |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Sekuritizované a odúčtované úvěry, které jsou spravovány MFI (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1 Zůstatky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(*1) Úpravy pro odpisy/snížení hodnoty se uplatňujíí jen ve vztahu k části 2; úpravy z reklasifikací se uplatňují ve všech částech. (*2) Národní centrální banky mohou rozšířit pokrytí této položky na úvěry jinak převedené a odúčtované z rozvahy MFI, které jsou spravovány MFI, v souladu s postupem uplatňovaným v tabulce 5 přílohy I nařízení (EU) č. 1071/2013 ECB/2013/33. |
|||||||||||||||||||||
Tabulka 3b.
Sekuritizace a jiné převody úvěrů: položky, pro které se vyžadují čtvrtletní úpravy toků (1)
|
ROZVAHOVÉ POLOŽKY |
A. Tuzemsko |
B. Eurozóna s výjimkou tuzemska |
C. Zbytek světa |
||||||||||||||||||||||||
|
MFI |
Vládní instituce (S.13) |
Ostatní rezidenti |
MFI |
Vládní instituce (S.13) |
Ostatní rezidenti |
||||||||||||||||||||||
|
Celkem |
Ostatní vládní instituce (S.1312+S.1313+S.1314) |
Celkem |
Investiční fondy jiné než fondy peněžního trhu (S.124) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé + pomocné finanční instituce + kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.125+S.126+S.127) |
Pojišťovací společnosti (S.128) |
Penzijní fondy (S.129) |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti + neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
Celkem |
Ostatní vládní instituce (S.1312+S.1313+S.1314) |
Celkem |
Investiční fondy jiné než fondy peněžního trhu (S.124) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé + pomocné finanční instituce + kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.125+S.126+S.127) |
Pojišťovací společnosti (S.128) |
Penzijní fondy (S.129) |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti + neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
||||||||||
|
Úvěry na spotřebu |
Úvěry poskytnuté na investování do bydlení |
Ostatní úvěry |
Úvěry na spotřebu |
Úvěry poskytnuté na investování do bydlení |
Ostatní úvěry |
||||||||||||||||||||||
|
|
Podnikatelé (fyzické osoby)/společenství bez právní subjektivity (2) |
|
Podnikatelé (fyzické osoby)/společenství bez právní subjektivity (2) |
||||||||||||||||||||||||
|
1. Sekuritizované úvěry, snížení hodnoty k okamžiku převodu úvěru |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1. protistrana při převodu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
je účelová finanční společnost pro sekuritizaci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok a do 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1.1. z toho protistranou při převodu je účelová finanční společnost pro sekuritizaci z eurozóny |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok a do 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Sekuritizované a odúčtované úvěry, které jsou spravovány MFI (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1 Zůstatky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Účel úvěru |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok a do 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Zůstatky úvěrů spravovaných v rámci sekuritizace |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1 Spravované úvěry: všechny účelové finanční společnosti pro sekuritizaci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok a do 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.1 Spravované úvěry: z toho účelové finanční společnosti pro sekuritizaci z eurozóny |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok a do 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(*1) Úpravy z reklasifikací se uplatňují jen ve vztahu k částem 2 a 3; úpravy pro odpisy/snížení hodnoty se uplatňují ve všech částech. (1) Národní centrální banky mohou rozšířit pokrytí této položky na úvěry jinak převedené a odúčtované z rozvahy MFI, které jsou spravovány MFI, v souladu s postupem uplatňovaným v tabulce 5 přílohy I nařízení (EU) č. 1071/2013 ECB/2013/33. (2) Podnikatelé (fyzické osoby)/společenství bez právní subjektivity. |
|||||||||||||||||||||||||||
Tabulka 4.
Sekuritizace a jiné převody úvěrů: úvěry odúčtované z rozvahy MFI
|
ROZVAHOVÉ POLOŽKY |
A. Tuzemsko |
B. Eurozóna s výjimkou tuzemska |
C. Zbytek světa |
||||||||||||||||||||||||||||
|
MFI |
Instituce jiné než MFI |
MFI |
Instituce jiné než MFI |
||||||||||||||||||||||||||||
|
Vládní instituce (S.13) |
Ostatní rezidenti |
Vládní instituce (S.13) |
Ostatní rezidenti |
||||||||||||||||||||||||||||
|
Celkem |
Ostatní vládní instituce (S.1312+S.1313+S.1314) |
Celkem |
Investiční fondy jiné než fondy peněžního trhu (S.124) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé + pomocné finanční instituce + kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.125+S.126+S.127) |
Pojišťovací společnosti (S.128) |
Penzijní fondy (S.129) |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti + neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
Celkem |
Ostatní vládní instituce (S.1312+S.1313+S.1314) |
Celkem |
Investiční fondy jiné než fondy peněžního trhu (S.124) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé + pomocné finanční instituce + kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.125+S.126+S.127) |
Pojišťovací společnosti (S.128) |
Penzijní fondy (S.129) |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti + neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
||||||||||||||
|
Úvěry na spotřebu |
Úvěry poskytnuté na investování do bydlení |
Ostatní úvěry |
Úvěry na spotřebu |
Úvěry poskytnuté na investování do bydlení |
Ostatní úvěry |
||||||||||||||||||||||||||
|
|
Podnikatelé (fyzické osoby)/společenství bez právní subjektivity (2) |
|
Podnikatelé (fyzické osoby)/společenství bez právní subjektivity (2) |
||||||||||||||||||||||||||||
|
3. Úvěry, které MFI odúčtovaly z rozvahy (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
3.1 Zůstatky |
|
M |
M |
|
M |
M |
M |
M |
M |
M |
|
M |
M |
|
M |
M |
M |
M |
M |
M |
M |
||||||||||
|
Účel úvěru |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
Q |
Q |
Q |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
Q |
Q |
Q |
|
||||
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
|
|
|
|
|
||||
|
nad 1 rok a do 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
|
|
|
|
|
||||
|
nad 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
|
|
|
|
|
||||
|
3.2 Finanční transakce s výjimkou |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
dopadu převodů úvěrů |
|
M |
M |
|
M |
M |
M |
M |
M |
M |
|
M |
M |
|
M |
M |
M |
M |
M |
M |
M |
||||||||||
|
Účel úvěru |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
Q |
Q |
Q |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
Q |
Q |
Q |
|
||||
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
|
|
|
|
|
||||
|
nad 1 rok a do 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
|
|
|
|
|
||||
|
nad 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
|
|
|
|
|
||||
|
(1) Národní centrální banky vykazují dostupné údaje o úvěrech, které MFI odúčtovaly z rozvahy, jež nejsou obsaženy ve vykázaných údajích v tabulce 5 přílohy I nařízení (EU) č. 1071/2013 ECB/2013/33. (2) Podnikatelé (fyzické osoby)/společenství bez právní subjektivity.
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
ČÁST 2
Statistika elektronických peněz
Tabulka 1
Měsíční statistická zpravodajská povinnost týkající se elektronických peněz vydaných měnovými finančními institucemi, kterým nebyla udělena výjimka podle čl. 9 odst. 1 nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33)
|
ROZVAHOVÉ POLOŽKY |
A. Tuzemsko |
B. Eurozóna s výjimkou tuzemska |
C. Zbytek světa |
D. Celkem |
|
PASIVA |
||||
|
9 Vklady (všechny měny) |
|
|
|
|
|
9e Vklady (euro) |
|
|
|
|
|
9.1.e Jednodenní |
|
|
|
|
|
z toho: elektronické peníze |
|
|
|
|
|
9.1.1e Elektronické peníze založené na technickém vybavení |
|
|
|
|
|
9.1.2e Elektronické peníze založené na programovém vybavení |
|
|
|
|
|
9x Vklady (cizí měny) |
|
|
|
|
|
9.1x Jednodenní |
|
|
|
|
|
z toho: elektronické peníze |
|
|
|
|
|
9.1.1x Elektronické peníze založené na technickém vybavení |
|
|
|
|
|
9.1.2x Elektronické peníze založené na programovém vybavení |
|
|
|
|
Tabulka 2
Roční statistická zpravodajská povinnost týkající se elektronických peněz vydaných všemi institucemi elektronických peněz, které nejsou úvěrovými institucemi, nebo malými měnovými finančními institucemi, kterým byla udělena výjimka podle čl. 9 odst. 1 nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33)
|
ROZVAHOVÉ POLOŽKY |
A. Tuzemsko |
B. Eurozóna s výjimkou tuzemska |
C. Zbytek světa |
D. Celkem |
|
AKTIVA CELKEM/PASIVA CELKEM |
||||
|
Aktiva/pasiva celkem (všechny měny) |
|
|
|
|
|
z toho: instituce elektronických peněz |
|
|
|
|
|
z toho: MFI jiné než úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
z toho: MFI, kterým byla udělena výjimka podle čl. 9 odst. 1 nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33) |
|
|
|
|
|
z toho: instituce jiné než MFI, které emitují elektronické peníze |
|
|
|
|
|
PASIVA |
||||
|
9 Vklady (všechny měny) |
|
|
|
|
|
9.1 Jednodenní |
|
|
|
|
|
z toho: elektronické peníze |
|
|
|
|
|
z toho: emitované MFI jinými než úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
z toho: emitované MFI, kterým byla udělena výjimka podle čl. 9 odst. 1 nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33) |
|
|
|
|
|
z toho: emitované institucemi jinými než MFI, které emitují elektronické peníze |
|
|
|
|
ČÁST 3
Statistika o bankách poštovních úřadů a ústředních vládních institucích
Statistické požadavky na banky poštovních úřadů a ústřední vládní instituce pokrývají jejich měnové závazky vůči institucím jiným než MFI, které jsou rezidenty eurozóny, a jejich držbu hotovosti a cenných papírů emitovaných MFI eurozóny. Očekává se, že národní centrální banky ECB budou vykazovat údaje o zůstatcích v souladu se schématem vymezeným v příloze 1 nařízení (EU) č. 1074/2013 (ECB/2013/39) a úpravy toků v souladu s tabulkou 1 níže.
Není-li zpravodajský sektor v určité zemi použitelný (např. neexistuje banka poštovního úřadu podle definice v nařízení (EU) č. 1074/2013 (ECB/2013/39) a pozice ústředních vládních institucí jsou nevýznamné), mohou národní centrální banky rozhodnout, že tento soubor řad nebudou vykazovat.
Tabulka 1
Údaje o bankách poštovních úřadů a ústředních vládních institucích, položky, pro které se vyžadují měsíční úpravy toků (1)
|
ROZVAHOVÉ POLOŽKY |
Eurozóna |
||||||||||||||||||||
|
MFI |
A. Tuzemsko |
B. Eurozóna s výjimkou tuzemska |
|||||||||||||||||||
|
MFI |
Instituce jiné než MFI |
MFI |
Instituce jiné než MFI |
||||||||||||||||||
|
Vládní instituce (S.13) |
Ostatní rezidenti |
Vládní instituce (S.13) |
Ostatní rezidenti |
||||||||||||||||||
|
Ústřední vládní instituce (S.1311) |
Ostatní vládní instituce (S. 1312+S.1313+S.1314) |
Celkem |
Fondy kolektivního investování jiné než fondy peněžního trhu (S.124) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé + pomocné finanční instituce + kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.125+S.126+S.127) |
Pojišťovací společnosti (S.128) |
Penzijní fondy (S.129) |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti + neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
Ústřední vládní instituce (S.1311) |
Ostatní vládní instituce (S. 1312+S.1313+S.1314) |
Celkem |
Fondy kolektivního investování jiné než fondy peněžního trhu (S.124) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé + pomocné finanční instituce + kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.125+S.126+S.127) |
Pojišťovací společnosti (S.128) |
Penzijní fondy (S.129) |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti + neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
||||
|
AKTIVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 Pokladní hotovost |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1e z toho: euro |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 Úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok a do 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 Držené dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3e Euro |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok a do 2 let |
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3x Cizí měny |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok a do 2 let |
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 Akcie/podílové listy fondů peněžního trhu |
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASIVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 Vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5e Euro |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.1.e Jednodenní |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.2.e S dohodnutou splatností |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok a do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.3.e S výpovědní lhůtou |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 3 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.4e Repo obchody |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5x Cizí měny |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.1x Jednodenní |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.2x S dohodnutou splatností |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok a do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.3x S výpovědní lhůtou |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 3 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.4x Repo obchody |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(*1) Úpravy z reklasifikací se ECB musí předávat za všechny buňky; úpravy z přecenění, jsou-li významné, jen za buňky označené znakem #. |
|||||||||||||||||||||
ČÁST 4
Doplňkové (memo) položky
Oddíl 1: Měsíční doplňkové (memo) položky pro odvození a hodnocení měnových agregátů a protipoložek
Tabulka 1 (1)
Údaje týkající se ECB/národních centrálních bank
|
|
Tuzemsko |
Eurozóna s výjimkou tuzemska |
Zbytek světa |
Celkem |
|
PASIVA |
||||
|
8 Emitované oběživo |
|
|
|
|
|
z toho: bankovky |
|
|
|
|
|
— eurobankovky |
|
|
|
# |
|
— bankovky v národních denominacích |
|
|
|
# (1) |
|
z toho: mince |
|
|
|
|
|
— mince v eurech |
|
|
|
# |
|
— mince v národních denominacích |
|
|
|
# (1) |
|
11 Emitované dluhové cenné papíry (2) |
|
|
|
|
|
Do 1 roku |
|
|
|
|
|
14 Ostatní pasiva |
|
|
|
|
|
z toho: naběhlé úroky z vkladů |
|
|
|
† |
|
z toho: tranzitní závazky |
|
|
|
† |
|
z toho: přechodné závazky |
|
|
|
† |
|
z toho: finanční deriváty |
|
|
|
† |
|
z toho: závazky uvnitř Eurosystému související s rozdělením eurobankovek |
|
|
||
|
AKTIVA |
||||
|
7 Ostatní aktiva |
|
|
|
|
|
z toho: naběhlé úroky z úvěrů |
|
|
|
† |
|
z toho: tranzitní pohledávky |
|
|
|
† |
|
z toho: přechodné pohledávky |
|
|
|
† |
|
z toho: finanční deriváty |
|
|
|
† |
|
z toho: pohledávky uvnitř Eurosystému související s rozdělením eurobankovek |
|
|
||
|
(*1) Stavy se ECB předávají za všechna pole; úpravy z reklasifikací jen za pole označená znakem #. Pole označená křížkem (†) označují doplňkové (memo) položky s nízkou prioritou. (1) Bankovky a mince denominované v bývalých národních měnách, které zůstávají nesplaceny po přijetí eura. Údaje by měly být vykázány za období alespoň 12 měsíců po rozšíření. (2) Dluhové cenné papíry emitované národní centrální bankou se vykazují, pouze pokud je tento jev použitelný. (3) Netto pozice vůči Eurosystému vzniklé v důsledku: a) rozdělení eurobankovek emitovaných ECB (8 % celkové emise) a 2) uplatňování mechanismu kapitálového podílu. Jednotlivé netto kreditní nebo debetní pozice národní centrální banky a ECB se musí přidělit buď na stranu aktiv, nebo na stranu pasiv rozvahy podle znaménka, tj. kladná netto pozice vůči Eurosystému se musí vykazovat na straně aktiv, záporná netto pozice na straně pasiv. |
||||
Tabulka 2 (1)
Údaje týkající se ostatních měnových finančních institucí
|
|
Tuzemsko |
Eurozóna s výjimkou tuzemska |
Zbytek světa |
Celkem |
|
PASIVA |
||||
|
9 Vklady |
|
|
|
|
|
Protipoložka neodúčtovaných úvěrů v závazcích (1) |
† |
† |
† |
|
|
11 Emitované dluhové cenné papíry (2) |
|
|
|
|
|
Do 1 roku |
# |
# |
# |
|
|
Euro |
# |
# |
# |
|
|
Cizí měny |
# |
# |
# |
|
|
nad 1 rok a do 2 let |
# |
# |
# |
|
|
Euro |
# |
# |
# |
|
|
Cizí měny |
# |
# |
# |
|
|
13 Kapitál a rezervy |
|
|
|
|
|
z toho: rezervy |
|
|
|
|
|
14 Ostatní pasiva |
|
|
|
|
|
z toho: naběhlé úroky z vkladů |
|
|
|
† |
|
z toho: tranzitní závazky |
|
|
|
† |
|
z toho: přechodné závazky |
|
|
|
† |
|
z toho: finanční deriváty |
|
|
|
† |
|
z toho: rezervy |
|
|
|
|
|
AKTIVA |
||||
|
7 Ostatní aktiva |
|
|
|
|
|
z toho: naběhlé úroky z úvěrů |
|
|
|
† |
|
z toho: tranzitní pohledávky |
|
|
|
† |
|
z toho: přechodné pohledávky |
|
|
|
† |
|
z toho: finanční deriváty |
|
|
|
† |
|
(*1) Stavy se ECB předávají za všechna pole: úpravy z reklasifikací a přecenění se předávají jen za pole označená znakem #. Pole označená křížkem (†) označují doplňkové (memo) položky s nízkou prioritou. (1) Tyto položky v závazcích představují protipoložku sekuritizovaných, ale neodúčtovaných úvěrů z rozvahy MFI podle platných účetních standardů. (2) Dojde-li k dohodě mezi ECB a národní centrální bankou, nemusí národní centrální banky tento soubor informací vykazovat, pokud ECB využívá alternativní zdroje údajů. (3) Tyto položky se týkají opravných položek a obecných rezerv na úvěry, cenné papíry a jiné druhy aktiv (např. opravné položky ke ztrátám z úvěrů), které jsou podle účetních pravidel zařazeny do kategorie „kapitál a rezervy“ a/nebo „ostatní pasiva“. Tyto opravné položky a rezervy by měla být zohledněny jen v rozsahu, v němž nejsou kompenzovány v kategorii aktiv, jíž se ve statistické rozvaze týkají. |
||||
Oddíl 2: Měsíční doplňkové (memo) položky pro odvození informací statistického vážení pro statistiku úrokových sazeb měnových finančních institucí
Údaje týkající se ostatních měnových finančních institucí (stavy)
|
Úvěry v eurech poskytnuté ostatními měnovými finančními institucemi označeným dílčím kategoriím „ostatních rezidentů“ |
||||
|
AKTIVA |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti atd. (S.14+S.15) |
||
|
Spotřebitelské úvěry |
Úvěry na bydlení |
Ostatní (zbytek) |
||
|
A. Tuzemsko |
|
|
|
|
|
Úvěry |
|
|
|
|
|
z toho euro |
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
nad 1 rok a do 2 let |
|
|
|
|
|
nad 2 roky a do 5 let |
|
|
|
|
|
nad 5 let |
|
|
|
|
|
B. Ostatní členské státy eurozóny |
|
|
|
|
|
Úvěry |
|
|
|
|
|
z toho euro |
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
nad 1 rok a do 2 let |
|
|
|
|
|
nad 2 roky a do 5 let |
|
|
|
|
|
nad 5 let |
|
|
|
|
Oddíl 3: Čtvrtletní doplňkové (memo) položky k sestavování finančních účtů měnové unie
Údaje týkající se národních centrálních bank/ECB/ostatních měnových finančních institucí (1) , (2)
|
|
Tuzemsko |
Eurozóna s výjimkou tuzemska |
Zbytek světa |
Celkem |
||||||||||
|
Měnové finanční instituce |
Ústřední vládní instituce |
Ostatní finanční zprostředkovatelé |
Pojišťovací společnosti |
Penzijní fondy |
Nefinanční podniky |
Měnové finanční instituce |
Ústřední vládní instituce |
Ostatní finanční zprostředkovatelé |
Pojišťovací společnosti |
Penzijní fondy |
Nefinanční podniky |
|||
|
PASIVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 Emitované dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: naběhlé úroky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 Ostatní pasiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: naběhlé úroky z emitovaných dluhových cenných papírů |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: čistý podíl domácností na rezervách penzijních fondů |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# (2) |
|
z toho: účty přecenění |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: závazky vůči pobočkám/úřadovnám, které nejsou rezidenty |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: účty pro úpravu pasiv |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: debetní zůstatek na účtech příjmů/výdajů; zisky/ztráty stávajících/předchozích let; půjčování cenných papírů; krátké pozice v cenných papírech; odpisy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AKTIVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 Držené dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: naběhlé úroky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
# |
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
# |
|
|
z toho: euro |
|
# |
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
# |
|
|
nad 1 rok |
|
# |
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
# |
|
|
z toho: euro |
|
# |
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
# |
|
|
5 Akcie a ostatní účasti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
kótované akcie |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
|
nekótované akcie |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
|
ostatní účasti |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
|
7 Ostatní aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: naběhlé úroky z držených dluhových cenných papírů |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: předplacené pojistné a rezervy na nevyrovnané nároky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# (4) |
|
z toho: účty přecenění |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: nároky/kapitálové injekce do poboček/úřadoven, které nejsou rezidenty |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: účty pro úpravu aktiv |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: kreditní zůstatek na účtech příjmů/výdajů; zisky/ztráty stávajících/předchozích let; vlastní akcie; půjčování cenných papírů |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(*1) Některé požadavky v této tabulce se nemusí uplatňovat v případě rozvah národních centrálních bank/ECB, a měly by být proto vykazovány jen pro ostatní MFI. Stavy se ECB předávají za všechna pole: úpravy z reklasifikací a přecenění se předávají jen za pole označená znakem #. (*2) Ostatní finanční zprostředkovatelé: Ostatní finanční zprostředkovatelé v této tabulce jsou ostatní finanční zprostředkovatelé kromě pojišťovacích společností a penzijních fondů + pomocné finanční instituce + kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.125+S.126+S.127); pojišťovací společnosti (S.128); penzijní fondy (S.129); nefinanční podniky (S.11). (1) Rámec pro sestavování rozvahové statistiky MFI nespecifikuje pravidlo pro zachycování úroků naběhlých z emitovaných a držených dluhových cenných papírů. Národní centrální banky by měly tyto naběhlé úroky vykazovat podle vnitrostátních postupů v odpovídající kategorii nástrojů nebo ve zbývajících aktivech/zbývajících pasivech. (2) Závazky měnových finančních institucí vůči domácnostem v podobě technických rezerv vytvořených na poskytování důchodů zaměstnancům. Typicky se zde jedná o zaměstnanecké penzijní fondy, které nebyly svěřeny externí nezávislé instituci. (3) Tato pole se použijí jen v případě, že tyto položky nejsou vykazovány v příslušných kategoriích v souladu s požadavky nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33) (např. půjčování cenných papírů, krátké pozice v cenných papírech, vlastní akcie), ale v rámci zbývajících aktiv nebo zbývajících pasiv. Tyto dodatečné dílčí položky umožňují ECB dle potřeby opravovat údaje o finančních účtech měnové unie. Jsou-li dostupné, měly by být ECB poskytnuty vysvětlivky, které by objasnily obsah těchto smíšených položek. (4) Část hrubého pojistného, kterou platí měnové finanční instituce a která má být zařazena do následujícího účetního období, plus nároky měnových finančních institucí, které nebyly dosud vypořádány. |
||||||||||||||
ČÁST 5
Statistika základu pro stanovení minimálních rezerv
Tabulka 1
Údaje o rozvahových položkách vyžadované k sestavování statistiky základu pro stanovení minimálních rezerv
|
ROZVAHOVÉ POLOŽKY |
Svět Ostatní MFI eurozóny bez povinnosti minimálních rezerv, instituce eurozóny jiné než MFI a zbytek světa |
Celkem |
|
PASIVA |
|
|
|
9 Vklady (všechny měny) |
|
|
|
9.1 Jednodenní |
R1 |
|
|
9.2 S dohodnutou splatností – do 2 let |
|
|
|
9.3 S výpovědní lhůtou – do 2 let |
|
|
|
9 Vklady (všechny měny) |
|
|
|
9.2 S dohodnutou splatností – nad 2 roky |
R2 |
|
|
9.3 S výpovědní lhůtou – nad 2 roky |
|
|
|
9.4 Repo operace |
R3 |
|
|
11 Emitované dluhové cenné papíry (všechny měny) |
|
|
|
do 2 let |
R4 |
|
|
nad 2 roky (1) |
|
R5 |
|
(1) Emitované dluhové cenné papíry s dohodnutou splatností nad dva roky zahrnují rovněž objemy cenných papírů v držení ostatních úvěrových institucí s povinností minimálních rezerv, ECB nebo národních centrálních bank zúčastněných členských států. |
||
Tabulka 2
Údaje o rozvahových položkách požadované pro kontrolní účely
|
|
A. Tuzemsko |
|
Nezařazeno |
|
|
Paušální odpočitatelná položka |
R6 |
Výpočet paušálních odpočitatelných položek pro kontrolní účely (R6):
Paušální odpočitatelná položka: Položka se uplatní v případě každé úvěrové instituce. Každá úvěrová instituce odečte maximální paušální částku za účelem snížení administrativních nákladů spojených s nakládáním s velmi malými požadavky na rezervy. Je-li [základ pro stanovení minimálních rezerv × sazba rezerv] nižší než 100 000 EUR, rovná se paušální odpočitatelná položka částce ve výši [základ pro stanovení minimálních rezerv × sazba rezerv]. Je-li [základ pro stanovení minimálních rezerv × sazba rezerv] vyšší než 100 000 EUR nebo se této částce rovná, rovná se paušální odpočitatelná položka částce ve výši 100 000 EUR. Instituce, jež mohou statistické údaje týkající se jejich konsolidovaného základu pro stanovení minimálních rezerv vykazovat jako skupina (ve smyslu oddílu 1 části 2 přílohy III nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33)), drží minimální rezervy prostřednictvím jedné instituce ve skupině, která jedná jako zprostředkovatel výhradně pro tyto instituce. Podle článku 11 nařízení (ES) č. 1745/2003 (ECB/2003/9) je v posledně zmíněném případě oprávněna paušální odpočitatelnou položku odečíst pouze skupina jakožto celek.
Minimální (neboli „požadované“) rezervy se vypočtou takto:
Minimální (neboli „požadované“) rezervy = základ pro stanovení minimálních rezerv × sazba rezerv - paušální odpočitatelná položka
Základ pro stanovení minimálních rezerv se použije v souladu s nařízením (ES) č. 1745/2003 (ECB/2003/9).
ČÁST 6
Statistika makroukazatelů
Údaje o rozvahových položkách úvěrových institucí vyžadované k sestavování makroukazatelů
|
ROZVAHA POLOŽKY |
A. Tuzemsko |
B. Eurozóna s výjimkou tuzemska |
C. Zbytek světa |
D. Celkem |
||
|
MFI |
Instituce jiné než MFI |
MFI |
Instituce jiné než MFI |
|||
|
PASIVA |
||||||
|
11. Emitované dluhové cenné papíry (všechny měny) |
|
|
|
|
|
|
|
do 2 let |
|
|
|
|
|
MR1 |
|
AKTIVA |
||||||
|
3. Držené dluhové cenné papíry (všechny měny) |
|
|
|
|
|
|
|
do 2 let |
MR2 |
|
MR3 |
|
|
|
ČÁST 7
Rozvahová statistika fondů peněžního trhu
Tabulka 1
Fondy peněžního trhu – stavy
Čtvrtletní řady
|
ROZVAHOVÉ POLOŽKY |
A. Tuzemsko |
B. Eurozóna s výjimkou tuzemska |
C. Zbytek světa |
D. Celkem |
|||||||||||||||||||||||||||||
|
Celkem |
MFI |
Instituce jiné než MFI |
Celkem |
MFI |
Instituce jiné než MFI |
Celkem |
Banky |
Nebankovní subjekty |
|||||||||||||||||||||||||
|
Celkem |
Vládní instituce (S.13) |
Ostatní rezidenti |
Celkem |
Vládní instituce (S.13) |
Ostatní rezidenti |
Vládní instituce |
Ostatní nerezidentské sektory |
||||||||||||||||||||||||||
|
Ústřední vládní instituce (S.1311) |
Ostatní vládní instituce (S. 1312+S.1313+S.1314) |
Celkem |
Fondy kolektivního investování jiné než fondy peněžního trhu (S.124) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé + pomocné finanční instituce + kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.125+S.126+S.127) |
Pojišťovací společnosti (S.128) |
Penzijní fondy (s.129) |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti + neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
Ústřední vládní instituce (S.1311) |
Ostatní vládní instituce (S. 1312+S.1313+S.1314) |
Celkem |
Fondy kolektivního investování jiné než fondy peněžního trhu (S.124) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé + pomocné finanční instituce + kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.125+S.126+S.127) |
Pojišťovací společnosti (S.128) |
Penzijní fondy (S.129) |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti + neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
||||||||||||||||
|
PASIVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Akcie/podílové jednotky fondů peněžního trhu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
Kapitál a rezervy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Zbývající pasiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
AKTIVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
Akcie a ostatní účasti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Měny celkem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
nad 1 rok |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Euro |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
nad 1 rok a do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
nad 2 roky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Cizí měny |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
nad 1 rok a do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
nad 2 roky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Akcie a ostatní účasti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Akcie/podílové listy investičních fondů |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Akcie/podílové jednotky fondů peněžního trhu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Akcie/podílové listy investičních fondů jiných než fondy peněžního trhu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Zbývající aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
z toho: finanční deriváty |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
Fondy peněžního trhu – stavy
Čtvrtletní řady
|
ROZVAHOVÉ POLOŽKY |
A. Tuzemsko |
B. Eurozóna s výjimkou tuzemska |
C. Zbytek světa |
D. Celkem |
|||||||||||||||||||||||||||||
|
Celkem |
MFI |
Instituce jiné než MFI |
Celkem |
MFI |
Instituce jiné než MFI |
Celkem |
Banky |
Nebankovní subjekty |
|||||||||||||||||||||||||
|
Celkem |
Vládní instituce (S.13) |
Ostatní rezidenti |
Celkem |
Vládní instituce (S.13) |
Ostatní rezidenti |
Vládní instituce |
Ostatní nerezidentské sektory |
||||||||||||||||||||||||||
|
Ústřední vládní instituce (S.1311) |
Ostatní vládní instituce (S. 1312+S.1313+S.1314) |
Celkem |
Fondy kolektivního investování jiné než fondy peněžního trhu (S.124) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé + pomocné finanční instituce + kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.125+S.126+S.127) |
Pojišťovací společnosti (S.128) |
Penzijní fondy (S.129) |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti + neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
Ústřední vládní instituce (S.1311) |
Ostatní vládní instituce (S. 1312+S.1313+S.1314) |
Celkem |
Fondy kolektivního investování jiné než fondy peněžního trhu (S.124) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé + pomocné finanční instituce + kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.125+S.126+S.127) |
Pojišťovací společnosti (S.128) |
Penzijní fondy (S.129) |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti + neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
||||||||||||||||
|
PASIVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Akcie/podílové jednotky fondů peněžního trhu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
Kapitál a rezervy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Zbývající pasiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
AKTIVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
Držené dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Měny celkem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
nad 1 rok |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Euro |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
nad 1 rok a do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
nad 2 roky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Cizí měny |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
nad 1 rok a do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
nad 2 roky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Akcie a ostatní účasti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Akcie/podílové listy investičních fondů |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Akcie/podílové jednotky fondů peněžního trhu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Akcie/podílové listy investičních fondů jiných než fondy peněžního trhu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Zbývající aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
z toho: finanční deriváty |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
Fondy peněžního trhu – stavy
Čtvrtletní řady
|
ROZVAHOVÉ POLOŽKY |
A. Tuzemsko |
B. Eurozóna s výjimkou tuzemska |
C. Zbytek světa |
D. Celkem |
|||||||||||||||||||||||||||||
|
Celkem |
MFI |
Instituce jiné než MFI |
Celkem |
MFI |
Instituce jiné než MFI |
Celkem |
Banky |
Nebankovní subjekty |
|||||||||||||||||||||||||
|
Celkem |
Vládní instituce (S.13) |
Ostatní rezidenti |
Celkem |
Vládní instituce (S.13) |
Ostatní rezidenti |
Vládní instituce |
Ostatní nerezidentské sektory |
||||||||||||||||||||||||||
|
Ústřední vládní instituce (S.1311) |
Ostatní vládní instituce (S. 1312+S.1313+S.1314) |
Celkem |
Fondy kolektivního investování jiné než fondy peněžního trhu (S.124) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé + pomocné finanční instituce + kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.125+S.126+S.127) |
Pojišťovací společnosti (S.128) |
Penzijní fondy (S.129) |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti + neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
Ústřední vládní instituce (S.1311) |
Ostatní vládní instituce (S. 1312+S.1313+S.1314) |
Celkem |
Fondy kolektivního investování jiné než fondy peněžního trhu (S.124) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé + pomocné finanční instituce + kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.125+S.126+S.127) |
Pojišťovací společnosti (S.128) |
Penzijní fondy (S.129) |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti + neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
||||||||||||||||
|
PASIVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Akcie/podílové jednotky fondů peněžního trhu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
Kapitál a rezervy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Zbývající pasiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
AKTIVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
Držené dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Měny celkem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
nad 1 rok |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Euro |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
nad 1 rok a do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
nad 2 roky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Cizí měny |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
nad 1 rok a do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
nad 2 roky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Akcie a ostatní účasti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Akcie/podílové listy investičních fondů |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Akcie/podílové listy fondů peněžního trhu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Akcie/podílové listy investičních fondů jiných než fondy peněžního trhu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Zbývající aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
z toho: finanční deriváty |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Podle čl. 9 odst. 2 nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33) mohou národní centrální banky fondům peněžního trhu udělit výjimku, pokud se týká vykazování úprav z přecenění. Jsou-li však příslušné částky významné, měly by národní centrální banky údaje vykazovat při vynaložení nejvyššího úsilí. |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
Tabulka 2
Fondy peněžního trhu – Stavy
Čtvrtletní řady
|
ROZVAHA POLOŽKY |
Všechny měny |
Euro |
Ostatní měny |
||||||
|
|
GBP |
USD |
JPY |
CHF |
|||||
|
AKTIVA |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Zbytek světa |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Držené dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Tuzemsko |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
emitované MFI |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
emitované institucemi jinými než MFI |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Eurozóna s výjimkou tuzemska |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
emitované MFI |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
emitované institucemi jinými než MFI |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Zbytek světa |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|||||||||
ČÁST 8
Strukturální finanční ukazatele
1. Počet poboček úvěrových institucí ke konci referenčního období. Tento ukazatel musí zahrnovat pouze pobočky, které patří úvěrovým institucím. Úřadovny institucionálních jednotek, které nejsou samy úvěrovými institucemi, musí být vyloučeny, i když patří do stejné skupiny jako úvěrová instituce.
2. Počet zaměstnanců úvěrových institucí. Tento ukazatel se týká průměrného počtu zaměstnanců úvěrových institucí během referenčního roku. Zaměstnanci finančních institucí, které nejsou samy úvěrovými institucemi, musí být vyloučeni, i když tyto instituce patří do téže skupiny.
3. Podíl pěti největších úvěrových institucí na celkových aktivech (CR5). Tento ukazatel se týká koncentrace bankovní činnosti. Národní centrální banky musí při odvozování tohoto ukazatele uplatňovat tento nekonsolidovaný agregovaný přístup: a) seřadit rozvahové úhrny všech vykazujících úvěrových institucí podle velikosti, b) vypočítat i) sumu pěti největších rozvahových úhrnů a ii) sumu všech rozvahových úhrnů a c) vypočítat, v jakém poměru je i) k ii). Údaje, které se vykazují ECB, musí být vyjádřeny jako procentní podíly, např. hodnota 72,4296 % musí být tedy vykázána jako 72,4296, a nikoli jako 0,7243. Ačkoli skladba pěti největších bank se může časem změnit, musí národní centrální banky předkládat pouze podíl pěti největších úvěrových institucí v určitém časovém okamžiku (konec prosince referenčního roku).
4. Herfindahlův index (HI) pro celková aktiva úvěrových institucí Podobně jako předchozí ukazatel se tento ukazatel týká koncentrace bankovní činnosti. Národní centrální banky se musí v nejvyšším možném rozsahu řídit agregovaným přístupem. V tomto případě musí výpočet HI zahrnovat agregovanou rozvahu každé úvěrové instituce zahrnuté do skupiny, případně s využitím účetních informací, které jsou obsaženy v roční účetní závěrce těchto institucí. Nejsou-li ve vykazovaných údajích zbytkové části zahrnuty všechny úvěrové instituce, musí se údaje navýšit na ekvivalent ve výši 100 % pokrytí.
HI se vypočte jako suma druhých mocnin tržních podílů všech úvěrových institucí v bankovním sektoru a ECB se musí vykázat podle tohoto vzorce:
|
HI |
= |
|
|
n |
= |
celkový počet úvěrových institucí v zemi |
|
Xi |
= |
celková aktiva CIi |
|
X |
= |
|
5. Celkové investice pojišťovacích společností ( 13 ). Tento ukazatel se týká celkových finančních aktiv těchto společností, která se získají odečtením nefinančních aktiv (jako jsou fixní aktiva) od celkové výše agregované rozvahy. V případě potřeby by se měly vypočítat hrubé ekvivalenty čistých částek, aby se zajistilo stoprocentní pokrytí. Jestliže nejsou k dispozici samostatné informace o pojišťovacích společnostech, je možné tento ukazatel spojit s ukazatelem „celková aktiva spravovaná penzijními fondy“, aby tvořily jediný ukazatel. Národní centrální banky musí označit řady, u nichž vykazují oba ukazatele dohromady.
6. Celková aktiva spravovaná penzijními fondy ( 14 ). Tento ukazatel se týká úhrnů agregovaných rozvah autonomních penzijních fondů. Jestliže nejsou k dispozici samostatné informace o penzijních fondech, je možné tento ukazatel spojit s ukazatelem „celkové investice pojišťovacích společností“, aby tvořily jediný ukazatel. V takovém případě se u ukazatele „celková aktiva spravovaná penzijními fondy“ musí vykázat nula.
7. Počet poboček úvěrových institucí z ostatních zemí EU. Tento ukazatel se týká počtu poboček, které se nacházejí ve zpravodajské zemi a které patří úvěrovým institucím, jež jsou rezidenty v ostatních zemích EU. Jestliže má úvěrová instituce v konkrétní zemi více než jednu pobočku, počítají se tyto pobočky jako jedna. Národní centrální banky musí zajistit, aby údaje od konce roku 1999 byly v souladu s údaji vykazovanými v rámci seznamu měnových finančních institucí.
8. Celková aktiva poboček úvěrových institucí z ostatních zemí EU. Tento ukazatel se týká úhrnu agregovaných rozvah poboček, které jsou zařazeny do ukazatele „počet poboček úvěrových institucí z ostatních zemí EU“.
9. Počet dceřiných společností úvěrových institucí z ostatních zemí EU. Tento ukazatel se týká počtu dceřiných společností, které se nacházejí ve zpravodajské zemi a které podléhají kontrole ze strany úvěrových institucí, jež jsou rezidenty v ostatních zemích EU. Započítávají se pouze ty dceřiné společnosti, které jsou samy úvěrovými institucemi.
10. Celková aktiva dceřiných společností úvěrových institucí z ostatních zemí EU. Tento ukazatel se týká úhrnu agregovaných rozvah dceřiných společností, které jsou zařazeny do ukazatele „počet dceřiných společností úvěrových institucí z ostatních zemí EU“.
11. Počet poboček úvěrových institucí ze zemí mimo EU. Tento ukazatel se týká počtu poboček, které jsou rezidenty zpravodajské země a které patří úvěrovým institucím, jež jsou rezidenty v zemích, které nejsou v EU. Jestliže má banka v konkrétní zemi více než jednu pobočku, počítají se tyto pobočky jako jedna. Národní centrální banky musí zajistit, aby údaje byly v souladu s údaji vykazovanými v rámci seznamu měnových finančních institucí.
12. Celková aktiva poboček úvěrových institucí ze zemí mimo EU. Tento ukazatel se týká úhrnu agregovaných rozvah poboček, které jsou zařazeny do ukazatele „počet poboček úvěrových institucí ze zemí mimo EU“.
13. Počet dceřiných společností úvěrových institucí ze zemí mimo EU. Tento ukazatel se týká počtu dceřiných společností, které jsou rezidenty zpravodajské země a které podléhají kontrole ze strany úvěrových institucí, jež jsou rezidenty v zemích, které nejsou členskými státy.
14. Celková aktiva dceřiných společností úvěrových institucí ze zemí mimo EU. Tento ukazatel se týká úhrnu agregovaných rozvah dceřiných společností, které jsou zařazeny do ukazatele „počet dceřiných společností úvěrových institucí ze zemí mimo EU“.
15. Počet poboček úvěrových institucí z ostatních členských států eurozóny. Tento ukazatel se týká počtu poboček, které jsou rezidenty ve zpravodajské zemi a které patří úvěrovým institucím, jež jsou rezidenty v ostatních členských státech eurozóny. Jestliže má banka v konkrétní zemi více než jednu pobočku, počítají se tyto pobočky jako jedna. Národní centrální banky musí zajistit, aby údaje byly v souladu s údaji vykazovanými v rámci seznamu měnových finančních institucí.
16. Celková aktiva poboček úvěrových institucí z ostatních členských států eurozóny. Tento ukazatel se týká úhrnu agregovaných rozvah poboček, které jsou zařazeny do ukazatele „počet poboček úvěrových institucí z ostatních členských států eurozóny“.
17. Počet dceřiných společností úvěrových institucí z ostatních členských států eurozóny. Tento ukazatel se týká počtu dceřiných společností, které jsou rezidenty ve zpravodajské zemi a které podléhají kontrole ze strany úvěrových institucí, jež jsou rezidenty v ostatních členských státech eurozóny.
18. Celková aktiva dceřiných společností úvěrových institucí z ostatních členských států eurozóny. Tento ukazatel se týká úhrnu agregovaných rozvah dceřiných společností, které jsou zařazeny do ukazatele „počet dceřiných společností úvěrových institucí z ostatních členských států eurozóny“.
Tabulka 1
Strukturální finanční ukazatele (stavy)
|
Strukturální ukazatele |
1. Tuzemsko |
2. Ostatní země EU |
3. Země mimo EU |
4. Ostatní zúčastněné členské státy |
|||
|
Úvěrové instituce |
Pojišťovací společnosti a penzijní fondy |
Úvěrové instituce |
Úvěrové instituce |
Úvěrové instituce |
|||
|
Celkem |
Pojišťovací společnosti |
Penzijní fondy |
|||||
|
Počet zaměstnanců úvěrových institucí |
S1 |
|
|
|
|
|
|
|
Počet poboček úvěrových institucí |
S2 |
|
|
|
S3 |
S4 |
S5 |
|
Počet dceřiných společností úvěrových institucí |
|
|
|
|
S6 |
S7 |
S8 |
|
Herfindahlův index pro celková aktiva úvěrových institucí |
S9 |
|
|
|
|
|
|
|
Podíl pěti největších úvěrových institucí na celkových aktivech (CR5) |
S10 |
|
|
|
|
|
|
|
Celková aktiva |
|
S11 |
S12 |
S13 |
|
|
|
|
Celková aktiva poboček |
|
|
|
|
S14 |
S15 |
S16 |
|
Celková aktiva dceřiných společností |
|
|
|
|
S17 |
S18 |
S19 |
Tabulka 2
Strukturální finanční ukazatele (úpravy toků)
|
Strukturální ukazatele |
1. Tuzemsko |
2. Ostatní země EU |
3. Oblast mimo EU |
4. Ostatní zúčastněné členské státy |
|||
|
Úvěrové instituce |
Pojišťovací společnosti a penzijní fondy |
Úvěrové instituce |
Úvěrové instituce |
Úvěrové instituce |
|||
|
Celkem |
Pojišťovací společnosti |
Penzijní fondy |
|||||
|
Reklasifikace a ostatní úpravy |
|||||||
|
Celková aktiva |
|
S20 |
S21 |
S22 |
|
|
|
|
Celková aktiva poboček |
|
|
|
|
S23 |
S24 |
S25 |
|
Celková aktiva dceřiných společností |
|
|
|
|
S26 |
S27 |
S28 |
|
Ostatní úpravy z přecenění |
|||||||
|
Celková aktiva |
|
S29 |
S30 |
S31 |
|
|
|
|
Celková aktiva poboček |
|
|
|
|
S32 |
S33 |
S34 |
|
Celková aktiva dceřiných společností |
|
|
|
|
S35 |
S36 |
S37 |
ČÁST 9
Tabulka 1.A
Roční konsolidované bankovní údaje – Zpravodajské subjekty
|
Roční konsolidované bankovní údaje – Zpravodajské subjekty |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Soubor zpravodajských jednotek |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z eurozóny (EA) (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Počet samostatných úvěrových institucí |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Počet úvěrových institucí konsolidovaných v bankovních skupinách |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Počet bankovních skupin |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Celkový počet úvěrových institucí * |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabulka 1.B
Roční konsolidované bankovní údaje – Ziskovost a účinnost
|
Roční konsolidované bankovní údaje – Ziskovost a účinnost – IFRS FINREP |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Konsolidovaná výsledovka |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z eurozóny (EA) (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Úrokový výnos |
|||||||||||
|
Finanční aktiva držená k obchodování* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanční aktiva oceněná v reálné hodnotě vykazované do zisku nebo ztráty* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Realizovatelná finanční aktiva* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a pohledávky* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investice držené do splatnosti* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Deriváty – Zajišťovací účetnictví, úrokové riziko* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Úrokové náklady) |
|||||||||||
|
(Finanční pasiva držená k obchodování)* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Finanční pasiva oceněná v reálné hodnotě vykazované do zisku nebo ztráty)* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Finanční pasiva oceněná zůstatkovou hodnotou)* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Deriváty – Zajišťovací účetnictví, úrokové riziko*) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Ostatní pasiva) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Náklady na akciový kapitál splatný na požádání) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Výnos z dividend* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Výnos z poplatků a provizí* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Náklady na poplatky a provize)* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zisky nebo (-) ztráty z odúčtování finančních aktiv & pasiv neoceněných v reálné hodnotě vykazované do zisku nebo ztráty* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zisky nebo (-) ztráty z finančních aktiv a pasiv držených k obchodování, čisté* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zisky nebo (-) ztráty z finančních aktiv a pasiv oceněné v reálné hodnotě vykazované do zisku nebo ztráty, čisté* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zisky nebo (-) ztráty ze zajišťovacího účetnictví, čisté |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kurzové rozdíly, čisté |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zisky (ztráty) z odúčtování aktiv jiných než držených k obchodování, čisté* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní provozní výnosy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Jiné provozní náklady) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Celkové provozní výnosy, čisté |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Administrativní náklady) |
|||||||||||
|
(Náklady na zaměstnance) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Jiné administrativní náklady) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Odpisy) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Rezervy nebo (-) zrušení rezerv) |
|||||||||||
|
(Poskytnuté přísliby a záruky) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Další rezervy) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Znehodnocení finančních aktiv neoceněných v reálné hodnotě vykazované do zisku nebo ztráty) |
|||||||||||
|
(Finanční aktiva oceněná pořizovací cenou [nekótovaný kapitálový nástroj]) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Realizovatelná finanční aktiva) * |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a pohledávky [včetně finančního leasingu]* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Investice držené do splatnosti) * |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Ztráty ze znehodnocení nebo (-) jejich reverzování u investic do dceřiných, společných a přidružených podniků) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Ztráty ze znehodnocení nebo (–) jejich reverzování u nefinančních aktiv) |
|||||||||||
|
(Pozemky, budovy a zařízení) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Investice do nemovitostí) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Goodwill) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Nehmotná aktiva [s výjimkou goodwillu]) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Ostatní) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Záporný goodwill zaúčtovaný do zisků či ztrát |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podíl na zisku nebo (-) ztrátě z investic do dceřiných, společných a přidružených podniků |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zisk nebo (-) ztráta z dlouhodobých aktiv a vyřazovaných skupin klasifikovaných jako držené k prodeji, které se nekvalifikují jako ukončovaná činnost |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZISK NEBO (-) ZTRÁTA Z POKRAČUJÍCÍ ČINNOSTI PŘED ZDANĚNÍM |
|||||||||||
|
(Daňový výdaj nebo (-) výnos týkající se zisku či ztráty z pokračující činnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZISK NEBO (-) ZTRÁTA Z POKRAČUJÍCÍ ČINNOSTI PO ZDANĚNÍ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zisk nebo (-) ztráta z ukončované činnosti po zdanění |
|||||||||||
|
Zisk nebo (-) ztráta z ukončované činnosti před zdaněním |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Daňový výdaj nebo (-) výnos týkající se ukončované činnosti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZISK NEBO (-) ZTRÁTA ZA ROK |
|||||||||||
|
Připadající na menšinový podíl |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Připadající na vlastníky mateřské společnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Roční konsolidované bankovní údaje – Ziskovost a účinnost – GAAP FINREP |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Konsolidovaná výsledovka |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z eurozóny (EA) (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Úrokový výnos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Úrokové náklady) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Výnos z dividend |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Výnos z poplatků a provizí |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Náklady na poplatky a provize) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zisky nebo (–) ztráty z odúčtování finančních aktiv & pasiv neoceněných v reálné hodnotě vykazované do zisku nebo ztráty* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zisky nebo (–) ztráty z finančních aktiv a pasiv držených k obchodování, čisté* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zisky nebo (–) ztráty z finančních aktiv a pasiv oceněných v reálné hodnotě vykazované do zisku nebo ztráty, čisté* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zisky nebo (–) ztráty z neobchodovatelných finančních aktiv a pasiv, čisté |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zisky nebo (–) ztráty ze zajišťovacího účetnictví, čisté |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kurzové rozdíly, čisté |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zisky nebo (–) ztráty z odúčtování investic do dceřiných, společných a přidružených podniků, čisté |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zisky (ztráty) z odúčtování aktiv jiných než držených k obchodování, čisté* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní provozní výnosy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Jiné provozní náklady) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Celkové provozní výnosy, čisté |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Administrativní náklady) |
|||||||||||
|
(Náklady na zaměstnance) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Jiné administrativní náklady) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Odpisy) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Rezervy nebo (–) zrušení rezerv) |
|||||||||||
|
(Poskytnuté přísliby a záruky) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Další rezervy) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Čisté zvýšení nebo (–) snížení fondu na všeobecná bankovní rizika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Znehodnocení finančních aktiv neoceněných v reálné hodnotě vykazované do zisku nebo ztráty) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Ztráty ze znehodnocení nebo (–) jejich reverzování u investic do dceřiných, společných a přidružených podniků) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Ztráty ze znehodnocení nebo (–) jejich reverzování u nefinančních aktiv) |
|||||||||||
|
(Pozemky, budovy a zařízení) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Investice do nemovitostí) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Goodwill) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Nehmotná aktiva [s výjimkou goodwillu]) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Ostatní) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Záporný goodwill zaúčtovaný do zisků či ztrát |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podíl na zisku nebo (–) ztrátě z investic do dceřiných, společných a přidružených podniků |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zisk nebo (–) ztráta z dlouhodobých aktiv a vyřazovaných skupin klasifikovaných jako držené k prodeji, které se nekvalifikují jako ukončovaná činnost |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZISK NEBO (–) ZTRÁTA Z POKRAČUJÍCÍ ČINNOSTI PŘED ZDANĚNÍM |
|||||||||||
|
(Daňový výdaj nebo (–) výnos týkající se zisku či ztráty z pokračující činnosti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZISK NEBO (–) ZTRÁTA Z POKRAČUJÍCÍ ČINNOSTI PO ZDANĚNÍ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mimořádný zisk nebo (–) mimořádná ztráta po zdanění |
|||||||||||
|
Mimořádný zisk nebo mimořádná ztráta před zdaněním |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Daňový výdaj nebo (–) výnos v souvislosti s mimořádným ziskem nebo mimořádnou ztrátou) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZISK NEBO (–) ZTRÁTA ZA ROK |
|||||||||||
|
Připadající na menšinový podíl |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Připadající na vlastníky mateřské společnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Roční konsolidované bankovní údaje – Ziskovost a účinnost – Jiné než FINREP |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Konsolidovaná výsledovka |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z eurozóny (EA) (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Čistý úrokový výnos |
|||||||||||
|
Úrokový výnos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Úrokové náklady) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Výnos z dividend |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čistý výnos z poplatků a provizí |
|||||||||||
|
Výnos z poplatků a provizí |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Náklady na poplatky a provize) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Obchodování a devizové výsledky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jiné provozní výnosy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Jiné provozní náklady) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Celkové provozní výnosy, čisté |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Administrativní náklady) |
|||||||||||
|
(Náklady na zaměstnance) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Jiné administrativní náklady) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Odpisy) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Rezervy nebo (-) zrušení rezerv) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Znehodnocení finančních aktiv neoceněných v reálné hodnotě vykazované do zisku nebo ztráty) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Ztráty ze znehodnocení nebo (–) jejich reverzování u nefinančních aktiv) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZISK NEBO (-) ZTRÁTA Z POKRAČUJÍCÍ ČINNOSTI PŘED ZDANĚNÍM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZISK NEBO (-) ZTRÁTA Z POKRAČUJÍCÍ ČINNOSTI PO ZDANĚNÍ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZISK NEBO (-) ZTRÁTA ZA ROK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Roční konsolidované bankovní údaje – Ziskovost a účinnost – Úplný výběrový soubor |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Konsolidovaná výsledovka |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z eurozóny (EA) (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Čistý úrokový výnos* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Výnos z dividend* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čistý výnos z poplatků a provizí* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Obchodování a devizové výsledky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jiné provozní výnosy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jiné provozní výnosy, čisté* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Celkové provozní náklady)* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZISK NEBO (-) ZTRÁTA Z POKRAČUJÍCÍ ČINNOSTI PO ZDANĚNÍ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZISK NEBO (-) ZTRÁTA ZA ROK* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabulka 1.C
Roční konsolidované bankovní údaje – Ziskovost a účinnost
|
Roční konsolidované bankovní údaje – Ziskovost a účinnost – IFRS FINREP |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Návratnost kapitálu (RoE) |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Počet institucí s RoE < 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Počet institucí s RoE 0-5 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Počet institucí s RoE 5-10 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Počet institucí s RoE 10-15 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Počet institucí s RoE 15-20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Počet institucí s RoE > 20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% celkových bankovních aktiv institucí s RoE < 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% celkových bankovních aktiv institucí s RoE 0-5 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% celkových bankovních aktiv institucí s RoE 5-10 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% celkových bankovních aktiv institucí s RoE 10-15 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% celkových bankovních aktiv institucí s RoE 15-20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% celkových bankovních aktiv institucí s RoE > 20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Roční konsolidované bankovní údaje – Ziskovost a účinnost – GAAP FINREP |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Návratnost kapitálu (RoE) |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Počet institucí s RoE < 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Počet institucí s RoE 0-5 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Počet institucí s RoE 5-10 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Počet institucí s RoE 10-15 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Počet institucí s RoE 15-20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Počet institucí s RoE > 20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% celkových bankovních aktiv institucí s RoE < 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% celkových bankovních aktiv institucí s RoE 0-5 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% celkových bankovních aktiv institucí s RoE 5-10 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% celkových bankovních aktiv institucí s RoE 10-15 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% celkových bankovních aktiv institucí s RoE 15-20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% celkových bankovních aktiv institucí s RoE > 20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Roční konsolidované bankovní údaje – Ziskovost a účinnost – Jiné než FINREP |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Návratnost kapitálu (RoE) |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Počet institucí s RoE < 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Počet institucí s RoE 0-5 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Počet institucí s RoE 5-10 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Počet institucí s RoE 10-15 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Počet institucí s RoE 15-20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Počet institucí s RoE > 20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% celkových bankovních aktiv institucí s RoE < 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% celkových bankovních aktiv institucí s RoE 0-5 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% celkových bankovních aktiv institucí s RoE 5-10 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% celkových bankovních aktiv institucí s RoE 10-15 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% celkových bankovních aktiv institucí s RoE 15-20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% celkových bankovních aktiv institucí s RoE > 20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Roční konsolidované bankovní údaje – Ziskovost a účinnost – Úplný výběrový soubor |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Návratnost kapitálu (RoE) |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Počet institucí s RoE < 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Počet institucí s RoE 0-5 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Počet institucí s RoE 5-10 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Počet institucí s RoE 10-15 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Počet institucí s RoE 15-20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Počet institucí s RoE > 20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% celkových bankovních aktiv institucí s RoE < 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% celkových bankovních aktiv institucí s RoE 0-5 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% celkových bankovních aktiv institucí s RoE 5-10 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% celkových bankovních aktiv institucí s RoE 10-15 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% celkových bankovních aktiv institucí s RoE 15-20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% celkových bankovních aktiv institucí s RoE > 20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabulka 1.D
Roční konsolidované bankovní údaje – Rozvaha
|
Roční konsolidované bankovní údaje- Rozvaha – IFRS FINREP |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Aktiva |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Hotovost a zůstatky hotovosti u centrálních bank a ostatní vklady na požádání* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanční aktiva držená k obchodování* |
|||||||||||
|
Deriváty držené k obchodování |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanční aktiva oceněná v reálné hodnotě vykazované do zisku nebo ztráty |
|||||||||||
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Realizovatelná finanční aktiva |
|||||||||||
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a pohledávky |
|||||||||||
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investice držené do splatnosti |
|||||||||||
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Deriváty – Zajišťovací účetnictví |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Změny reálné hodnoty zajišťovaných položek v portfoliu zajišťovacích nástrojů proti úrokovému riziku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investice do přidružených, dceřiných a společných podniků |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hmotná aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nehmotná aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Daňové pohledávky |
|||||||||||
|
Splatné daňové pohledávky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odložené daňové pohledávky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dlouhodobá aktiva a vyřazované skupiny klasifikované jako držené k prodeji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CELKOVÁ AKTIVA* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Pasiva |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Finanční aktiva držená k obchodování |
|||||||||||
|
Deriváty držené k obchodování |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Krátké pozice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Emitované dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční aktiva držená k obchodování |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanční pasiva oceněná v reálné hodnotě vykazované do zisku nebo ztráty |
|||||||||||
|
Vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Emitované dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční pasiva oceněná v reálné hodnotě vykazované do zisku nebo ztráty |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanční pasiva oceněná zůstatkovou hodnotou |
|||||||||||
|
Vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Emitované dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční pasiva oceněná zůstatkovou hodnotou |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Deriváty – Zajišťovací účetnictví |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Změny reálné hodnoty zajišťovaných položek v portfoliu zajišťovacích nástrojů proti úrokovému riziku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rezervy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Daňové závazky |
|||||||||||
|
Splatné daňové závazky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odložené daňové závazky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní pasiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Akciový kapitál splatný na požádání (např. družstevní akcie) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pasiva zahrnutá ve vyřazovaných skupinách klasifikovaných jako držené k prodeji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CELKOVÁ PASIVA* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Vlastní kapitál a menšinový podíl |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Kapitál |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Emisní ážio |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Emitované kapitálové nástroje jiné než kapitál |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní kapitál |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kumulovaný ostatní úplný výsledek hospodaření |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nerozdělený zisk |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rezervní fondy z přecenění |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jiné rezervní fondy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Vlastní akcie) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zisk nebo ztráta připadající vlastníkům mateřské společnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Zálohy na dividendy) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Menšinový podíl |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASIVA A VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Úvěrové přísliby, finanční záruky a jiné poskytnuté přísliby |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Poskytnuté |
|||||||||||
|
Úvěrové přísliby |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanční záruky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jiné přísliby |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Přijaté |
|||||||||||
|
Úvěrové přísliby |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanční záruky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jiné přísliby |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Roční konsolidované bankovní údaje – Rozvaha – GAAP FINREP |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Aktiva |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Hotovost a zůstatky hotovosti u centrálních bank a ostatní vklady na požádání* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanční aktiva držená k obchodování* |
|||||||||||
|
Deriváty držené k obchodování |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neobchodovatelná nederivátová finanční aktiva v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty |
|||||||||||
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neobchodovatelná nederivátová finanční aktiva v reálné hodnotě zaúčtované do vlastního kapitálu |
|||||||||||
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neobchodovatelné dluhové nástroje v pořizovací ceně |
|||||||||||
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní neobchodovatelná nederivátová finanční aktiva |
|||||||||||
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Deriváty – Zajišťovací účetnictví |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Změny reálné hodnoty zajišťovaných položek v portfoliu zajišťovacích nástrojů proti úrokovému riziku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investice do přidružených, dceřiných a společných podniků |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hmotná aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nehmotná aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Daňové pohledávky |
|||||||||||
|
Splatné daňové pohledávky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odložené daňové pohledávky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dlouhodobá aktiva a vyřazované skupiny klasifikované jako držené k prodeji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CELKOVÁ AKTIVA* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Pasiva |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Finanční aktiva držená k obchodování |
|||||||||||
|
Deriváty držené k obchodování |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Krátké pozice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Emitované dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční aktiva držená k obchodování |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neobchodovatelné nederivátové finanční závazky v pořizovací ceně |
|||||||||||
|
Vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Emitované dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční závazky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Deriváty – Zajišťovací účetnictví |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Změny reálné hodnoty zajišťovaných položek v portfoliu zajišťovacích nástrojů proti úrokovému riziku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rezervy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Daňové závazky |
|||||||||||
|
Splatné daňové závazky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odložené daňové závazky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní pasiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Akciový kapitál splatný na požádání (např. družstevní akcie) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pasiva zahrnutá ve vyřazovaných skupinách klasifikovaných jako držené k prodeji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CELKOVÁ PASIVA* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Vlastní kapitál a menšinový podíl |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Kapitál |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Emisní ážio |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Emitované kapitálové nástroje jiné než kapitál |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní kapitál |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kumulovaný ostatní úplný výsledek hospodaření |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nerozdělený zisk |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rezervní fondy z přecenění |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fondy z přecenění reálnou hodnotou |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jiné rezervní fondy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Konsolidační rozdíly po první konsolidaci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Vlastní akcie) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zisk nebo ztráta připadající vlastníkům mateřské společnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Zálohy na dividendy) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Menšinový podíl |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASIVA A VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Úvěrové přísliby, finanční záruky a jiné poskytnuté přísliby |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Poskytnuté |
|||||||||||
|
Úvěrové přísliby |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanční záruky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jiné přísliby |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Přijaté |
|||||||||||
|
Úvěrové přísliby |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanční záruky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jiné přísliby |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Roční konsolidované bankovní údaje – Rozvaha – Jiné než FINREP |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Aktiva |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Hotovost a zůstatky hotovosti u centrálních bank |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zbývající aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CELKOVÁ AKTIVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Doplňkové (memo) položky |
|||||||||||
|
Finanční aktiva držená k obchodování |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investice do přidružených, dceřiných a společných podniků |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Pasiva |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Emitované dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rezervy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zbývající pasiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CELKOVÁ PASIVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Vlastní kapitál a menšinový podíl |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Kapitál |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASIVA A VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Roční konsolidované bankovní údaje – Rozvaha – Úplný výběrový soubor |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Aktiva |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Hotovost a zůstatky hotovosti u centrálních bank |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálové nástroje* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zbývající aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CELKOVÁ AKTIVA* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Doplňkové (memo) položky |
|||||||||||
|
Finanční aktiva držená k obchodování |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investice do přidružených, dceřiných a společných podniků |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Pasiva |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Emitované dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rezervy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zbývající pasiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CELKOVÁ PASIVA* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Vlastní kapitál a menšinový podíl |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Kapitál |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASIVA A VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabulka 1.E
Roční konsolidované bankovní údaje – Rozvaha
|
Roční konsolidované bankovní údaje – Rozvaha – IFRS FINREP |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Aktiva |
A. Velký |
B. Střední |
C. Malý |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Úvěry a zálohy |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domácnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálové nástroje |
|||||||||||
|
z toho: úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Doplňkové (memo) položky |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Podřízené finanční závazky |
|||||||||||
|
Vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Emitované dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Roční konsolidované bankovní údaje – Rozvaha – GAAP FINREP |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Aktiva |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Úvěry a zálohy |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domácnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálové nástroje |
|||||||||||
|
z toho: úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Doplňkové (memo) položky |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Podřízené finanční závazky |
|||||||||||
|
Vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Emitované dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Roční konsolidované bankovní údaje – Rozvaha – Jiné než FINREP |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Aktiva |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Úvěry a zálohy |
|||||||||||
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Roční konsolidované bankovní údaje – Rozvaha – Úplný výběrový soubor |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Aktiva |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Úvěry a zálohy |
|||||||||||
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabulka 1.F
Roční konsolidované bankovní údaje – Kvalita aktiv
|
Roční konsolidované bankovní údaje – Kvalita aktiv – subjekty vykazující FINREP (IFRS a GAAP) |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Expozice s úlevou |
A. Velký |
B. Střední |
C Malý |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Dluhové cenné papíry – Hrubá účetní hodnota expozic s opatřeními týkajícími se úlevy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry – Hrubá účetní hodnota výkonných expozic s opatřeními týkajícími se úlevy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry – Hrubá účetní hodnota výkonných expozic s opatřeními týkajícími se úlevy, z toho ve zkušební době |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry – Hrubá účetní hodnota nevýkonných expozic s opatřeními týkajícími se úlevy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry – Hrubá účetní hodnota nevýkonných expozic s opatřeními týkajícími se úlevy, z toho ve zkušební době |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry – Kumulované ztráty ze znehodnocení, kumulované změny reálné hodnoty z titulu úvěrového rizika a rezervy – výkonné expozice s opatřeními týkajícími se úlevy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry – Kumulované ztráty ze znehodnocení, kumulované změny reálné hodnoty z titulu úvěrového rizika a rezervy – nevýkonné expozice s opatřeními týkajícími se úlevy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy – Hrubá účetní hodnota expozic s opatřeními týkajícími se úlevy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy – Hrubá účetní hodnota výkonných expozic s opatřeními týkajícími se úlevy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy – Hrubá účetní hodnota výkonných expozic s opatřeními týkajícími se úlevy, z toho ve zkušební době |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy – Hrubá účetní hodnota nevýkonných expozic s opatřeními týkajícími se úlevy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy – Hrubá účetní hodnota nevýkonných expozic s opatřeními týkajícími se úlevy, z toho ve zkušební době |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy – Kumulované ztráty ze znehodnocení, kumulované změny reálné hodnoty z titulu úvěrového rizika a rezervy – výkonné expozice s opatřeními týkajícími se úlevy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy – Kumulované ztráty ze znehodnocení, kumulované změny reálné hodnoty z titulu úvěrového rizika a rezervy – nevýkonné expozice s opatřeními týkajícími se úlevy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Celková hrubá účetní hodnota expozic |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Dluhové cenné papíry* |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy* |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domácnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podrozvahové expozice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Celková hrubá účetní hodnota výkonných expozic |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Dluhové cenné papíry |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domácnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podrozvahové expozice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Celková hrubá účetní hodnota výkonných expozic – Před splatností nebo po splatnosti <= 30 dnů |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Dluhové cenné papíry |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domácnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Celková hrubá účetní hodnota výkonných expozic – Po splatnosti > 30 dnů <= 60 dnů |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Dluhové cenné papíry |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domácnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Celková hrubá účetní hodnota výkonných expozic – Po splatnosti > 60 dnů <= 90 dnů |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Dluhové cenné papíry |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domácnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Celková hrubá účetní hodnota nevýkonných expozic |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Dluhové cenné papíry* |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy* |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domácnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podrozvahové expozice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Celková hrubá účetní hodnota nevýkonných expozic – Zřejmě nebudou uhrazeny, ale nejsou po splatnosti, nebo jsou po splatnosti <= 90 dnů |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Dluhové cenné papíry |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domácnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Celková hrubá účetní hodnota nevýkonných expozic – Po splatnosti > 90 dnů <= 180 dnů |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Dluhové cenné papíry |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domácnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Celková hrubá účetní hodnota nevýkonných expozic – Po splatnosti > 180 dnů <= 1 rok |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Dluhové cenné papíry |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domácnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Celková hrubá účetní hodnota nevýkonných expozic – Po splatnosti > 1 rok |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Dluhové cenné papíry |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domácnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Celková hrubá účetní hodnota nevýkonných expozic – Z toho: v selhání |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Dluhové cenné papíry |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domácnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Kumulované ztráty ze znehodnocení, kumulované změny reálné hodnoty z titulu úvěrového rizika a rezervy |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Dluhové cenné papíry* |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy* |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domácnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podrozvahové expozice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Kumulované ztráty ze znehodnocení, kumulované změny reálné hodnoty z titulu úvěrového rizika a rezervy na výkonné expozice |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Dluhové cenné papíry |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domácnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podrozvahové expozice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Kumulované ztráty ze znehodnocení, kumulované změny reálné hodnoty z titulu úvěrového rizika a rezervy na nevýkonné expozice |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Dluhové cenné papíry* |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy* |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domácnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podrozvahové expozice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Přijaté zajištění u nevýkonných expozic |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Dluhové cenné papíry |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domácnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podrozvahové expozice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Přijaté finanční záruky u nevýkonných expozic |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Dluhové cenné papíry |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domácnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podrozvahové expozice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Roční konsolidované bankovní údaje- Kvalita aktiv – IFRS FINREP |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Znehodnocené dluhové nástroje – Celková hrubá účetní hodnota znehodnocených aktiv |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Úvěry a pohledávky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investice držené do splatnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Znehodnocené dluhové nástroje – Opravné položky k jednotlivě posuzovaným finančním aktivům |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Úvěry a pohledávky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investice držené do splatnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Znehodnocené dluhové nástroje – Opravné položky ke společně posuzovaným finančním aktivům |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Úvěry a pohledávky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investice držené do splatnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Znehodnocené dluhové nástroje – Opravné položky pro vzniklé, ale nevykázané ztráty |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Úvěry a pohledávky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investice držené do splatnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Roční konsolidované bankovní údaje- Kvalita aktiv – GAAP FINREP |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Znehodnocené dluhové nástroje – Neobchodovatelné dluhové nástroje v pořizovací ceně |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Celková hrubá účetní hodnota znehodnocených aktiv |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Opravné položky k jednotlivě posuzovaným finančním aktivům |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Opravné položky ke společně posuzovaným finančním aktivům |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Roční konsolidované bankovní údaje- Kvalita aktiv – Jiné než FINREP |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Nevýkonné expozice |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Hrubá účetní hodnota* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Výkonné expozice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nevýkonné expozice* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Expozice s úlevou |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kumulované ztráty ze znehodnocení, kumulované změny reálné hodnoty z titulu úvěrového rizika a rezervy* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabulka 1.G
Roční konsolidované bankovní údaje – Koncentrace
|
Roční konsolidované bankovní údaje – ZEMĚPISNÁ KONCENTRACE |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Celková původní hodnota expozice |
A. Velký |
B. Střední |
C Malý |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
AT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BG |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CY |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CZ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LV |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
US (Spojené státy) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HK (Hong Kong) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BR (Brazílie) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CN (Čína) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
JP (Japonsko) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CH (Švýcarsko) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MX (Mexiko) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AU (Austrálie) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SG (Singapur) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TR (Turecko) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RU (Ruská federace) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KY (Kajmanské ostrovy) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IN (Indie) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KR (Jižní Korea) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZA (Jižní Afrika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CA (Kanada) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Doplňkové (memo) položky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netuzemská původní expozice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Celková původní expozice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Celkové expozice v selhání |
A. Velký |
B. Střední |
C Malý |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
AT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BG |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CY |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CZ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LV |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
US (Spojené státy) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HK (Hong Kong) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BR (Brazílie) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CN (Čína) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
JP (Japonsko) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CH (Švýcarsko) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MX (Mexiko) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AU (Austrálie) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SG (Singapur) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TR (Turecko) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RU (Ruská federace) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KY (Kajmanské ostrovy) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IN (Indie) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KR (Jižní Korea) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZA (Jižní Afrika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CA (Kanada) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Celková hodnota expozice |
A. Velký |
B. Střední |
C Malý |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
AT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BG |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CY |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CZ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LV |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
US (Spojené státy) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HK (Hong Kong) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BR (Brazílie) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CN (Čína) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
JP (Japonsko) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CH (Švýcarsko) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MX (Mexiko) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AU (Austrálie) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SG (Singapur) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TR (Turecko) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RU (Ruská federace) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KY (Kajmanské ostrovy) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IN (Indie) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KR (Jižní Korea) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZA (Jižní Afrika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CA (Kanada) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Celkové expozice zajištěné obytnými nemovitostmi |
A. Velký |
B. Střední |
C Malý |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
AT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BG |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CY |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CZ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LV |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Země mimo EU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Celkové expozice zajištěné komerčními nemovitostmi |
A. Velký |
B. Střední |
C Malý |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
AT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BG |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CY |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CZ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LV |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Země mimo EU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Roční konsolidované bankovní údaje – ZEMĚPISNÁ KONCENTRACE – subjekty vykazující FINREP (IFRS a GAAP) |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Tuzemské činnosti |
A. Velký |
B. Střední |
C Malý |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Celková aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Emitované dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Celková pasiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úrokový výnos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Úrokový náklad) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Celkové provozní výnosy, čisté |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zisk nebo ztráta za rok |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Netuzemské činnosti |
A. Velký |
B. Střední |
C Malý |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Celková aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Emitované dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Celková pasiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úrokový výnos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Úrokový náklad) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Celkové provozní výnosy, čisté |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zisk nebo ztráta za rok |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Roční konsolidované bankovní údaje – KONCENTRACE PROTISTRAN |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Velké expozice (celkem) |
A. Velký |
B. Střední |
C Malý |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Velké expozice (celkem) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Velké expozice – Nad 10 % kapitálu nebo 300 mil. EUR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Velké expozice – Instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Velké expozice – Neregulované finanční subjekty |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Roční konsolidované bankovní údaje – KONCENTRACE PROTISTRAN – subjekty vykazující FINREP (IFRS a GAAP) |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Expozice vůči centrálním bankám |
A. Velký |
B. Střední |
C Malý |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Splatné na požádání [výzvu] a s krátkou lhůtou [běžný účet] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pohledávky z kreditních karet |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanční leasing |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry z reverzních repo operací |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jiné termínované úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zálohy jiné než úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ÚVĚRY A ZÁLOHY |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Expozice vůči vládním institucím |
A. Velký |
B. Střední |
C Malý |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Splatné na požádání [výzvu] a s krátkou lhůtou [běžný účet] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pohledávky z kreditních karet |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Obchodní pohledávky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanční leasing |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry z reverzních repo operací |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jiné termínované úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zálohy jiné než úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ÚVĚRY A ZÁLOHY |
|||||||||||
|
z toho: hypoteční úvěry [úvěry zajištěné nemovitostmi] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: jiné zajištěné úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Expozice vůči úvěrovým institucím |
A. Velký |
B. Střední |
C Malý |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Splatné na požádání [výzvu] a s krátkou lhůtou [běžný účet] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pohledávky z kreditních karet |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Obchodní pohledávky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanční leasing |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry z reverzních repo operací |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jiné termínované úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zálohy jiné než úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ÚVĚRY A ZÁLOHY |
|||||||||||
|
z toho: hypoteční úvěry [úvěry zajištěné nemovitostmi] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: jiné zajištěné úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Expozice vůči jiným finančním institucím |
A. Velký |
B. Střední |
C Malý |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Splatné na požádání [výzvu] a s krátkou lhůtou [běžný účet] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pohledávky z kreditních karet |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Obchodní pohledávky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanční leasing |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry z reverzních repo operací |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jiné termínované úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zálohy jiné než úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ÚVĚRY A ZÁLOHY |
|||||||||||
|
z toho: hypoteční úvěry [úvěry zajištěné nemovitostmi] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: jiné zajištěné úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Doplňkové (memo) položky: Maximální výše zajištění/záruky, o níž lze uvažovat |
|||||||||||
|
Úvěry zajištěné nemovitostmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jiné zajištěné úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Přijaté finanční záruky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Expozice vůči nefinančním podnikům |
A. Velký |
B. Střední |
C Malý |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Splatné na požádání [výzvu] a s krátkou lhůtou [běžný účet] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pohledávky z kreditních karet |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Obchodní pohledávky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanční leasing |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry z reverzních repo operací |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jiné termínované úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zálohy jiné než úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ÚVĚRY A ZÁLOHY |
|||||||||||
|
z toho: hypoteční úvěry [úvěry zajištěné nemovitostmi] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: jiné zajištěné úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: úvěry na projektové financování |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Doplňkové (memo) položky: Maximální výše zajištění/záruky, o níž lze uvažovat |
|||||||||||
|
Úvěry zajištěné nemovitostmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jiné zajištěné úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Přijaté finanční záruky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Expozice vůči domácnostem |
A. Velký |
B. Střední |
C Malý |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Splatné na požádání [výzvu] a s krátkou lhůtou [běžný účet] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pohledávky z kreditních karet |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Obchodní pohledávky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanční leasing |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry z reverzních repo operací |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jiné termínované úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zálohy jiné než úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ÚVĚRY A ZÁLOHY |
|||||||||||
|
z toho: hypoteční úvěry [úvěry zajištěné nemovitostmi] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: jiné zajištěné úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: spotřebitelské úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: úvěry na bydlení |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Doplňkové (memo) položky: Maximální výše zajištění/záruky, o níž lze uvažovat |
|||||||||||
|
Úvěry zajištěné nemovitostmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jiné zajištěné úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Přijaté finanční záruky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Úvěry a zálohy nefinančním podnikům – hrubá účetní hodnota |
A. Velký |
B. Střední |
C Malý |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
A Zemědělství, lesnictví a rybářství |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
B Těžba a dobývání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C Zpracovatelský průmysl |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
D Dodávání elektřiny, plynu, páry a klimatizovaného vzduchu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
E Zásobování vodou |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
F Stavebnictví |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
G Velkoobchod a maloobchod |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
H Doprava a skladování |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I Ubytování, stravování a pohostinství |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
J Informační a komunikační činnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
L Činnosti v oblasti nemovitostí |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
M Odborné, vědecké a technické činnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N Administrativní a podpůrné činnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
O Veřejná správa a obrana, povinné sociální zabezpečení |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
P Vzdělávání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Q Zdravotní a sociální péče |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R Kulturní, zábavní a rekreační činnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S Ostatní služby |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Úvěry a zálohy nefinančním podnikům – Kumulované ztráty ze znehodnocení nebo Kumulované změny reálné hodnoty z titulu úvěrového rizika |
A. Velký |
B. Střední |
C Malý |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
A Zemědělství, lesnictví a rybářství |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
B Těžba a dobývání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C Zpracovatelský průmysl |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
D Dodávání elektřiny, plynu, páry a klimatizovaného vzduchu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
E Zásobování vodou |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
F Stavebnictví |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
G Velkoobchod a maloobchod |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
H Doprava a skladování |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I Ubytování, stravování a pohostinství |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
J Informační a komunikační činnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
L Činnosti v oblasti nemovitostí |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
M Odborné, vědecké a technické činnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N Administrativní a podpůrné činnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
O Veřejná správa a obrana, povinné sociální zabezpečení |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
P Vzdělávání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Q Zdravotní a sociální péče |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R Kulturní, zábavní a rekreační činnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S Ostatní služby |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Roční konsolidované bankovní údaje – KONCENTRACE FINANCOVÁNÍ – subjekty vykazující FINREP (IFRS a GAAP) |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Účetní hodnota (FINREP-IFRS) |
A. Velký |
B. Střední |
C Malý |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Deriváty |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Krátké pozice |
|||||||||||
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Běžné účty / jednodenní vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady s dohodnutou splatností |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady s výpovědní lhůtou |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Repo operace |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Běžné účty / jednodenní vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady s dohodnutou splatností |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady s výpovědní lhůtou |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Repo operace |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Běžné účty / jednodenní vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady s dohodnutou splatností |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady s výpovědní lhůtou |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Repo operace |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Běžné účty / jednodenní vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady s dohodnutou splatností |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady s výpovědní lhůtou |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Repo operace |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Běžné účty / jednodenní vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady s dohodnutou splatností |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady s výpovědní lhůtou |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Repo operace |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domácnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Běžné účty / jednodenní vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady s dohodnutou splatností |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady s výpovědní lhůtou |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Repo operace |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Emitované dluhové cenné papíry* |
|||||||||||
|
Depozitní certifikáty |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Cenné papíry kryté aktivy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kryté dluhopisy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hybridní kontrakty |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jiné emitované dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Konvertibilní složené finanční nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nekonvertibilní |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční závazky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FINANČNÍ ZÁVAZKY |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Účetní hodnota (FINREP-GAAP) |
A. Velký |
B. Střední |
C Malý |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Deriváty |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Krátké pozice |
|||||||||||
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Běžné účty / jednodenní vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady s dohodnutou splatností |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady s výpovědní lhůtou |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Repo operace |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Běžné účty / jednodenní vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady s dohodnutou splatností |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady s výpovědní lhůtou |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Repo operace |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Běžné účty / jednodenní vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady s dohodnutou splatností |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady s výpovědní lhůtou |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Repo operace |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Běžné účty / jednodenní vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady s dohodnutou splatností |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady s výpovědní lhůtou |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Repo operace |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Běžné účty / jednodenní vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady s dohodnutou splatností |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady s výpovědní lhůtou |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Repo operace |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domácnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Běžné účty / jednodenní vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady s dohodnutou splatností |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady s výpovědní lhůtou |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Repo operace |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Emitované dluhové cenné papíry* |
|||||||||||
|
Depozitní certifikáty |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Cenné papíry kryté aktivy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kryté dluhopisy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hybridní kontrakty |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jiné emitované dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Konvertibilní složené finanční nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nekonvertibilní |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční závazky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FINANČNÍ ZÁVAZKY |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Celková přijatá částka |
A. Velký |
B. Střední |
C Malý |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Retailové financování |
|||||||||||
|
Vklady na viděnou |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Termínované vklady s počáteční splatností < 30 dnů |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Termínované vklady s počáteční splatností > 30 dnů |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Spořicí účty |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Velkoobchodní financování |
|||||||||||
|
Nezajištěné |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zajištěné |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabulka 1.H
Roční konsolidované bankovní údaje – Likvidita a financování
|
Roční konsolidované bankovní údaje – Likvidita a financování |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Likvidní aktiva |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
AKTIVA SPLŇUJÍCÍ POŽADAVKY ČLÁNKŮ 416 A 417 NAŘÍZENÍ O KAPITÁLOVÝCH POŽADAVCÍCH (CRR) |
|||||||||||
|
Hodnota podle článku 418 CRR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Částka |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nečerpaná částka úvěrové linky/Hodnota podle článku 418 CRR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hodnota expozice vůči centrálním bankám |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hodnota podle článku 418 CRR – převoditelná aktiva představující pohledávky vůči ústřední vládě členského státu nebo regionu s fiskální autonomií k výběru daní nebo ústřední vládě třetí země v domácí měně ústřední nebo regionální vlády, popřípadě těmito subjekty zaručená, jestliže je instituce vystavena riziku likvidity v daném členském státě nebo třetí zemi, které kryje držením těchto likvidních aktiv |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hodnota podle článku 418 CRR – převoditelná aktiva představující pohledávky vůči centrálním bankám a subjektům veřejného sektoru na jiné úrovni, než je úroveň ústřední vlády, popřípadě jimi zaručená, v domácí měně příslušné centrální banky a subjektu veřejného sektoru |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hodnota podle článku 418 CRR – převoditelná aktiva představující pohledávky vůči Evropskému nástroji finanční stability a Evropskému mechanismu stability, popřípadě těmito subjekty zaručená |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Objem aktiv velmi vysoce likvidních a s velmi vysokou úvěrovou kvalitou |
|||||||||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Objem aktiv vysoce likvidních a s vysokou úvěrovou kvalitou |
|||||||||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Objem ostatních aktiv |
|||||||||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ – aktiva uvedená v článku 416 |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Objem aktiv velmi vysoce likvidních a s velmi vysokou úvěrovou kvalitou |
|||||||||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Objem aktiv vysoce likvidních a s vysokou úvěrovou kvalitou |
|||||||||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Objem ostatních aktiv |
|||||||||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ – cenné papíry a nástroje peněžního trhu nevykazované v odstavci 1.1, jež splňují podmínky pro stupeň úvěrové kvality 1 podle článku 122 |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Objem aktiv velmi vysoce likvidních a s velmi vysokou úvěrovou kvalitou |
|||||||||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Objem aktiv vysoce likvidních a s vysokou úvěrovou kvalitou |
|||||||||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Objem ostatních aktiv |
|||||||||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ – cenné papíry a nástroje peněžního trhu nevykazované v odstavci 1.1, jež splňují podmínky pro stupeň úvěrové kvality 2 podle článku 122 |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Objem aktiv velmi vysoce likvidních a s velmi vysokou úvěrovou kvalitou |
|||||||||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Objem aktiv vysoce likvidních a s vysokou úvěrovou kvalitou |
|||||||||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Objem ostatních aktiv |
|||||||||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ – jiné cenné papíry a nástroje peněžního trhu jinde nevykazované |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Objem aktiv velmi vysoce likvidních a s velmi vysokou úvěrovou kvalitou |
|||||||||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Objem aktiv vysoce likvidních a s vysokou úvěrovou kvalitou |
|||||||||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Objem ostatních aktiv |
|||||||||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ – majetkové cenné papíry nefinančních subjektů zahrnuté do hlavního indexu na uznané burze |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Objem aktiv velmi vysoce likvidních a s velmi vysokou úvěrovou kvalitou |
|||||||||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Objem aktiv vysoce likvidních a s vysokou úvěrovou kvalitou |
|||||||||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Objem ostatních aktiv |
|||||||||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ – ostatní majetkové cenné papíry |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Objem aktiv velmi vysoce likvidních a s velmi vysokou úvěrovou kvalitou |
|||||||||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Objem aktiv vysoce likvidních a s vysokou úvěrovou kvalitou |
|||||||||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Objem ostatních aktiv |
|||||||||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ – zlato |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Objem aktiv velmi vysoce likvidních a s velmi vysokou úvěrovou kvalitou |
|||||||||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Objem aktiv vysoce likvidních a s vysokou úvěrovou kvalitou |
|||||||||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Objem ostatních aktiv |
|||||||||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ – ostatní drahé kovy |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Objem aktiv velmi vysoce likvidních a s velmi vysokou úvěrovou kvalitou |
|||||||||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Objem aktiv vysoce likvidních a s vysokou úvěrovou kvalitou |
|||||||||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Objem ostatních aktiv |
|||||||||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ – neobnovitelné úvěry a pohledávky |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ – neobnovitelné úvěry a pohledávky uvedené v odstavci 1.9, jež jsou zajištěny nemovitostí |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ – pohledávky z derivátů |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ – všechna ostatní aktiva |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ – aktiva odečtená z kapitálu nevyžadující stabilní financování |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ – poskytnuté nevyčerpané úvěrové facility, které lze podle přílohy I považovat za položky se „středním rizikem“ nebo „středně nízkým rizikem“ |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ – kapitál po provedení příslušných odpočtů |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ – retailové vklady |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ – závazky zákazníků, kteří nejsou finančními zákazníky |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ – závazky zákazníků, kteří jsou finančními zákazníky |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ – závazky vyplývající z vydaných cenných papírů, se kterými lze zacházet podle čl. 129 odst. 4 nebo 5 |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ – závazky vyplývající z cenných papírů vymezených v čl. 52 odst. 4 směrnice 2009/65/ES |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ – další závazky vyplývající z vydaných cenných papírů |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ – závazky vyplývající ze smluv o derivátech se závazky |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ – všechny ostatní závazky |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Roční konsolidované bankovní údaje – Zatížení aktiv |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Účetní hodnota zatížených aktiv |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Aktiva vykazující instituce |
|||||||||||
|
Úvěry na požádání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: kryté dluhopisy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: cenné papíry kryté aktivy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: emitované vládními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: emitované finančními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: emitované nefinančními podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy jiné než úvěry na požádání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: hypoteční úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Účetní hodnota zatížených aktiv z toho: emitovaných jinými subjekty skupiny |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Aktiva vykazující instituce |
|||||||||||
|
Úvěry na požádání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: kryté dluhopisy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: cenné papíry kryté aktivy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: emitované finančními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: emitované nefinančními podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy jiné než úvěry na požádání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: hypoteční úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Účetní hodnota zatížených aktiv z toho: způsobilých pro centrální banku |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Aktiva vykazující instituce |
|||||||||||
|
Úvěry na požádání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: kryté dluhopisy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: cenné papíry kryté aktivy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: emitované vládními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: emitované finančními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: emitované nefinančními podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy jiné než úvěry na požádání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: hypoteční úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Účetní hodnota nezatížených aktiv |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Aktiva vykazující instituce |
|||||||||||
|
Úvěry na požádání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: kryté dluhopisy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: cenné papíry kryté aktivy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: emitované vládními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: emitované finančními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: emitované nefinančními podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy jiné než úvěry na požádání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: hypoteční úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Účetní hodnota nezatížených aktiv z toho: emitovaných jinými subjekty skupiny |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Aktiva vykazující instituce |
|||||||||||
|
Úvěry na požádání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: kryté dluhopisy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: cenné papíry kryté aktivy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: emitované finančními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: emitované nefinančními podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy jiné než úvěry na požádání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: hypoteční úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Účetní hodnota nezatížených aktiv z toho: způsobilých pro centrální banku |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Aktiva vykazující instituce |
|||||||||||
|
Úvěry na požádání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: kryté dluhopisy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: cenné papíry kryté aktivy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: emitované vládními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: emitované finančními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: emitované nefinančními podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy jiné než úvěry na požádání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: hypoteční úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Zajištění přijaté vykazující institucí |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Reálná hodnota zatíženého přijatého zajištění nebo emitovaných vlastních dluhových cenných papírů |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Reálná hodnota nezatíženého přijatého zajištění nebo emitovaných vlastních dluhových cenných papírů k dispozici pro zatížení |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabulka 1.I
Roční konsolidované bankovní údaje – Kapitál, objemy rizikově vážených expozic a solventnost
|
Roční konsolidované bankovní údaje – KAPITÁL, OBJEMY RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC A SOLVENTNOST |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Tabulka x.x |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
KAPITÁL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KAPITÁL TIER 1* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KMENOVÝ KAPITÁL TIER 1* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálové nástroje způsobilé jako kapitál CET1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Splacené kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Doplňková (memo) položka: Nezpůsobilé kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Emisní ážio |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(–) Vlastní nástroje zahrnované do kmenového kapitálu tier 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(–) Skutečné nebo podmíněné závazky odkoupit vlastní nástroje zahrnované do kmenového kapitálu tier 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nerozdělený zisk |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nerozdělený zisk minulých let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Použitelný zisk nebo ztráta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úpravy kmenového kapitálu tier 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kumulovaný ostatní úplný výsledek |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní rezervní fondy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rezervní fond na všeobecná bankovní rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Přechodné úpravy provedené v důsledku nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1, pro něž platí zachování právních účinků |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Menšinové podíly uznané v kmenovém kapitálu tier 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Přechodné úpravy provedené v důsledku dodatečných menšinových podílů |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úpravy kmenového kapitálu tier 1 v důsledku obezřetnostních filtrů |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní přechodné úpravy kmenového kapitálu tier 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prvky kmenového kapitálu kapitálu tier 1 nebo odpočty – ostatní |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odpočty od kmenového kapitálu tier 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(-) Goodwill |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(-) Jiná nehmotná aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(–) Odložené daňové pohledávky, které jsou závislé na budoucím zisku a nevyplývají z přechodných rozdílů, po zohlednění souvisejících daňových závazků |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(–) Nedostatek v krytí očekávaných ztrát úpravami o úvěrové riziko při přístupu založeném na interním ratingu (IRB) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(–) Aktiva penzijního fondu definovaných požitků |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(–) Odpočet od položek vedlejšího kapitálu tier 1, který přesahuje výši vedlejšího kapitálu tier 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VEDLEJŠÍ KAPITÁL TIER 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálové nástroje způsobilé jako vedlejší kapitál tier 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Splacené kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Doplňková (memo) položka: Nezpůsobilé kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Emisní ážio |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(–) Vlastní nástroje zahrnované do vedlejšího kapitálu tier 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(–) Skutečné nebo podmíněné závazky odkoupit vlastní nástroje zahrnované do vedlejšího kapitálu tier 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Přechodné úpravy provedené v důsledku nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 1, pro něž platí zachování právních účinků |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nástroje vydané dceřinými společnostmi a uznané ve vedlejším kapitálu tier 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Přechodné úpravy v důsledku dodatečného uznání nástrojů, které jsou vydány dceřinými společnostmi, ve vedlejším kapitálu tier 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(–) Odpočet od položek kapitálu tier 2, který přesahuje výši kapitálu tier 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní přechodné úpravy vedlejšího kapitálu tier 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odpočet od položek vedlejšího kapitálu tier 1, který přesahuje výši vedlejšího kapitálu tier 1 (odečítá se od kmenového kapitálu tier 1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(–) Dodatečné odpočty vedlejšího kapitálu tier 1 na základě článku 3 CRR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prvky vedlejšího kapitálu kapitálu tier 1 nebo odpočty – ostatní |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KAPITÁL TIER 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálové nástroje a podřízené úvěry způsobilé jako kapitál tier 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Splacené kapitálové nástroje a podřízené úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Doplňková (memo) položka: Nezpůsobilé kapitálové nástroje a podřízené úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Emisní ážio |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(–) Vlastní nástroje zahrnované do kapitálu tier 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(–) Skutečné nebo podmíněné závazky odkoupit vlastní nástroje zahrnované do kapitálu tier 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Přechodné úpravy provedené v důsledku nástrojů zahrnovaných do kapitálu tier 2 a podřízených úvěrů, pro něž platí zachování právních účinků |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nástroje vydané dceřinými společnostmi a uznané v kapitálu tier 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Přechodné úpravy v důsledku dodatečného uznání nástrojů, které jsou vydány dceřinými společnostmi, v kapitálu tier 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Přebytek rezerv v porovnání se způsobilými očekávanými ztrátami při přístupu IRB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Obecné úpravy o úvěrové riziko v rámci standardizovaného přístupu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní přechodné úpravy kapitálu tier 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odpočet od položek kapitálu tier 2, který přesahuje výši kapitálu tier 2 (odečítá se od vedlejšího kapitálu tier 1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(–) Dodatečné odpočty kapitálu tier 2 na základě článku 3 CRR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prvky kapitálu T2 nebo odpočty – ostatní |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabulka 1.J
Roční konsolidované bankovní údaje – Kapitál, objemy rizikově vážených expozic a solventnost
|
Roční konsolidované bankovní údaje – KAPITÁL, OBJEMY RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC A SOLVENTNOST |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Původní expozice před vynásobením konverzními faktory |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
OBJEMY RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC PRO ÚVĚROVÉ RIZIKO, RIZIKO PROTISTRANY A RIZIKO ROZŘEDĚNÍ A VOLNÉ DODÁVKY |
|||||||||||
|
Standardizovaný přístup (SA) |
|||||||||||
|
Kategorie expozic podle SA vyjma sekuritizovaných pozic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ústřední vládní instituce nebo centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Regionální vládní instituce nebo místní orgány |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Subjekty veřejného sektoru |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mezinárodní rozvojové banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mezinárodní organizace |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Maloobchod |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zajištěné hypotékou na nemovitosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Expozice v selhání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Položky související se zvláště vysokým rizikem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kryté dluhopisy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pohledávky vůči institucím a podnikům s krátkodobým úvěrovým hodnocením |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Subjekty kolektivního investování |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vlastní kapitál |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní položky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sekuritizované pozice podle SA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Přístup založený na interním ratingu (IRB) |
|||||||||||
|
Přístup založený na interním ratingu, pokud se nepoužívají vlastní odhady LGD, ani konverzní faktory |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ústřední vládní instituce a centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podniky – malé a střední podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podniky – specializované úvěrování |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podniky – ostatní |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Přístup založený na interním ratingu, pokud se používají vlastní odhady LGD a/nebo konverzní faktory |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ústřední vládní instituce a centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podniky – malé a střední podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podniky – specializované úvěrování |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podniky – ostatní |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Maloobchod – malé a střední podniky se zajištěním nemovitostmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Maloobchod – jiné než malé a střední podniky se zajištěním nemovitostmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Maloobchod – kvalifikované revolvingové expozice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Maloobchod – ostatní malé a střední podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Maloobchod – ostatní jiné než malé a střední podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vlastní kapitál podle IRB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sekuritizované pozice podle IRB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Úpravy ocenění |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Standardizovaný přístup (SA) |
|||||||||||
|
Kategorie expozic podle SA vyjma sekuritizovaných pozic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ústřední vládní instituce nebo centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Regionální vládní instituce nebo místní orgány |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Subjekty veřejného sektoru |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mezinárodní rozvojové banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mezinárodní organizace |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Maloobchod |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zajištěné hypotékou na nemovitosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Expozice v selhání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Položky související se zvláště vysokým rizikem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kryté dluhopisy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pohledávky vůči institucím a podnikům s krátkodobým úvěrovým hodnocením |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Subjekty kolektivního investování |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vlastní kapitál |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní položky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sekuritizované pozice podle SA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Přístup založený na interním ratingu (IRB) |
|||||||||||
|
Přístup založený na interním ratingu, pokud se nepoužívají vlastní odhady LGD, ani konverzní faktory |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ústřední vládní instituce a centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podniky – malé a střední podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podniky – specializované úvěrování |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podniky – ostatní |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Přístup založený na interním ratingu, pokud se používají vlastní odhady LGD a/nebo konverzní faktory |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ústřední vládní instituce a centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podniky – malé a střední podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podniky – specializované úvěrování |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podniky – ostatní |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Maloobchod – malé a střední podniky se zajištěním nemovitostmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Maloobchod – jiné než malé a střední podniky se zajištěním nemovitostmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Maloobchod – kvalifikované revolvingové expozice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Maloobchod – ostatní malé a střední podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Maloobchod – ostatní jiné než malé a střední podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sekuritizované pozice podle IRB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Objemy rizikově vážené expozice |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE / CELKOVÉ EXPOZICE* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OBJEMY RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC PRO ÚVĚROVÉ RIZIKO, RIZIKO PROTISTRANY A RIZIKO ROZŘEDĚNÍ A VOLNÉ DODÁVKY |
|||||||||||
|
Standardizovaný přístup (SA) |
|||||||||||
|
Kategorie expozic podle SA vyjma sekuritizovaných pozic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ústřední vládní instituce nebo centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Regionální vládní instituce nebo místní orgány |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Subjekty veřejného sektoru |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mezinárodní rozvojové banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mezinárodní organizace |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Maloobchod |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zajištěné hypotékou na nemovitosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Expozice v selhání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Položky související se zvláště vysokým rizikem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kryté dluhopisy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pohledávky vůči institucím a podnikům s krátkodobým úvěrovým hodnocením |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Subjekty kolektivního investování |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vlastní kapitál |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní položky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sekuritizované pozice podle SA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Přístup založený na interním ratingu (IRB) |
|||||||||||
|
Přístup založený na interním ratingu, pokud se nepoužívají vlastní odhady LGD, ani konverzní faktory |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ústřední vládní instituce a centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podniky – malé a střední podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podniky – specializované úvěrování |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podniky – ostatní |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Přístup založený na interním ratingu, pokud se používají vlastní odhady LGD a/nebo konverzní faktory |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ústřední vládní instituce a centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podniky – malé a střední podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podniky – specializované úvěrování |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podniky – ostatní |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Maloobchod – malé a střední podniky se zajištěním nemovitostmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Maloobchod – jiné než malé a střední podniky se zajištěním nemovitostmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Maloobchod – kvalifikované revolvingové expozice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Maloobchod – ostatní malé a střední podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Maloobchod – ostatní jiné než malé a střední podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vlastní kapitál podle IRB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sekuritizované pozice podle IRB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jiná aktiva nemající povahu úvěrového závazku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Objem rizikové expozice pro příspěvky do fondu pro riziko selhání ústřední protistrany |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE TÝKAJÍCÍ SE VYPOŘÁDÁNÍ/DODÁNÍ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE PRO POZIČNÍ, MĚNOVÉ A KOMODITNÍ RIZIKO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Objem rizikové expozice pro poziční, měnové a komoditní riziko podle standardizovaných přístupů (SA) |
|||||||||||
|
Obchodované dluhové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vlastní kapitál |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Měna |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Komodity |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Objem rizikové expozice pro poziční, měnové a komoditní riziko podle interních modelů (IM) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE PRO OPERAČNÍ RIZIKO (OpR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OpR podle přístupu základního ukazatele (BIA) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OpR podle standardizovaných přístupů (STA) / alternativních standardizovaných přístupů (ASA) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OpR podle přístupů pokročilého měření (AMA) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE PRO ÚVĚROVOU ÚPRAVU V OCENĚNÍ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pokročilá metoda |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Standardizovaná metoda |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Na základě OEM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE TÝKAJÍCÍ SE VÝZNAMNÝCH EXPOZIC V OBCHODNÍM PORTFOLIU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OBJEMY OSTATNÍCH RIZIKOVÝCH EXPOZIC |
|||||||||||
|
Z toho: Dodatečné přísnější obezřetnostní požadavky podle článku 458 |
|||||||||||
|
Z toho: požadavky pro velké expozice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z toho: v důsledku upravených rizikových vah pro ošetření bublin v odvětví obytných a komerčních nemovitostí |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z toho: v důsledku expozic uvnitř finančního sektoru |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z toho: Dodatečné přísnější obezřetnostní požadavky podle článku 459 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z toho: Objem dodatečné rizikové expozice na základě článku 3 CRR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Výše očekávaných ztrát |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Přístup založený na interním ratingu (IRB) |
|||||||||||
|
Přístup založený na interním ratingu, pokud se nepoužívají vlastní odhady LGD, ani konverzní faktory |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ústřední vládní instituce a centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podniky – malé a střední podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podniky – specializované úvěrování |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podniky – ostatní |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Přístup založený na interním ratingu, pokud se používají vlastní odhady LGD a/nebo konverzní faktory |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ústřední vládní instituce a centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podniky – malé a střední podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podniky – specializované úvěrování |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podniky – ostatní |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Maloobchod – malé a střední podniky se zajištěním nemovitostmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Maloobchod – jiné než malé a střední podniky se zajištěním nemovitostmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Maloobchod – kvalifikované revolvingové expozice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Maloobchod – ostatní malé a střední podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Maloobchod – ostatní jiné než malé a střední podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vlastní kapitál podle IRB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabulka 1.K
Roční konsolidované bankovní údaje – Kapitál, objemy rizikově vážených expozic a solventnost
|
Roční konsolidované bankovní údaje – KAPITÁL, OBJEMY RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC A SOLVENTNOST |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Kapitálové rezervy a požadavky podle pilíře II |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Požadavek kombinované kapitálové rezervy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bezpečnostní kapitálová rezerva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bezpečnostní rezerva, je-li na úrovni členského státu zjištěno makroobezřetnostní nebo systémové riziko |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Proticyklická kapitálová rezerva stanovená konkrétně pro danou instituci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálová rezerva pro krytí systémového rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálová rezerva pro systémově významné instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálová rezerva pro globální systémově významné instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálová rezerva pro jiné systémově významné instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálové požadavky související s úpravami podle pilíře II |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabulka 1.L
Roční konsolidované bankovní údaje – Kapitál, objemy rizikově vážených expozic a solventnost
|
Roční konsolidované bankovní údaje – KAPITÁL, OBJEMY RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC A SOLVENTNOST |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Úvěrové riziko – počet institucí podle přístupu |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Standardizovaný přístup |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Základní IRB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pokročilý IRB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Celkový počet institucí (za použití jednoho či více přístupů úvěrového rizika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Tržní riziko – počet institucí podle přístupu |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Standardizovaný přístup |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interní modely |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Celkový počet institucí (za použití jednoho či více přístupů tržního rizika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Tržní riziko – počet institucí podle přístupu |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Přístup základního ukazatele |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Standardizovaný přístup / alternativní standardizovaný |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pokročilý přístup k měření |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Celkový počet institucí (za použití jednoho či více přístupů operačního rizika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Roční konsolidované bankovní údaje – Počet institucí |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Ukazatel kapitálové přiměřenosti (%) |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
< 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 – 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Poměr kapitálu tier 1 (%) |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
< 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 – 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Poměr kapitálu core tier 1 (%) |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
< 4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 – 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 – 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Roční konsolidované bankovní údaje – CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE / CELKOVÉ EXPOZICE |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Ukazatel kapitálové přiměřenosti (%) |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
< 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 – 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Poměr kapitálu tier 1 (%) |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
< 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 – 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12-16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
>16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Poměr kapitálu core tier 1 (%) |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
< 4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 – 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 – 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Roční konsolidované bankovní údaje – Aktiva |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Ukazatel kapitálové přiměřenosti (%) |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
< 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 – 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Poměr kapitálu tier 1 (%) |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
< 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 – 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Poměr kapitálu core tier 1 (%) |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
< 4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 – 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 – 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabulka 2.A
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje – Zpravodajské subjekty
|
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje – Zpravodajské subjekty |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Soubor zpravodajských jednotek |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z eurozóny (EA) (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Počet samostatných úvěrových institucí |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Počet úvěrových institucí konsolidovaných v bankovních skupinách |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Počet bankovních skupin |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Celkový počet úvěrových institucí* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabulka 2.B
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje – Ziskovost a účinnost
|
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje – Ziskovost a účinnost – IFRS FINREP |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Konsolidovaná výsledovka |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Úrokový výnos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanční aktiva držená k obchodování* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanční aktiva oceněná v reálné hodnotě vykazované do zisku nebo ztráty* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Realizovatelná finanční aktiva* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a pohledávky* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investice držené do splatnosti* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Deriváty – Zajišťovací účetnictví, úrokové riziko* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Úrokové náklady) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Finanční pasiva držená k obchodování)* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Finanční pasiva oceněná v reálné hodnotě vykazované do zisku nebo ztráty)* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Finanční pasiva oceněná zůstatkovou hodnotou)* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Deriváty – Zajišťovací účetnictví, úrokové riziko*) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Ostatní pasiva) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Výnos z dividend* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Výnos z poplatků a provizí* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Náklady na poplatky a provize)* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zisky nebo (-) ztráty z odúčtování finančních aktiv a pasiv neoceňovaných v reálné hodnotě do zisku nebo ztráty* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zisky nebo (-) ztráty z finančních aktiv a pasiv držených k obchodování, čisté* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zisky nebo (-) ztráty z finančních aktiv a pasiv v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty, čisté* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zisky nebo (-) ztráty ze zajišťovacího účetnictví, čisté |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kurzové rozdíly, čisté |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jiné provozní výnosy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Jiné provozní náklady) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Celkové provozní výnosy, čisté |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Administrativní náklady) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Náklady na zaměstnance) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Jiné administrativní náklady) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Odpisy) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Rezervy nebo (-) zrušení rezerv) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Poskytnuté přísliby a záruky) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Další rezervy) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Ztráty ze znehodnocení nebo (–) jejich reverzování u finančních aktiv neoceňovaných reálnou hodnotou vykázanou do zisku nebo ztráty) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Finanční aktiva oceněná pořizovací cenou [nekótovaný kapitálový nástroj])* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Realizovatelná finanční aktiva) * |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a pohledávky [včetně finančního leasingu]* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Investice držené do splatnosti) * |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Ztráty ze znehodnocení nebo (–) jejich reverzování u nefinančních aktiv) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZISK NEBO (-) ZTRÁTA Z POKRAČUJÍCÍ ČINNOSTI PŘED ZDANĚNÍM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Daňový výdaj nebo (-) výnos související se ziskem či ztrátou z pokračující činnosti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZISK NEBO (-) ZTRÁTA Z POKRAČUJÍCÍ ČINNOSTI PO ZDANĚNÍ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZISK NEBO (-) ZTRÁTA ZA ROK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje – Ziskovost a účinnost – GAAP FINREP |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Konsolidovaná výsledovka |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Úrokový výnos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Úrokové náklady) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Výnos z dividend |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Výnos z poplatků a provizí |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Náklady na poplatky a provize) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zisky nebo (-) ztráty z odúčtování finančních aktiv a pasiv neoceňovaných v reálné hodnotě do zisku nebo ztráty* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zisky nebo (-) ztráty z finančních aktiv a pasiv držených k obchodování, čisté* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zisky nebo (-) ztráty z finančních aktiv a pasiv v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty, čisté* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zisky nebo (–) ztráty z neobchodovatelných finančních aktiv a pasiv, čisté |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zisky nebo (-) ztráty ze zajišťovacího účetnictví, čisté |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kurzové rozdíly, čisté |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jiné provozní výnosy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Jiné provozní náklady) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Celkové provozní výnosy, čisté |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Administrativní náklady) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Náklady na zaměstnance) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Jiné administrativní náklady) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Odpisy) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Rezervy nebo (-) zrušení rezerv) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Ztráty ze znehodnocení nebo (–) jejich reverzování u finančních aktiv neoceňovaných reálnou hodnotou vykázanou do zisku nebo ztráty) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Ztráty ze znehodnocení nebo (–) jejich reverzování u nefinančních aktiv) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZISK NEBO (-) ZTRÁTA Z POKRAČUJÍCÍ ČINNOSTI PŘED ZDANĚNÍM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZISK NEBO (-) ZTRÁTA Z POKRAČUJÍCÍ ČINNOSTI PO ZDANĚNÍ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZISK NEBO (-) ZTRÁTA ZA ROK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje – Ziskovost a účinnost – Jiné než FINREP |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Konsolidovaná výsledovka |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Čistý úrokový výnos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úrokový výnos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Úrokové náklady) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Výnos z dividend |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čistý výnos z poplatků a provizí |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Výnos z poplatků a provizí |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Náklady na poplatky a provize) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Obchodování a devizové výsledky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jiné provozní výnosy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Jiné provozní náklady) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Celkové provozní výnosy, čisté |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Administrativní náklady) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Náklady na zaměstnance) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Jiné administrativní náklady) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Odpisy) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Rezervy nebo (-) zrušení rezerv) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Ztráty ze znehodnocení nebo (–) jejich reverzování u finančních aktiv neoceňovaných reálnou hodnotou vykázanou do zisku nebo ztráty) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Ztráty ze znehodnocení nebo (–) jejich reverzování u nefinančních aktiv) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZISK NEBO (-) ZTRÁTA Z POKRAČUJÍCÍ ČINNOSTI PŘED ZDANĚNÍM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZISK NEBO (-) ZTRÁTA Z POKRAČUJÍCÍ ČINNOSTI PO ZDANĚNÍ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZISK NEBO (-) ZTRÁTA ZA ROK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje – Ziskovost a účinnost – Úplný výběrový soubor |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Konsolidovaná výsledovka |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Čistý úrokový výnos* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Výnos z dividend* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čistý výnos z poplatků a provizí* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Obchodování a devizové výsledky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jiné provozní výnosy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jiné provozní výnosy, čisté* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Celkové provozní náklady)* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZISK NEBO (-) ZTRÁTA Z POKRAČUJÍCÍ ČINNOSTI PO ZDANĚNÍ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZISK NEBO (-) ZTRÁTA ZA ROK* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabulka 2.C
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje – Rozvaha
|
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje- Rozvaha – IFRS FINREP |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Aktiva |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Hotovost a zůstatky hotovosti u centrálních bank a ostatní vklady na požádání* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanční aktiva držená k obchodování* |
|||||||||||
|
Deriváty držené k obchodování |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanční aktiva oceněná v reálné hodnotě vykazované do zisku nebo ztráty |
|||||||||||
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Realizovatelná finanční aktiva |
|||||||||||
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a pohledávky |
|||||||||||
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investice držené do splatnosti |
|||||||||||
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Deriváty – Zajišťovací účetnictví |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nehmotná aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CELKOVÁ AKTIVA* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Pasiva |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Finanční aktiva držená k obchodování |
|||||||||||
|
Deriváty držené k obchodování |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Emitované dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanční pasiva oceněná v reálné hodnotě vykazované do zisku nebo ztráty |
|||||||||||
|
Vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Emitované dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanční pasiva oceněná zůstatkovou hodnotou |
|||||||||||
|
Vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Emitované dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rezervy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CELKOVÁ PASIVA* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Vlastní kapitál a menšinový podíl |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Kapitál |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASIVA A VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Úvěrové přísliby, finanční záruky a jiné poskytnuté přísliby |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Poskytnuté |
|||||||||||
|
Úvěrové přísliby |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanční záruky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Přijaté |
|||||||||||
|
Úvěrové přísliby |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanční záruky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje- Rozvaha – GAAP FINREP |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Aktiva |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Hotovost a zůstatky hotovosti u centrálních bank a ostatní vklady na požádání* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanční aktiva držená k obchodování* |
|||||||||||
|
Deriváty držené k obchodování |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neobchodovatelná nederivátová finanční aktiva v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty |
|||||||||||
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neobchodovatelná nederivátová finanční aktiva v reálné hodnotě zaúčtované do vlastního kapitálu |
|||||||||||
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neobchodovatelné dluhové nástroje v pořizovací ceně |
|||||||||||
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní neobchodovatelná nederivátová finanční aktiva |
|||||||||||
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Deriváty – Zajišťovací účetnictví |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nehmotná aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CELKOVÁ AKTIVA* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Pasiva |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Finanční aktiva držená k obchodování |
|||||||||||
|
Deriváty držené k obchodování |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Emitované dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rezervy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CELKOVÁ PASIVA* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Vlastní kapitál a menšinový podíl |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Kapitál |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASIVA A VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Úvěrové přísliby, finanční záruky a jiné poskytnuté přísliby |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Poskytnuté |
|||||||||||
|
Úvěrové přísliby |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanční záruky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Přijaté |
|||||||||||
|
Úvěrové přísliby |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanční záruky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje- Rozvaha – Jiné než FINREP |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Aktiva |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Hotovost a zůstatky hotovosti u centrálních bank |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zbývající aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CELKOVÁ AKTIVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Doplňkové (memo) položky |
|||||||||||
|
Finanční aktiva držená k obchodování |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Pasiva |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Emitované dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rezervy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zbývající pasiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CELKOVÁ PASIVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Vlastní kapitál a menšinový podíl |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Kapitál |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASIVA A VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje – Rozvaha – Úplný výběrový soubor |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Aktiva |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Hotovost a zůstatky hotovosti u centrálních bank |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálové nástroje* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zbývající aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CELKOVÁ AKTIVA* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Doplňkové (memo) položky |
|||||||||||
|
Finanční aktiva držená k obchodování |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Pasiva |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Emitované dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rezervy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zbývající pasiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CELKOVÁ PASIVA* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Vlastní kapitál a menšinový podíl |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Kapitál |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASIVA A VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabulka 2.D
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje – Rozvaha
|
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje- Rozvaha – IFRS FINREP |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Aktiva |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Úvěry a zálohy |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domácnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje- Rozvaha – GAAP FINREP |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Aktiva |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Úvěry a zálohy |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domácnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|||||||||||
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje- Rozvaha – Jiné než FINREP |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Aktiva |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Úvěry a zálohy |
|||||||||||
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje – Rozvaha – Úplný výběrový soubor |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Aktiva |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Úvěry a zálohy |
|||||||||||
|
Vládní instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centrální banky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabulka 2.E
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje – Kvalita aktiv
|
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje – Kvalita aktiv – Subjekty vykazující FINREP (IFRS a GAAP) |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Expozice s úlevou |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Dluhové cenné papíry – Hrubá účetní hodnota expozic s opatřeními týkajícími se úlevy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry – Hrubá účetní hodnota výkonných expozic s opatřeními týkajícími se úlevy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry – Hrubá účetní hodnota výkonných expozic s opatřeními týkajícími se úlevy, z toho ve zkušební době |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry – Hrubá účetní hodnota nevýkonných expozic s opatřeními týkajícími se úlevy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry – Hrubá účetní hodnota nevýkonných expozic s opatřeními týkajícími se úlevy, z toho úleva nevýkonných expozic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry – Kumulované ztráty ze znehodnocení, kumulované změny reálné hodnoty z titulu úvěrového rizika a rezervy – výkonné expozice s opatřeními týkajícími se úlevy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry – Kumulované ztráty ze znehodnocení, kumulované změny reálné hodnoty z titulu úvěrového rizika a rezervy – nevýkonné expozice s opatřeními týkajícími se úlevy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy – Hrubá účetní hodnota expozic s opatřeními týkajícími se úlevy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy – Hrubá účetní hodnota výkonných expozic s opatřeními týkajícími se úlevy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy – Hrubá účetní hodnota výkonných expozic s opatřeními týkajícími se úlevy, z toho ve zkušební době |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy – Hrubá účetní hodnota nevýkonných expozic s opatřeními týkajícími se úlevy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy – Hrubá účetní hodnota nevýkonných expozic s opatřeními týkajícími se úlevy, z toho úleva nevýkonných expozic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy – Kumulované ztráty ze znehodnocení, kumulované změny reálné hodnoty z titulu úvěrového rizika a rezervy – výkonné expozice s opatřeními týkajícími se úlevy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy – Kumulované ztráty ze znehodnocení, kumulované změny reálné hodnoty z titulu úvěrového rizika a rezervy – nevýkonné expozice s opatřeními týkajícími se úlevy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Celková hrubá účetní hodnota expozic |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Dluhové cenné papíry* |
|||||||||||
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy* |
|||||||||||
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domácnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podrozvahové expozice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Celková hrubá účetní hodnota výkonných expozic |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Dluhové cenné papíry |
|||||||||||
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|||||||||||
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domácnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podrozvahové expozice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Celková hrubá účetní hodnota nevýkonných expozic |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Dluhové cenné papíry* |
|||||||||||
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy* |
|||||||||||
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domácnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podrozvahové expozice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Kumulované ztráty ze znehodnocení, kumulované změny reálné hodnoty z titulu úvěrového rizika a rezervy |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Dluhové cenné papíry* |
|||||||||||
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy* |
|||||||||||
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domácnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podrozvahové expozice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Kumulované ztráty ze znehodnocení, kumulované změny reálné hodnoty z titulu úvěrového rizika a rezervy na výkonné expozice |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Dluhové cenné papíry |
|||||||||||
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|||||||||||
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domácnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podrozvahové expozice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Kumulované ztráty ze znehodnocení, kumulované změny reálné hodnoty z titulu úvěrového rizika a rezervy na nevýkonné expozice |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Dluhové cenné papíry* |
|||||||||||
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy* |
|||||||||||
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domácnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podrozvahové expozice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Přijaté zajištění u nevýkonných expozic |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Dluhové cenné papíry |
|||||||||||
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|||||||||||
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domácnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podrozvahové expozice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Přijaté finanční záruky u nevýkonných expozic |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Dluhové cenné papíry |
|||||||||||
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|||||||||||
|
Úvěrové instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domácnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podrozvahové expozice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje- Kvalita aktiv – IFRS FINREP |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Znehodnocené dluhové nástroje – Celková hrubá účetní hodnota znehodnocených aktiv |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Úvěry a pohledávky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investice držené do splatnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Znehodnocené dluhové nástroje – Opravné položky k jednotlivě posuzovaným finančním aktivům |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Úvěry a pohledávky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investice držené do splatnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Znehodnocené dluhové nástroje – Opravné položky ke společně posuzovaným finančním aktivům |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Úvěry a pohledávky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investice držené do splatnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Znehodnocené dluhové nástroje – Opravné položky pro vzniklé, ale nevykázané ztráty |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Úvěry a pohledávky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investice držené do splatnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje- Kvalita aktiv – GAAP FINREP |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Znehodnocené dluhové nástroje – Neobchodovatelné dluhové nástroje v pořizovací ceně |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Celková hrubá účetní hodnota znehodnocených aktiv |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Opravné položky k jednotlivě posuzovaným finančním aktivům |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Opravné položky ke společně posuzovaným finančním aktivům |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje- Kvalita aktiv – Jiné než FINREP |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Nevýkonné expozice |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Hrubá účetní hodnota* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Výkonné expozice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nevýkonné expozice* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Expozice s úlevou |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kumulované ztráty ze znehodnocení, kumulované změny reálné hodnoty z titulu úvěrového rizika a rezervy* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabulka 2.F
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje – Koncentrace
|
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje – ZEMĚPISNÁ KONCENTRACE |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Celková původní hodnota expozice |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
AT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BG |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CY |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CZ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LV |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
US (Spojené státy) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HK (Hong Kong) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BR (Brazílie) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CN (Čína) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
JP (Japonsko) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CH (Švýcarsko) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MX (Mexiko) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AU (Austrálie) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SG (Singapur) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TR (Turecko) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RU (Ruská federace) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KY (Kajmanské ostrovy) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IN (Indie) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KR (Jižní Korea) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZA (Jižní Afrika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CA (Kanada) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Doplňkové (memo) položky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netuzemská původní expozice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Celková původní expozice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Celkové expozice v selhání |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
AT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BG |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CY |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CZ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LV |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
US (Spojené státy) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HK (Hong Kong) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BR (Brazílie) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CN (Čína) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
JP (Japonsko) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CH (Švýcarsko) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MX (Mexiko) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AU (Austrálie) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SG (Singapur) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TR (Turecko) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RU (Ruská federace) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KY (Kajmanské ostrovy) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IN (Indie) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KR (Jižní Korea) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZA (Jižní Afrika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CA (Kanada) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Celková hodnota expozice |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
AT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BG |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CY |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CZ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LV |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
US (Spojené státy) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HK (Hong Kong) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BR (Brazílie) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CN (Čína) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
JP (Japonsko) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CH (Švýcarsko) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MX (Mexiko) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AU (Austrálie) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SG (Singapur) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TR (Turecko) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RU (Ruská federace) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KY (Kajmanské ostrovy) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IN (Indie) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KR (Jižní Korea) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZA (Jižní Afrika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CA (Kanada) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje – ZEMĚPISNÁ KONCENTRACE – Subjekty vykazující FINREP (IFRS a GAAP) |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Tuzemské činnosti |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Celková aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Celková pasiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Celkové provozní výnosy, čisté |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zisk nebo ztráta za rok |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Netuzemské činnosti |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Celková aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Celková pasiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Celkové provozní výnosy, čisté |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zisk nebo ztráta za rok |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje – KONCENTRACE PROTISTRAN – Subjekty vykazující FINREP (IFRS a GAAP) |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Expozice vůči centrálním bankám |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
ÚVĚRY A ZÁLOHY |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Expozice vůči vládním institucím |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
ÚVĚRY A ZÁLOHY |
|||||||||||
|
z toho: hypoteční úvěry [úvěry zajištěné nemovitostmi] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: jiné zajištěné úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Expozice vůči úvěrovým institucím |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
ÚVĚRY A ZÁLOHY |
|||||||||||
|
z toho: hypoteční úvěry [úvěry zajištěné nemovitostmi] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: jiné zajištěné úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Expozice vůči jiným finančním institucím |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
ÚVĚRY A ZÁLOHY |
|||||||||||
|
z toho: hypoteční úvěry [úvěry zajištěné nemovitostmi] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: jiné zajištěné úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Expozice vůči nefinančním podnikům |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
ÚVĚRY A ZÁLOHY |
|||||||||||
|
z toho: hypoteční úvěry [úvěry zajištěné nemovitostmi] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: jiné zajištěné úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: úvěry na projektové financování |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Expozice vůči domácnostem |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
ÚVĚRY A ZÁLOHY |
|||||||||||
|
z toho: hypoteční úvěry [úvěry zajištěné nemovitostmi] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: jiné zajištěné úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: spotřebitelské úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: úvěry na bydlení |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje – KONCENTRACE VYKAZOVÁNÍ – Subjekty vykazující FINREP (IFRS a GAAP) |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Účetní hodnota (FINREP-IFRS) |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Emitované dluhové cenné papíry* |
|||||||||||
|
Depozitní certifikáty |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Cenné papíry kryté aktivy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kryté dluhopisy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hybridní kontrakty |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jiné emitované dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Konvertibilní složené finanční nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nekonvertibilní |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční závazky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FINANČNÍ ZÁVAZKY |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Účetní hodnota (FINREP-GAAP) |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Emitované dluhové cenné papíry* |
|||||||||||
|
Depozitní certifikáty |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Cenné papíry kryté aktivy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kryté dluhopisy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hybridní kontrakty |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jiné emitované dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Konvertibilní složené finanční nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nekonvertibilní |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní finanční závazky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FINANČNÍ ZÁVAZKY |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Celková přijatá částka |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Retailové financování |
|||||||||||
|
Vklady na viděnou |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Termínované vklady s počáteční splatností < 30 dnů |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Termínované vklady s počáteční splatností > 30 dnů |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Spořicí účty |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Velkoobchodní financování |
|||||||||||
|
Nezajištěné |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zajištěné |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabulka 2.G
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje – Likvidita a financování
|
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje – Likvidita a financování |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Likvidní aktiva |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
AKTIVA SPLŇUJÍCÍ POŽADAVKY ČLÁNKŮ 416 A 417 NAŘÍZENÍ O KAPITÁLOVÝCH POŽADAVCÍCH (CRR) |
|||||||||||
|
Hodnota podle článku 418 CRR – nařízení (EU) č. 575/2013 o kapitálových požadavcích |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Částka |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nečerpaná částka úvěrové linky/Hodnota podle článku 418 CRR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hodnota expozice vůči centrálním bankám |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hodnota podle článku 418 CRR – převoditelná aktiva představující pohledávky vůči ústřední vládě členského státu nebo regionu s fiskální autonomií k výběru daní nebo ústřední vládě třetí země v domácí měně ústřední nebo regionální vlády, popřípadě těmito subjekty zaručená, jestliže je instituce vystavena riziku likvidity v daném členském státě nebo třetí zemi, které kryje držením těchto likvidních aktiv |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hodnota podle článku 418 CRR – převoditelná aktiva představující pohledávky vůči centrálním bankám a subjektům veřejného sektoru na jiné úrovni, než je úroveň ústřední vlády, popřípadě jimi zaručená, v domácí měně příslušné centrální banky a subjektu veřejného sektoru |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hodnota podle článku 418 CRR – převoditelná aktiva představující pohledávky vůči Evropskému nástroji finanční stability a Evropskému mechanismu stability, popřípadě těmito subjekty zaručená |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Objem aktiv velmi vysoce likvidních a s velmi vysokou úvěrovou kvalitou |
|||||||||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Objem aktiv vysoce likvidních a s vysokou úvěrovou kvalitou |
|||||||||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Objem ostatních aktiv |
|||||||||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ – neobnovitelné úvěry a pohledávky |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ – neobnovitelné úvěry a pohledávky uvedené v odstavci 1.9, jež jsou zajištěny nemovitostí |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ – pohledávky z derivátů |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ – všechna ostatní aktiva |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ – aktiva odečtená z kapitálu nevyžadující stabilní financování |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ – poskytnuté nevyčerpané úvěrové facility, které lze podle přílohy I považovat za položky se „středním rizikem“ nebo „středně nízkým rizikem“ |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
POLOŽKY VYŽADUJÍCÍ STABILNÍ FINANCOVÁNÍ |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
do 3 měsíců včetně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 3 do 6 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 6 do 9 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od 9 do 12 měsíců |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 měsících |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje – Zatížení aktiv |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Účetní hodnota zatížených aktiv |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Aktiva vykazující instituce |
|||||||||||
|
Úvěry na požádání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy jiné než úvěry na požádání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Účetní hodnota zatížených aktiv z toho: emitovaných jinými subjekty skupiny |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Aktiva vykazující instituce |
|||||||||||
|
Úvěry na požádání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy jiné než úvěry na požádání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Účetní hodnota zatížených aktiv z toho: způsobilých pro centrální banku |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Aktiva vykazující instituce |
|||||||||||
|
Úvěry na požádání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy jiné než úvěry na požádání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Účetní hodnota nezatížených aktiv |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Aktiva vykazující instituce |
|||||||||||
|
Úvěry na požádání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy jiné než úvěry na požádání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Účetní hodnota nezatížených aktiv z toho: emitovaných jinými subjekty skupiny |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Aktiva vykazující instituce |
|||||||||||
|
Úvěry na požádání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy jiné než úvěry na požádání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Účetní hodnota nezatížených aktiv z toho: způsobilých pro centrální banku |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Aktiva vykazující instituce |
|||||||||||
|
Úvěry na požádání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a zálohy jiné než úvěry na požádání |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Zajištění přijaté vykazující institucí |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Reálná hodnota zatíženého přijatého zajištění nebo emitovaných vlastních dluhových cenných papírů |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Reálná hodnota nezatíženého přijatého zajištění nebo emitovaných vlastních dluhových cenných papírů k dispozici pro zatížení |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabulka 2.H
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje – Kapitál, objemy rizikově vážených expozic a solventnost
|
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje – KAPITÁL, OBJEMY RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC A SOLVENTNOST |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Tabulka x.x |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
KAPITÁL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KAPITÁL TIER 1* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KMENOVÝ KAPITÁL TIER 1* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálové nástroje způsobilé jako kmenový kapitál tier 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nerozdělený zisk |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úpravy kmenového kapitálu tier 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odpočty od kmenového kapitálu tier 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VEDLEJŠÍ KAPITÁL TIER 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KAPITÁL TIER 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabulka 2.I
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje – Kapitál, objemy rizikově vážených expozic a solventnost
|
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje – KAPITÁL, OBJEMY RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC A SOLVENTNOST |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Původní expozice před vynásobením konverzními faktory |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
OBJEMY RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC PRO ÚVĚROVÉ RIZIKO, RIZIKO PROTISTRANY A RIZIKO ROZŘEDĚNÍ A VOLNÉ DODÁVKY |
|||||||||||
|
Standardizovaný přístup (SA) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Přístup založený na interním ratingu (IRB) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Úpravy ocenění |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Standardizovaný přístup (SA) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Přístup založený na interním ratingu (IRB) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Objemy rizikově vážené expozice |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE / CELKOVÉ EXPOZICE* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OBJEMY RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC PRO ÚVĚROVÉ RIZIKO, RIZIKO PROTISTRANY A RIZIKO ROZŘEDĚNÍ A VOLNÉ DODÁVKY |
|||||||||||
|
Standardizovaný přístup (SA) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Přístup založený na interním ratingu (IRB) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE TÝKAJÍCÍ SE VYPOŘÁDÁNÍ/DODÁNÍ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE PRO POZIČNÍ, MĚNOVÉ A KOMODITNÍ RIZIKO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE PRO OPERAČNÍ RIZIKO (OpR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE PRO ÚVĚROVOU ÚPRAVU V OCENĚNÍ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE TÝKAJÍCÍ SE VÝZNAMNÝCH EXPOZIC V OBCHODNÍM PORTFOLIU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OBJEMY OSTATNÍCH RIZIKOVÝCH EXPOZIC |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Výše očekávaných ztrát |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Přístup založený na interním ratingu (IRB) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabulka 2.J
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje – Kapitál, objemy rizikově vážených expozic a solventnost
|
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje – KAPITÁL, OBJEMY RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC A SOLVENTNOST |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Kapitálové rezervy a požadavky podle pilíře II |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
Požadavek kombinované kapitálové rezervy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bezpečnostní kapitálová rezerva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bezpečnostní rezerva, je-li na úrovni členského státu zjištěno makroobezřetnostní nebo systémové riziko |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Proticyklická kapitálová rezerva stanovená konkrétně pro danou instituci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálová rezerva pro krytí systémového rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálová rezerva pro systémově významné instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálová rezerva pro globální systémově významné instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálová rezerva pro jiné systémově významné instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálové požadavky související s úpravami podle pilíře II |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabulka 2.K
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje – Počet institucí
|
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje – Počet institucí |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Ukazatel kapitálové přiměřenosti (%) |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
< 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 – 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Poměr kapitálu tier 1 (%) |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
< 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 – 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Poměr kapitálu core tier 1 (%) |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
< 4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 – 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 – 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje – CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE / CELKOVÉ EXPOZICE |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Ukazatel kapitálové přiměřenosti (%) |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
< 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 – 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Poměr kapitálu tier 1 (%) |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
< 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 – 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12-16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
>16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Poměr kapitálu core tier 1 (%) |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
< 4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 – 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 – 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čtvrtletní konsolidované bankovní údaje – Aktiva |
|||||||||||
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Ukazatel kapitálové přiměřenosti (%) |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
< 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 – 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Poměr kapitálu tier 1 (%) |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
< 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 – 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuzemské bankovní skupiny (konsolidované) a samostatné banky |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou mimo EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou mimo EU (samostatné) |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EU (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EU (samostatné) |
Kategorie jednotného mechanismu dohledu |
|||||
|
Poměr kapitálu core tier 1 (%) |
A. Velké |
B. Střední |
C. Malé |
Dceřiné společnosti pod zahraniční kontrolou z EA (subkonsolidované nebo samostatné) |
Pobočky pod zahraniční kontrolou z EA (samostatné) |
Významné |
Méně významné |
||||
|
< 4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 – 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 – 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ČÁST 10
Údaje pro účely MMF
Tabulka 1.
Údaje týkající se národních centrálních bank (stavy)
|
|
Tuzemské národní centrální banky |
Národní centrální banky, které jsou rezidenty v ostatních členských státech eurozóny |
ECB |
Zbytek světa |
Nezařazeno |
|
PASIVA |
|||||
|
9 Vklady |
|
|
|
|
|
|
AKTIVA |
|||||
|
2 Úvěry |
|
|
|
|
|
|
z toho: vklady v ECB související s devizovými rezervami (1) |
|
|
|
|
|
|
3 Držené dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
5 Akcie a ostatní účasti |
|
|
|
|
|
|
(1) Tato položka zahrnuje pohledávky národních centrálních bank v eurech odpovídající převodu rezerv v cizích měnách z národních centrálních bank do ECB. |
|||||
Tabulka 2.
Údaje týkající se ostatních měnových finančních institucí (stavy)
|
|
Tuzemské národní centrální banky |
Národní centrální banky, které jsou rezidenty v ostatních členských státech eurozóny |
ECB |
Zbytek světa |
Nezařazeno |
|
PASIVA |
|||||
|
9 Vklady |
|
|
|
|
|
|
AKTIVA |
|||||
|
2 Úvěry |
|
|
|
|
|
|
3 Držené dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
5 Akcie a ostatní účasti |
|
|
|
|
|
ČÁST 11
Statistika ostatních finančních zprostředkovatelů kromě pojišťovacích společností a penzijních fondů (kromě účelových finančních společností pro sekuritizaci)
Oddíl 1: Vykazovací tabulky
Údaje, které se mají vykazovat za obchodníky s cennými papíry a deriváty, finanční podniky poskytující úvěry a ostatní finanční zprostředkovatele kromě pojišťovacích společností a penzijních fondů, jež nejsou obchodníky s cennými papíry a deriváty ani finančními podniky poskytujícími úvěry (jiní ostatní finanční zprostředkovatelé), jsou uvedeny v níže uvedené tabulce.
Údaje o obchodnících s cennými papíry a deriváty, finančních podnicích poskytujících úvěry a jiných ostatních finančních zprostředkovatelích. Klíčové ukazatele/doplňkové (memo) položky
|
Název položky a členění podle splatnosti/geografické členění/sektorové členění |
Obchodníci s cennými papíry a deriváty |
Finanční podniky poskytující úvěry |
Jiní ostatní finanční zprostředkovatelé |
|
AKTIVA |
|||
|
Vklady/svět/celkem |
Klíčový |
|
|
|
Úvěry/svět/celkem |
|
Klíčový |
|
|
Úvěry/svět/MFI |
|
Klíčový |
|
|
Úvěry/svět/instituce jiné než MFI/celkem |
|
Klíčový |
|
|
Úvěry/svět/instituce jiné než MFI/nefinanční podniky |
|
Klíčový |
|
|
Úvěry/svět/instituce jiné než MFI/domácnosti/celkem |
|
Klíčový |
|
|
Úvěry/svět/instituce jiné než MFI/domácnosti/spotřebitelský úvěr |
|
Klíčový |
|
|
Úvěry/svět/instituce jiné než MFI/domácnosti/úvěry na bydlení |
|
Klíčový |
|
|
Úvěry/svět/instituce jiné než MFI/domácnosti/ostatní účely (zbytek) |
|
Klíčový |
|
|
Úvěry/tuzemsko/celkem |
|
Klíčový |
|
|
Úvěry/tuzemsko/MFI |
|
Klíčový |
|
|
Úvěry/tuzemsko/instituce jiné než MFI/celkem |
|
Klíčový |
|
|
Úvěry/tuzemsko/instituce jiné než MFI/nefinanční podniky |
|
Klíčový |
|
|
Úvěry/tuzemsko/instituce jiné než MFI/domácnosti/celkem |
|
Klíčový |
|
|
Úvěry/tuzemsko/instituce jiné než MFI/domácnosti/spotřebitelský úvěr |
|
Klíčový |
|
|
Úvěry/tuzemsko/instituce jiné než MFI/domácnosti/úvěry na bydlení |
|
Klíčový |
|
|
Úvěry/tuzemsko/instituce jiné než MFI/domácnosti/ostatní účely (zbytek) |
|
Klíčový |
|
|
Úvěry/eurozóna s výjimkou tuzemska/celkem |
|
Klíčový |
|
|
Úvěry/eurozóna s výjimkou tuzemska/MFI |
|
Klíčový |
|
|
Úvěry/eurozóna s výjimkou tuzemska/instituce jiné než MFI/celkem |
|
Klíčový |
|
|
Úvěry/eurozóna s výjimkou tuzemska/instituce jiné než MFI/nefinanční podniky |
|
Klíčový |
|
|
Úvěry/eurozóna s výjimkou tuzemska/instituce jiné než MFI/domácnosti/celkem |
|
Klíčový |
|
|
Úvěry/eurozóna s výjimkou tuzemska/instituce jiné než MFI/domácnosti/spotřebitelský úvěr |
|
Klíčový |
|
|
Úvěry/eurozóna s výjimkou tuzemska/instituce jiné než MFI/domácnosti/úvěry na bydlení |
|
Klíčový |
|
|
Úvěry/eurozóna s výjimkou tuzemska/instituce jiné než MFI/domácnosti/jiné účely (zbytková kategorie) |
|
Klíčový |
|
|
Držené dluhové cenné papíry/svět/celkem |
Klíčový |
Klíčový |
|
|
Akcie a ostatní účasti/svět/celkem |
Klíčový |
Klíčový |
|
|
Akcie/podílové listy investičních fondů/svět/celkem |
Klíčový |
|
|
|
Finanční deriváty/svět/celkem |
Klíčový |
|
|
|
Zbývající aktiva včetně „úvěrů“/svět/celkem |
Klíčový |
|
|
|
Zbývající aktiva včetně „vkladů“, „hotovosti“, „akcií/podílových listů investičních fondů“, „nefinančních aktiv“ a „finančních derivátů“/svět/celkem |
|
Klíčový |
|
|
CELKOVÁ AKTIVA/PASIVA/svět/celkem |
Klíčový |
Klíčový |
Doplňkový |
|
PASIVA |
|||
|
Přijaté úvěry a vklady/svět/celkem |
Klíčový |
Klíčový |
|
|
Emitované dluhové cenné papíry/svět/celkem |
Klíčový |
Klíčový |
|
|
Kapitál a rezervy/svět/celkem |
Klíčový |
Klíčový |
|
|
Finanční deriváty/svět/celkem |
Klíčový |
|
|
|
Zbývající pasiva/svět/celkem |
Klíčový |
|
|
|
Zbývající pasiva včetně „finančních derivátů“/svět/celkem |
|
Klíčový |
|
Oddíl 2: Kategorie nástrojů a pravidla oceňování
V souladu s ESA 2010 musí být aktiva a pasiva v zásadě oceňována v aktuálních tržních cenách v den, ke kterému se vztahuje rozvaha. Vklady a úvěry musí být vykazovány v nominální hodnotě bez naběhlých úroků.
Aktiva
Aktiva/pasiva celkem: aktiva celkem se musí rovnat součtu všech položek samostatně uvedených v rozvaze na straně aktiv a měla by se též rovnat částce pasiv celkem.
1. Vklady: tato položka ( 15 ) sestává ze dvou hlavních dílčích kategorií: převoditelné vklady a ostatní vklady. Do této položky musí být zahrnuta i držba oběživa.
Pravidla oceňování: V souladu s obecnou zásadou akruálního účetnictví musí být úrokové výnosy z vkladů vykazovány v rozvaze v okamžiku, kdy nabíhají, tj. na akruální bázi, a nikoli v okamžiku skutečného inkasa nebo splacení, tj. na bázi příjmů a výdajů. Naběhlé úroky z vkladů musí být klasifikovány v hrubé výši v kategorii „zbývající aktiva“.
V případě finančních podniků poskytujících úvěry by tato položka měla být zařazena do položky „zbývající aktiva“.
2. Úvěry: tato položka zahrnuje:
— úvěry poskytnuté domácnostem ve formě úvěru na spotřebu, tj. úvěry poskytnuté především pro osobní účely na spotřebu zboží a služeb; úvěry na bydlení, tj. úvěry poskytnuté k financování investic do bytových nemovitostí k vlastnímu bydlení nebo k pronájmu, včetně stavby a rekonstrukce těchto bytových nemovitostí; a jiné, tj. úvěry poskytnuté pro jiné účely, než je spotřeba a bydlení, například na podnikání, konsolidaci dluhu, vzdělání atd.,
— finanční leasing poskytnutý třetím osobám,
— úvěry se selháním, které dosud nebyly splaceny nebo odepsány,
— držba neobchodovatelných cenných papírů,
— podřízený dluh ve formě úvěrů.
Pro dílčí kategorii obchodníci s cennými papíry a deriváty musí být úvěry zařazeny pod položku „zbývající aktiva“.
Pravidla oceňování: úvěry poskytnuté ostatními finančními zprostředkovateli musí být evidovány v hrubé výši se všemi souvisejícími rezervami, jak obecnými, tak i specifickými (tj. ve formě opravných položek), dokud úvěry nejsou zpravodajskou institucí odepsány; v tomto okamžiku musí být úvěry z rozvahy odstraněny.
V souladu s obecnou zásadou akruálního účetnictví musí být úrokové výnosy z úvěrů vykazovány v rozvaze v okamžiku, kdy nabíhají, tj. na akruální bázi, a nikoli v okamžiku skutečného inkasa nebo splacení, tj. na bázi příjmů a výdajů. Naběhlé úroky z úvěrů musí být klasifikovány v hrubé výši v kategorii „zbývající aktiva“.
3. Dluhové cenné papíry: tato položka zahrnuje držbu dluhových cenných papírů, které jsou obchodovatelnými finančními nástroji sloužícími jako důkaz dluhu, obvykle obchodovanými na sekundárních trzích nebo kterými lze vyrovnávat pozici na trhu a které nezaručují držiteli žádná vlastnická práva k instituci, která je vydala. Zahrnuje obchodované úvěry, které se staly převoditelnými na organizovaném trhu, a to za předpokladu, že existují důkazy o obchodování na sekundárním trhu, včetně existence tvůrců trhu a častých kotací finančního aktiva, představovaných například rozpětím nákup/prodej.
Pravidla oceňování: v souladu s ESA 2010 musí být dluhové cenné papíry vykazovány v tržní hodnotě.
4. Akcie a ostatní účasti: akcie a ostatní účasti představují vlastnická práva v korporacích nebo kvazikorporacích. Tato finanční aktiva obecně dávají držitelům právo na podíl ze zisků korporací nebo kvazikorporací a v případě likvidace na podíl z jejich čistých aktiv. Akcie a ostatní účasti nezahrnují akcie/podílové listy investičních fondů.
Tato položka zahrnuje:
— kótované akcie: majetkové cenné papíry kótované na burze. Burzou přitom může být uznaná burza cenných papírů nebo jakákoli jiná forma sekundárního trhu. Kótované akcie se v anglickém jazyce označují jako „listed shares“ i jako „quoted shares“. Existence kótovaných cen akcií kótovaných na burze znamená, že běžné tržní ceny jsou obvykle snadno dostupné (ESA 2010, odstavec 5.146),
— nekótované akcie: majetkové cenné papíry nekótované na burze (ESA 2010, odstavec 5.147),
— ostatní účasti: všechny formy účastí, které nejsou kótovanými ani nekótovanými akciemi (ESA 2010, odstavce 5.153-5.154).
Pravidla oceňování: v souladu s ESA 2010 musí být ostatní účasti vykazovány v tržní hodnotě.
5. Akcie/podílové listy investičních fondů: tato položka zahrnuje držbu akcií/podílových listů emitovaných fondy peněžního a trhu a investičními fondy, které nejsou fondy peněžního trhu.
Pro dílčí kategorii finančních podniků poskytujících úvěry musí být akcie/podílové listy investičních fondů zařazeny pod „zbývající aktiva“.
Pravidla oceňování: v souladu s ESA 2010 musí být akcie/podílové listy investičních fondů vykazovány v tržní hodnotě.
6. Finanční deriváty: tato položka zahrnuje:
— opce,
— opční listy („warrants“),
— futures,
— forwardy,
— swapy,
— úvěrové deriváty.
V případě finančních podniků poskytujících úvěry by tato položka měla být zařazena do položky „zbývající aktiva“.
Finanční deriváty se v rozvaze zaznamenávají v tržní hodnotě v hrubém vyjádření. Jednotlivé derivátové smlouvy s kladnými tržními hodnotami se v rozvaze zaznamenávají na straně aktiv a smlouvy se zápornými tržními hodnotami se zaznamenávají na straně pasiv. Hrubé budoucí závazky vyplývající z derivátových smluv nesmí být vykazovány jako rozvahové položky. Finanční deriváty lze vykazovat v čisté výši podle jiných oceňovacích metod. V případě, že jsou k dispozici pouze čisté pozice nebo jsou pozice zachyceny jinak než v tržní hodnotě, měly by být namísto toho vykazovány tyto pozice. Tato položka nezahrnuje finanční deriváty, které se v rozvaze neevidují podle vnitrostátních pravidel.
7. Zbývající aktiva: toto je zbytková položka rozvahy na straně aktiv, která je vymezena jako „aktiva nezahrnutá jinde“. Tato položka zahrnuje aktiva, jako jsou např. pohledávky z titulu naběhlého úroku z úvěrů/vkladů a časově rozlišené nájemné z budov, pohledávky z dividend, částky pohledávek nesouvisejících s hlavní obchodní činností ostatních finančních zprostředkovatelů, brutto částky přechodných pohledávek, brutto částky tranzitních pohledávek, ostatní aktiva neurčená samostatně, např. nefinanční aktiva (včetně fixních aktiv), úvěry a vklady v závislosti na dílčí kategorii ostatních finančních zprostředkovatelů.
Pasiva
Aktiva/pasiva celkem: pasiva celkem se musí rovnat součtu všech položek samostatně uvedených v rozvaze na straně pasiv a musí se rovnat i částce aktiv celkem (viz také položka aktiv „aktiva/pasiva celkem“).
1. Přijaté úvěry a vklady: tato položka zahrnuje:
— vklady: převoditelné vklady a ostatní vklady (viz aktiva) uložené u ostatních finančních zprostředkovatelů. Tyto vklady obvykle ukládají měnové finanční instituce,
— úvěry: úvěry poskytnuté ostatním finančním zprostředkovatelům, které jsou buď podloženy neobchodovatelnými dokumenty, nebo nejsou podloženy žádnými dokumenty.
2. Emitované dluhové cenné papíry: cenné papíry emitované ostatními finančními zprostředkovateli, které nejsou akciemi a ostatními účastmi a které jsou nástroji obvykle obchodovatelnými a obchodovanými na sekundárních trzích nebo kterými lze vyrovnávat pozici na trhu a které nezaručují držiteli žádná vlastnická práva vůči vydávající instituci.
3. Kapitál a rezervy: tato položka obsahuje částky vznikající z emisí základního kapitálu ostatním finančním zprostředkovatelem akcionářům nebo jiným vlastníkům, které pro držitele představují vlastnická práva k ostatnímu finančnímu zprostředkovateli a obecně i právo podílet se na jejich zisku a na jejich likvidačním zůstatku. Patří sem i prostředky z nerozdělených zisků nebo prostředky přesunuté ostatním finančním zprostředkovatelem do rezerv v očekávání pravděpodobných budoucích plateb a závazků. Položka zahrnuje:
— základní kapitál,
— nerozdělené zisky nebo prostředky,
— opravné položky k úvěrům, cenným papírům a jiným druhům aktiv,
— provozní zisk/ztrátu.
4. Finanční deriváty: viz položka aktiv „finanční deriváty“.
5. Zbývající pasiva: toto je zbytková položka rozvahy na straně pasiv, která je definována jako „pasiva nezahrnutá jinde“. Tato položka zahrnuje pasiva jako například přechodné závazky v hrubé výši, tranzitní závazky v hrubé výši, naběhlý úrok z vkladů, závazky z dividend, závazky nesouvisející s hlavní obchodní činností ostatních finančních zprostředkovatelů, rezervy představující závazky vůči třetím osobám, marže v rámci derivátových smluv představující hotovostní zajištění proti úvěrovému riziku, které však zůstává ve vlastnictví vkladatele a které se vkladateli vyplácí po splnění smlouvy, čisté pozice vyplývající z půjček cenných papírů bez hotovostního zajištění, čisté závazky v souvislosti s budoucím vypořádáním transakcí s cennými papíry; ostatní pasiva samostatně neoznačená, např. dluhové cenné papíry, finanční deriváty v závislosti na dílčí kategorii ostatních finančních zprostředkovatelů.
Oddíl 3: Národní vysvětlivky
1. Zdroje údajů/systém sběru dat: tato část musí zahrnovat:
— zdroje údajů používané k sestavování statistiky ostatních finančních zprostředkovatelů, např. statistické úřady, přímé výkaznictví ze strany ostatních finančních zprostředkovatelů a/nebo správců fondů,
— podrobnosti o systémech sběru dat, např. dobrovolné vykazování, obchodní šetření, výběrový soubor, výkaznictví, při kterém se uplatňují prahové hodnoty a přepočty na 100 % pokrytí.
2. Postupy sestavování statistiky: musí být popsána metoda použitá pro sestavení údajů, např. podrobný popis provedených odhadů/předpokladů a jak jsou agregovány řady v případě, kdy dvě řady mají různou periodicitu.
3. Právní rámec: musí být poskytnuty zevrubné informace o vnitrostátním právním rámci platném pro příslušné instituce. Zvlášť musí být vyznačeny vazby na právní předpisy Unie. Je-li do stejné kategorie zařazeno několik druhů institucí, musí být poskytnuty informace za všechny druhy institucí.
4. Odchylky od zpravodajských pokynů ECB: Národní centrální banky musí poskytnout informace o odchylkách od zpravodajských pokynů.
Odchylky od zpravodajských pokynů mohou vznikat u:
— členění nástrojů: pokrytí nástrojů se může lišit od zpravodajských pokynů ECB, např. dva různé nástroje nelze zachytit samostatně,
— geografického členění,
— sektorového členění,
— oceňovacích metod.
5. Soubor zpravodajských jednotek: Národní centrální banky mohou ve zvláštní dílčí kategorii ostatních finančních zprostředkovatelů klasifikovat všechny instituce, které splňují definici ostatních finančních zprostředkovatelů. Musí popsat všechny instituce, které jsou zahrnuty do každé dílčí kategorie ostatních finančních zprostředkovatelů nebo které jsou z každé takové kategorie vyloučeny. Je-li to možné, musí národní centrální banky poskytovat odhady pokrytí údajů z hlediska celkových aktiv souboru zpravodajských jednotek.
6. Přerušení historických řad: musí být popsány přerušení a podstatné změny, ke kterým dojde v průběhu času ve shromažďování, zpravodajském pokrytí, schématech vykazování a sestavování historických řad. V případě přerušení je třeba uvést rozsah, ve kterém lze staré a nové údaje považovat za srovnatelné.
7. Další poznámky: jakékoli jiné relevantní poznámky nebo údaje.
ČÁST 12
Statistika emisí cenných papírů
Oddíl 1: Úvod
Statistika emisí cenných papírů za eurozónu poskytuje dva hlavní agregáty:
— všechny emise rezidentů eurozóny v kterékoli měně a
— všechny emise na celém světě v eurech, tuzemské i mezinárodní.
Základní rozlišení musí vycházet z rezidentské příslušnosti emitenta, přičemž národní centrální banky Eurosystému společně pokrývají veškeré emise rezidentů eurozóny ( 16 ). Banka pro mezinárodní platby (BIS) vykazuje emise „zbytku světa“, což zahrnuje všechny nerezidenty eurozóny (včetně mezinárodních organizací, které nejsou rezidenty eurozóny).
Níže uvedená tabulka shrnuje zpravodajské požadavky.
|
|
Emise cenných papírů |
||
|
ze strany rezidentů eurozóny (každá národní centrální banka vykazuje údaje o svých tuzemských rezidentech) |
ze strany rezidentů zbytku světa (BIS/národní centrální banka) |
||
|
Členské státy mimo eurozónu |
Ostatní země |
||
|
v eurech/národních denominacích |
Blok A |
Blok B |
|
|
v jiných měnách (*1) |
Blok C |
Blok D nevyžaduje se |
|
|
(*1) „Jiné měny“ jsou všechny ostatní měny včetně národních měn členských států mimo eurozónu. |
|||
Oddíl 2: Zpravodajská povinnost
Tabulka 1
Blok A Formulář výkazu pro národní centrální banky
|
|
EMITENTI – TUZEMŠTÍ REZIDENTI//EURO/NÁRODNÍ DENOMINACE |
|||
|
Zůstatky emisí |
Brutto emise |
Splácení či zpětné odkupy |
Netto emise (*2) |
|
|
|
A1 |
A2 |
A3 |
A4 |
|
1. KRÁTKODOBÉ DLUHOVÉ CENNÉ PAPÍRY (*1) |
||||
|
Celkem |
S1 |
S68 |
S135 |
S202 |
|
ECB/národní centrální banka |
S2 |
S69 |
S136 |
S203 |
|
MFI jiné než centrální banky |
S3 |
S70 |
S137 |
S204 |
|
Ostatní finanční zprostředkovatelé |
S4 |
S71 |
S138 |
S205 |
|
z toho účelové finanční společnosti pro sekuritizaci |
S5 |
S72 |
S139 |
S206 |
|
Pomocné finanční instituce |
S6 |
S73 |
S140 |
S207 |
|
Kaptivní finanční instituce |
S7 |
S74 |
S141 |
S208 |
|
Pojišťovací společnosti a penzijní fondy |
S8 |
S75 |
S142 |
S209 |
|
Nefinanční podniky |
S9 |
S76 |
S143 |
S210 |
|
Ústřední vládní instituce |
S10 |
S77 |
S144 |
S211 |
|
Národní a místní vládní instituce |
S11 |
S78 |
S145 |
S212 |
|
Fondy sociálního zabezpečení |
S12 |
S79 |
S146 |
S213 |
|
|
|
|
|
|
|
2. DLOUHODOBÉ DLUHOVÉ CENNÉ PAPÍRY (*1) |
||||
|
Celkem |
S13 |
S80 |
S147 |
S214 |
|
ECB/národní centrální banka |
S14 |
S81 |
S148 |
S215 |
|
MFI jiné než centrální banky |
S15 |
S82 |
S149 |
S216 |
|
Ostatní finanční zprostředkovatelé |
S16 |
S83 |
S150 |
S217 |
|
z toho účelové finanční společnosti pro sekuritizaci |
S17 |
S84 |
S151 |
S218 |
|
Pomocné finanční instituce |
S18 |
S85 |
S152 |
S219 |
|
Kaptivní finanční instituce |
S19 |
S86 |
S153 |
S220 |
|
Pojišťovací společnosti a penzijní fondy |
S20 |
S87 |
S154 |
S221 |
|
Nefinanční podniky |
S21 |
S88 |
S155 |
S222 |
|
Ústřední vládní instituce |
S22 |
S89 |
S156 |
S223 |
|
Národní a místní vládní instituce |
S23 |
S90 |
S157 |
S224 |
|
Fondy sociálního zabezpečení |
S24 |
S91 |
S158 |
S225 |
|
|
|
|
|
|
|
2.1 z toho emise s pevnou sazbou: |
||||
|
Celkem |
S25 |
S92 |
S159 |
S226 |
|
ECB/národní centrální banka |
S26 |
S93 |
S160 |
S227 |
|
MFI jiné než centrální banky |
S27 |
S94 |
S161 |
S228 |
|
Ostatní finanční zprostředkovatelé |
S28 |
S95 |
S162 |
S229 |
|
z toho účelové finanční společnosti pro sekuritizaci |
S29 |
S96 |
S163 |
S230 |
|
Pomocné finanční instituce |
S30 |
S97 |
S164 |
S231 |
|
Kaptivní finanční instituce |
S31 |
S98 |
S165 |
S232 |
|
Pojišťovací společnosti a penzijní fondy |
S32 |
S99 |
S166 |
S233 |
|
Nefinanční podniky |
S33 |
S100 |
S167 |
S234 |
|
Ústřední vládní instituce |
S34 |
S101 |
S168 |
S235 |
|
Národní a místní vládní instituce |
S35 |
S102 |
S169 |
S236 |
|
Fondy sociálního zabezpečení |
S36 |
S103 |
S170 |
S237 |
|
|
|
|
|
|
|
2.2 z toho emise s proměnlivou sazbou: |
||||
|
Celkem |
S37 |
S104 |
S171 |
S238 |
|
ECB/národní centrální banka |
S38 |
S105 |
S172 |
S239 |
|
MFI jiné než centrální banky |
S39 |
S106 |
S173 |
S240 |
|
Ostatní finanční zprostředkovatelé |
S40 |
S107 |
S174 |
S241 |
|
z toho účelové finanční společnosti pro sekuritizaci |
S41 |
S108 |
S175 |
S242 |
|
Pomocné finanční instituce |
S42 |
S109 |
S176 |
S243 |
|
Kaptivní finanční instituce |
S43 |
S110 |
S177 |
S244 |
|
Pojišťovací společnosti a penzijní fondy |
S44 |
S111 |
S178 |
S245 |
|
Nefinanční podniky |
S45 |
S112 |
S179 |
S246 |
|
Ústřední vládní instituce |
S46 |
S113 |
S180 |
S247 |
|
Národní a místní vládní instituce |
S47 |
S114 |
S181 |
S248 |
|
Fondy sociálního zabezpečení |
S48 |
S115 |
S182 |
S249 |
|
|
|
|
|
|
|
2.3 z toho bezkupónové dluhopisy: |
||||
|
Celkem |
S49 |
S116 |
S183 |
S250 |
|
ECB/národní centrální banka |
S50 |
S117 |
S184 |
S251 |
|
MFI jiné než centrální banky |
S51 |
S118 |
S185 |
S252 |
|
Ostatní finanční zprostředkovatelé |
S52 |
S119 |
S186 |
S253 |
|
z toho účelové finanční společnosti pro sekuritizaci |
S53 |
S120 |
S187 |
S254 |
|
Pomocné finanční instituce |
S54 |
S121 |
S188 |
S255 |
|
Kaptivní finanční instituce |
S55 |
S122 |
S189 |
S256 |
|
Pojišťovací společnosti a penzijní fondy |
S56 |
S123 |
S190 |
S257 |
|
Nefinanční podniky |
S57 |
S124 |
S191 |
S258 |
|
Ústřední vládní instituce |
S58 |
S125 |
S192 |
S259 |
|
Národní a místní vládní instituce |
S59 |
S126 |
S193 |
S260 |
|
Fondy sociálního zabezpečení |
S60 |
S127 |
S194 |
S261 |
|
|
|
|
|
|
|
3. KÓTOVANÉ AKCIE (*3) |
||||
|
Celkem |
S61 |
S128 |
S195 |
S262 |
|
ECB/národní centrální banky |
S62 |
S129 |
S196 |
S263 |
|
MFI jiné než centrální banky |
S63 |
S130 |
S197 |
S264 |
|
Ostatní finanční zprostředkovatelé |
S64 |
S131 |
S198 |
S265 |
|
Pomocné finanční instituce |
S65 |
S132 |
S199 |
S266 |
|
Pojišťovací společnosti a penzijní fondy |
S66 |
S133 |
S200 |
S267 |
|
Nefinanční podniky |
S67 |
S134 |
S201 |
S268 |
|
|
|
|
|
|
|
(*1) Dluhovými cennými papíry jinými než akcie se rozumí „cenné papíry jiné než akcie kromě finančních derivátů“. (*2) Netto emise se vyžadují pouze tehdy, pokud národní centrální banky nejsou schopny vykázat brutto emise nebo splácení či zpětné odkupy. (*3) Kótovanými akciemi se rozumí „kótované akcie kromě akcií/podílových listů investičních fondů a fondů peněžního trhu“. |
||||
Tabulka 2
Blok C Formulář výkazu pro národní centrální banky
|
|
EMITENTI – TUZEMŠTÍ REZIDENTI//JINÉ MĚNY |
|||
|
Zůstatky emisí |
Brutto emise |
Splácení či zpětné odkupy |
Netto emise |
|
|
|
C1 |
C2 |
C3 |
C4 |
|
4. KRÁTKODOBÉ DLUHOVÉ CENNÉ PAPÍRY |
||||
|
Celkem |
S269 |
S335 |
S401 |
S467 |
|
ECB/národní centrální banka |
S270 |
S336 |
S402 |
S468 |
|
MFI jiné než centrální banky |
S271 |
S337 |
S403 |
S469 |
|
Ostatní finanční zprostředkovatelé |
S272 |
S338 |
S404 |
S470 |
|
z toho účelové finanční společnosti pro sekuritizaci |
S273 |
S339 |
S405 |
S471 |
|
Pomocné finanční instituce |
S274 |
S340 |
S406 |
S472 |
|
Kaptivní finanční instituce |
S275 |
S341 |
S407 |
S473 |
|
Pojišťovací společnosti a penzijní fondy |
S276 |
S342 |
S408 |
S474 |
|
Nefinanční podniky |
S277 |
S343 |
S409 |
S475 |
|
Ústřední vládní instituce |
S278 |
S344 |
S410 |
S476 |
|
Národní a místní vládní instituce |
S279 |
S345 |
S411 |
S477 |
|
Fondy sociálního zabezpečení |
S280 |
S346 |
S412 |
S478 |
|
|
|
|
|
|
|
5. DLOUHODOBÉ DLUHOVÉ CENNÉ PAPÍRY |
||||
|
Celkem |
S281 |
S347 |
S413 |
S479 |
|
ECB/národní centrální banka |
S282 |
S348 |
S414 |
S480 |
|
MFI jiné než centrální banky |
S283 |
S349 |
S415 |
S481 |
|
Ostatní finanční zprostředkovatelé |
S284 |
S350 |
S416 |
S482 |
|
z toho účelové finanční společnosti pro sekuritizaci |
S285 |
S351 |
S417 |
S483 |
|
Pomocné finanční instituce |
S286 |
S352 |
S418 |
S484 |
|
Kaptivní finanční instituce |
S287 |
S353 |
S419 |
S485 |
|
Pojišťovací společnosti a penzijní fondy |
S288 |
S354 |
S420 |
S486 |
|
Nefinanční podniky |
S289 |
S355 |
S421 |
S487 |
|
Ústřední vládní instituce |
S290 |
S356 |
S422 |
S488 |
|
Národní a místní vládní instituce |
S291 |
S357 |
S423 |
S489 |
|
Fondy sociálního zabezpečení |
S292 |
S358 |
S424 |
S490 |
|
|
|
|
|
|
|
5.1 z toho emise s pevnou sazbou: |
||||
|
Celkem |
S293 |
S359 |
S425 |
S491 |
|
ECB/národní centrální banka |
S294 |
S360 |
S426 |
S492 |
|
MFI jiné než centrální banky |
S295 |
S361 |
S427 |
S493 |
|
Ostatní finanční zprostředkovatelé |
S296 |
S362 |
S428 |
S494 |
|
z toho účelové finanční společnosti pro sekuritizaci |
S297 |
S363 |
S429 |
S495 |
|
Pomocné finanční instituce |
S298 |
S364 |
S430 |
S496 |
|
Kaptivní finanční instituce |
S299 |
S365 |
S431 |
S497 |
|
Pojišťovací společnosti a penzijní fondy |
S300 |
S366 |
S432 |
S498 |
|
Nefinanční podniky |
S301 |
S367 |
S433 |
S499 |
|
Ústřední vládní instituce |
S302 |
S368 |
S434 |
S500 |
|
Národní a místní vládní instituce |
S303 |
S369 |
S435 |
S501 |
|
Fondy sociálního zabezpečení |
S304 |
S370 |
S436 |
S502 |
|
|
|
|
|
|
|
5.2 z toho emise s proměnlivou sazbou: |
||||
|
Celkem |
S305 |
S371 |
S437 |
S503 |
|
ECB/národní centrální banka |
S306 |
S372 |
S438 |
S504 |
|
MFI jiné než centrální banky |
S307 |
S373 |
S439 |
S505 |
|
Ostatní finanční zprostředkovatelé |
S308 |
S374 |
S440 |
S506 |
|
z toho účelové finanční společnosti pro sekuritizaci |
S309 |
S375 |
S441 |
S507 |
|
Pomocné finanční instituce |
S310 |
S376 |
S442 |
S508 |
|
Kaptivní finanční instituce |
S311 |
S377 |
S443 |
S509 |
|
Pojišťovací společnosti a penzijní fondy |
S312 |
S378 |
S444 |
S510 |
|
Nefinanční podniky |
S313 |
S379 |
S445 |
S511 |
|
Ústřední vládní instituce |
S314 |
S380 |
S446 |
S512 |
|
Národní a místní vládní instituce |
S315 |
S381 |
S447 |
S513 |
|
Fondy sociálního zabezpečení |
S316 |
S382 |
S448 |
S514 |
|
|
|
|
|
|
|
5.3 z toho bezkupónové dluhopisy: |
||||
|
Celkem |
S317 |
S383 |
S449 |
S515 |
|
ECB/národní centrální banka |
S318 |
S384 |
S450 |
S516 |
|
MFI jiné než centrální banky |
S319 |
S385 |
S451 |
S517 |
|
Ostatní finanční zprostředkovatelé |
S320 |
S386 |
S452 |
S518 |
|
z toho účelové finanční společnosti pro sekuritizaci |
S321 |
S387 |
S453 |
S519 |
|
Pomocné finanční instituce |
S322 |
S388 |
S454 |
S520 |
|
Kaptivní finanční instituce |
S323 |
S389 |
S455 |
S521 |
|
Pojišťovací společnosti a penzijní fondy |
S324 |
S390 |
S456 |
S522 |
|
Nefinanční podniky |
S325 |
S391 |
S457 |
S523 |
|
Ústřední vládní instituce |
S326 |
S392 |
S458 |
S524 |
|
Národní a místní vládní instituce |
S327 |
S393 |
S459 |
S525 |
|
Fondy sociálního zabezpečení |
S328 |
S394 |
S460 |
S526 |
|
|
|
|
|
|
|
6. KÓTOVANÉ AKCIE |
||||
|
Celkem |
S329 |
S395 |
S461 |
S527 |
|
MFI jiné než centrální banky |
S330 |
S396 |
S462 |
S528 |
|
Ostatní finanční zprostředkovatelé |
S331 |
S397 |
S463 |
S529 |
|
Pomocné finanční instituce |
S332 |
S398 |
S464 |
S530 |
|
Pojišťovací společnosti a penzijní fondy |
S333 |
S399 |
S465 |
S531 |
|
Nefinanční podniky |
S334 |
S400 |
S466 |
S532 |
Tabulka 3
Blok A Doplňkové (memo) položky Formulář výkazu pro národní centrální banky
|
|
EMITENTI – TUZEMŠTÍ REZIDENTI//EURO/NÁRODNÍ DENOMINACE |
|||
|
Zůstatky emisí |
Brutto emise |
Splácení či zpětné odkupy |
Netto emise |
|
|
|
A1 |
A2 |
A3 |
A4 |
|
6. KÓTOVANÉ AKCIE |
||||
|
Kaptivní finanční instituce |
S533 |
S544 |
S555 |
S566 |
|
|
|
|
|
|
|
7. NEKÓTOVANÉ AKCIE |
||||
|
Celkem |
S534 |
S545 |
S556 |
S567 |
|
MFI jiné než centrální banky |
S535 |
S546 |
S557 |
S568 |
|
Ostatní finanční zprostředkovatelé |
S536 |
S547 |
S558 |
S569 |
|
Pojišťovací společnosti a penzijní fondy |
S537 |
S548 |
S559 |
S570 |
|
Nefinanční podniky |
S538 |
S549 |
S560 |
S571 |
|
|
|
|
|
|
|
8. OSTATNÍ ÚČASTI |
||||
|
Celkem |
S539 |
S550 |
S561 |
S572 |
|
MFI jiné než centrální banky |
S540 |
S551 |
S562 |
S573 |
|
Ostatní finanční zprostředkovatelé |
S541 |
S552 |
S563 |
S574 |
|
Pojišťovací společnosti a penzijní fondy |
S542 |
S553 |
S564 |
S575 |
|
Nefinanční podniky |
S543 |
S554 |
S565 |
S576 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Rezidentská příslušnost emitenta
Emise dceřiných společností, které vlastní nerezidenti zpravodajské země a které působí na hospodářském území zpravodajské země, musí být klasifikovány jako emise rezidentských jednotek zpravodajské země.
Emise ústředí nacházejících se na hospodářském území zpravodajské země, které působí mezinárodně, se musí také považovat za emise rezidentských jednotek. Emise ústředí nebo dceřiných společností, které se nacházejí mimo hospodářské území zpravodajské země, které však vlastní rezidenti zpravodajské země, musí být považovány za emise nerezidentů. Například emise společnosti Volkswagen Brazílie se považují za emise provedené jednotkami, jež jsou rezidenty v Brazílii, a nikoli na území zpravodajské země. V případě neexistence jakéhokoli fyzického rozměru podniku se jeho rezidentská příslušnost určuje podle hospodářského území, podle jehož práva je podnik zapsán do obchodního rejstříku ( 17 ).
Aby se předešlo dvojímu započtení nebo mezerám, musí být výkaznictví o emisích jednotek pro speciální účel řešeno dvoustranně a zahrnovat dotčené zpravodajské subjekty. Emise jednotek pro speciální účel, které splňují kritéria rezidentské příslušnosti podle ESA 2010 a které jsou klasifikovány jako rezidenti eurozóny, musí vykazovat národní centrální banky a nikoli Banka pro mezinárodní platby.
2. Sektorové členění emitentů
Emise musí být klasifikovány podle sektoru, kterému vzniká závazek z emitovaných cenných papírů. Sektorová klasifikace zahrnuje těchto dvanáct druhů emitentů:
— ECB/národní centrální banky,
— ostatní MFI,
— ostatní finanční zprostředkovatelé,
— z toho účelové finanční společnosti pro sekuritizaci,
— pomocné finanční instituce,
— kaptivní finanční instituce,
— pojišťovací společnosti a penzijní fondy ( 18 ),
— nefinanční podniky,
— ústřední vládní instituce,
— národní a místní vládní instituce,
— fondy sociálního zabezpečení,
— mezinárodní instituce.
V případě cenných papírů emitovaných prostřednictvím jednotek pro speciální účel, kde konečný závazek z emise má nikoli tato jednotka pro speciální účel, ale mateřská organizace, musí být emise připsány mateřské organizaci, a nikoli jednotce pro speciální účel. Například emise vydané jednotkou pro speciální účel společnosti „AJAX Electronics“, která je nefinančním podnikem nacházejícím se v zemi A, by musely být zařazeny do sektoru nefinančních podniků a musela by je vykázat země A. Jednotka pro speciální účel a její mateřská společnost však musí být rezidenty téže země. Pokud tedy mateřská společnost není rezidentem zpravodajské země, musí být jednotka pro speciální účel považována za fiktivního rezidenta zpravodajské země a emitující sektor musí odpovídat ekonomické funkci jednotky pro speciální účel. Například pokud by nefinanční podnik „ACME Motors“ vyrábějící automobily byl rezidentem v Japonsku a dceřiná společnost „ACME Motor Finance“ byla rezidentem země eurozóny B, musely by být emise ACME Motor Finance přiřazeny kaptivním finančním institucím země B, protože mateřská společnost ACME Motors není rezidentem téže země. Jedinou výjimkou je případ, kdy se jedná o jednotky pro speciální účel ve vlastnictví vládních institucí; v takovém případě se cenný papír vykazuje, jako cenný papír vydaný vládními institucemi v zemi mateřské organizace ( 19 ).
Veřejná korporace, která se privatizuje pomocí emise kótovaných akcií, musí být zatříděna do sektoru nefinančních podniků. Obdobně veřejná úvěrová instituce, která je privatizována, musí být zatříděna do sektoru MFI jiných než centrální banky. Emise ze strany domácností nebo neziskových institucí sloužících domácnostem musí být klasifikovány jako emise nefinančních podniků.
3. Splatnost emisí
Krátkodobé dluhové cenné papíry zahrnují cenné papíry, které mají původní splatnost jeden rok či kratší, i pokud jsou emitovány na základě dlouhodobějších programů.
Dlouhodobé dluhové cenné papíry zahrnují cenné papíry, které mají původní splatnost delší než jeden rok. Emise s volitelnými daty splatnosti, z nichž nejzazší nastane déle než za rok, a emise s neurčitými daty splatnosti jsou klasifikovány jako dlouhodobé.
Členění podle splatnosti v délce dvou let jako v rozvahové statistice MFI se nevyžaduje.
4. Klasifikace dlouhodobých dluhových cenných papírů podle úrokové sazby
Dlouhodobé dluhové cenné papíry se dělí na:
Dluhové cenné papíry s pevnou úrokovou sazbou, tj. dluhové cenné papíry, které se vydávají a splácejí ve jmenovité hodnotě, a dluhové cenné papíry, které se vydávají s emisním disážiem nebo emisním ážiem.
Dluhové cenné papíry s pohyblivou úrokovou sazbou, tj. dluhové cenné papíry, u nichž se kupónová sazba a/nebo jistina váže na všeobecný cenový index výrobků a služeb (například index spotřebitelských cen), úrokovou sazbu nebo cenu aktiva, v důsledku čehož má kupónový výnos během životnosti emise proměnlivou nominální hodnotu. Pro účely statistiky emisí cenných papírů se dluhové cenné papíry se smíšenou úrokovou sazbou klasifikují jako dluhové cenné papíry s pohyblivou úrokovou sazbou ( 20 ).
Dluhopisy s nulovým kupónem vydávané s emisním disážiem, tj. nástroje, které nejsou spojeny s kuponovými platbami a které se vydávají se značným emisním disážiem. Většina disážia představuje ekvivalent úroku naběhlého po dobu životnosti dluhopisu.
5. Klasifikace emisí
Emise jsou analyzovány ve dvou širších skupinách: a) dluhové cenné papíry ( 21 ) a b) kótované akcie ( 22 ). Cenné papíry vydané prostřednictvím soukromých nabídek jsou zahrnuty v nejvyšší možné míře. Papíry peněžního trhu jsou zahrnuty bez rozlišení jako součást dluhových cenných papírů. Nekótované akcie ( 23 ) a ostatní účasti ( 24 ) lze vykazovat nepovinně jako dvě samostatné doplňkové (memo) položky. Akcie/podílové listy vydané fondy peněžního trhu a ostatními investičními fondy nejsou zahrnuty.
Níže je uveden neúplný výčet nástrojů zahrnutých v rámci statistiky emisí cenných papírů:
a) Dluhové cenné papíry
i) Krátkodobé dluhové cenné papíry
Zahrnuty jsou alespoň tyto nástroje:
— pokladniční poukázky a ostatní krátkodobé cenné papíry emitované vládními institucemi,
— obchodovatelné krátkodobé cenné papíry emitované finančními a nefinančními podniky. Pro tyto cenné papíry se užívá řada označení včetně označení obchodní cenné papíry, obchodní směnky, a to vlastní i cizí („commercial bills“, „bills of trade“, „promissory notes“, „bills of exchange“) a vkladové listy;
— krátkodobé cenné papíry emitované na základě upsaných dlouhodobých dluhopisových programů,
— bankovní akcepty.
ii) Dlouhodobé dluhové cenné papíry
Zahrnuty jsou alespoň tyto nástroje (ilustrativní výčet):
— dluhopisy na doručitele,
— podřízené dluhopisy,
— dluhopisy s volitelnými lhůtami splatnosti, z nichž poslední je déle než za 1 rok,
— časově neomezené dluhopisy („undated bonds“) či věčné dluhopisy („perpetual bonds“),
— dluhopisy s proměnlivým úročením („variable rate notes“),
— konvertibilní dluhopisy,
— kryté dluhopisy
— cenné papíry s indexovanou sazbou, u kterých se hodnota jistiny váže na cenový index, cenu zboží nebo na index směnného kurzu,
— dluhopisy s hlubokým emisním disážiem („deep-discounted bonds“), které jsou spojeny s nízkými kuponovými platbami a vydávají se s emisním disážiem,
— bezkupónové dluhopisy,
— eurodluhopisy,
— globální dluhopisy,
— soukromě emitované dluhopisy,
— cenné papíry, které vznikly na základě konverze úvěrů,
— úvěry, které se staly de facto obchodovatelnými,
— dluhopisy a cenné papíry typu „loan stock“ přeměnitelné na akcie vydávající společnosti či na akcie jiné společnosti, dokud nedojde k jejich přeměně. V případech, kdy je možné od základního dluhopisu oddělit opci zakládající právo k přeměně na akcie (která se považuje za finanční derivát), je tato opce vyloučena,
— akcie nebo cenné papíry, které poskytují pevný výnos, ale které nezajišťují účast na rozdělení zůstatkové hodnoty při zrušení společnosti, včetně neúčastnických preferenčních akcií,
— finanční aktiva emitovaná v rámci sekuritizace úvěrů, hypoték, závazků z kreditních karet, pohledávek a ostatních aktiv.
Vyloučeny jsou tyto nástroje:
— transakce s cennými papíry, které jsou součástí repo obchodů,
— emise neobchodovatelných cenných papírů,
— neobchodovatelné úvěry.
b) Kótované akcie
Kótované akcie zahrnují:
— akcie emitované kapitálovými společnostmi, v nichž je odpovědnost společníků za závazky společnosti omezena,
— zpětně odkoupené akcie v kapitálových společnostech, v nichž je odpovědnost společníků za závazky společnosti omezena,
— dividendové akcie emitované kapitálovými společnostmi, v nichž je odpovědnost společníků za závazky společnosti omezena,
— prioritní nebo preferenční akcie nebo akcie, které zajišťují účast na rozdělení zůstatkové hodnoty při zrušení společnosti. Tyto akcie mohou být kótované nebo nekótované na uznané burze,
— připadá-li to v úvahu, soukromé nabídky.
— Pokud je společnost privatizována a stát si ponechá část akcií privatizované společnosti, ale zbytek je kótován na regulovaném trhu, eviduje se celá částka kapitálu společnosti v rámci zůstatků kótovaných akcií, protože všechny akcie by potenciálně mohly být kdykoli obchodovány za tržní hodnotu. To platí i v případě, že je část akcií prodána velkým investorům a pouze zbývající část, tj. „free float“, je obchodována na burze cenných papírů.
Kótované akcie nezahrnují:
— akcie nabídnuté k prodeji, ale při emisi nepřevzaté,
— dluhopisy a cenné papíry typu „loan stock“ přeměnitelné na akcie, které se zahrnují až poté, co jsou na akcie přeměněny,
— podíly společníků s neomezeným ručením v osobních společnostech,
— investice vládních institucí do kapitálu mezinárodních organizací, které jsou založeny v právní formě obchodních kapitálových společností,
— emise prémiových akcií v okamžiku emise a emise akcií při štěpení akcií; prémiové akcie a štěpené akcie jsou však zahrnuty nerozlišené do celkového stavu kótovaných akcií.
6. Měna emise
Dluhopisy s dvojí měnou musí být klasifikovány podle denominace dluhopisu. Dluhopisy s dvojí měnou jsou dluhopisy, které mají být splaceny, resp. jejichž kupón je vyplácen v měně odlišné od denominace dluhopisu. Pokud je globální dluhopis emitován ve více než jedné měně, musí být každá část vykázána jako samostatná emise podle měny emise. Pokud jsou emise denominovány ve dvou měnách, například 70 % v eurech a 30 % v amerických dolarech, musí být příslušné složky emise, je-li to možné, vykázány samostatně podle jejich měnové denominace. V uvedeném případě musí být tedy 70 % emise vykázáno jako emise v eurech/národních denominacích ( 25 ) a 30 % jako emise v jiných měnách. V případě, že není možné samostatně určit měnové složky emise, musí být skutečné členění provedené zpravodajskou zemí uvedeno v národních vysvětlivkách.
7. Doba zaznamenání emise
Emise se považuje za uskutečněnou v okamžiku, kdy emitent obdrží platbu, a nikoli v okamžiku, kdy syndikát převezme závazek.
8. Sladění stavů a toků
Národní centrální banky musí předkládat informace o zůstatcích, brutto emisích, splácení či zpětných odkupech a netto emisích krátkodobých a dlouhodobých dluhových cenných papírů a o kótovaných akciích.
Níže uvedená tabulka znázorňuje vazbu mezi stavy (tj. zůstatky emisí) a toky (tj. brutto emise, splácení či zpětné odkupy a netto emise). V praxi je vazba složitější z důvodu změn ocenění z titulu cen a směnných kurzů, reinvestovaného (tj. naběhlého) úroku, reklasifikací, revizí a ostatních úprav.
|
i) |
Zůstatky emisí na konci vykazovaného období |
≈ |
Zůstatky emisí na konci předchozího vykazovaného období |
+ |
Brutto emise v průběhu vykazovaného období |
– |
Splácení či zpětné odkupy v průběhu vykazovaného období |
+ |
Reklasifikace a ostatní změny |
|
ii) |
Zůstatky emisí na konci vykazovaného období |
≈ |
Zůstatky emisí na konci předchozího vykazovaného období |
+ |
Netto emise v průběhu vykazovaného období |
|
|
+ |
Reklasifikace a ostatní změny |
a) Brutto emise
Brutto emise v průběhu vykazovaného období musí zahrnovat všechny emise dluhových cenných papírů a kótovaných akcií, při kterých emitent prodává nově vytvořené cenné papíry za hotovost. Týkají se běžné tvorby nových nástrojů. Okamžik, kdy byly emise dokončeny, se definuje jako okamžik, kdy je provedena platba; zaznamenání emisí musí tedy co nejpřesněji odrážet dobu platby za příslušnou emisi.
V případě kótovaných akcií zahrnují brutto emise nově vytvořené akcie, které jsou vydány za hotovost společnostmi, jež jsou na burze cenných papírů kótovány poprvé, včetně nově vzniklých společností nebo soukromých společností, které se staly veřejnými společnostmi. Brutto emise zahrnují rovněž nově vytvořené akcie, které jsou vydány za hotovost během privatizace veřejných korporací, kdy jsou jejich akcie kótovány na burze. Emise prémiových akcií musí být vyloučena ( 26 ). Brutto emise se nesmějí vykazovat v případě výhradního kótování společnosti na burze, jestliže není získáván nový kapitál.
Výměna nebo převod existujících cenných papírů během převzetí nebo fúze nejsou ve vykazovaných brutto emisích nebo splácení či zpětných odkupech zahrnuty ( 27 ) s výjimkou nových nástrojů vytvořených a vydaných za hotovost rezidenty eurozóny.
Emise cenných papírů, které lze později přeměnit na jiné nástroje, musí být evidovány jako emise v původní kategorii nástrojů; při přeměně se evidují v této kategorii nástrojů jako splacené a poté se ve stejném objemu považují za brutto emise v nové kategorii ( 28 ).
b) Splácení či zpětné odkupy
Splácení či zpětné odkupy v průběhu vykazovaného období zahrnují všechny zpětné odkupy dluhových cenných papírů a kótovaných akcií emitentem, kdy investor obdrží za cenné papíry hotovost. Splácení či zpětné odkupy se týkají řádného zániku nástrojů. Zahrnují všechny dluhové cenné papíry, které dosáhly svého data splatnosti, jakož i předčasná splácení. Zpětné odkupy akcií společnostmi se zahrnují, pokud společnost odkoupí všechny akcie za hotovost před změnou své právní formy nebo odkoupí část svých akcií za hotovost a poté je zruší, což vede ke snížení kapitálu. Zpětné odkupy akcií nejsou zahrnuty, pokud představují investice společnosti do vlastních akcií ( 29 ).
Splácení či zpětné odkupy se nesmějí vykazovat v případě vyřazení cenných papírů z obchodování na burze.
c) Netto emise
Netto emise jsou zůstatkem všech vydaných brutto emisí po odečtení všech splácení či zpětných odkupů, ke kterým došlo v průběhu vykazovaného období.
Zůstatky kótovaných akcií musí zahrnovat tržní hodnotu všech kótovaných akcií rezidentů. Zůstatky kótovaných akcií vykazované zemí eurozóny se proto mohou snižovat nebo zvyšovat v důsledku přesídlení kótovaného subjektu. To platí i u převzetí nebo fúze v případě, že nedochází k vytvoření ani emisi nových nástrojů za hotovost a/nebo k jejich splacení či zpětnému odkupu a zrušení. Aby se u dluhových cenných papírů a kótovaných akcií předešlo dvojímu započtení nebo mezerám v případě přesídlení emitenta do jiné rezidentské země, musí příslušné národní centrální banky na dvoustranném základě koordinovat dobu zachycení takové události.
9. Ocenění
Hodnota emise cenných papírů obsahuje cenovou složku a složku směnného kurzu, pokud je emise denominována v měně jiné než měna vykazovaná.
Národní centrální banky musí vykazovat krátkodobé dluhové cenné papíry ve jmenovité hodnotě ( 30 ) a kótované akcie v tržní hodnotě. V případě dlouhodobých dluhových cenných papírů lze použít různé metody v závislosti na druhu úrokové sazby, což vede ke smíšenému ocenění celku. Například emise s pevnou úrokovou sazbou a emise s proměnlivou úrokovou sazbou se obvykle oceňují jmenovitou hodnotou a bezkupónové dluhopisy nominální hodnotou. Obecně je relativní hodnota bezkupónových dluhopisů malá, a proto není v seznamu kódů stanovena položka pro smíšené ocenění; celková částka dlouhodobých dluhových cenných papírů se vykazuje ve jmenovité hodnotě. V případech, kdy je závažnost jevu značná, se používá hodnota „Z“ pro „nespecifikováno“. Obecně vždy, kdy dochází ke smíšenému ocenění, poskytnou národní centrální banky podrobné informace na úrovni atributu v souladu s atributy v příloze III.
a) Ocenění pomocí cen
Stavy a toky kótovaných akcií musí být vykazovány v tržní hodnotě.
Výjimka z vykazování stavů a toků dluhových cenných papírů ve jmenovité hodnotě se týká dluhopisů s hlubokým emisním disážiem a bezkupónových dluhopisů, u kterých se zůstatky a brutto emise evidují v nominální hodnotě, tj. v diskontované ceně v okamžiku emise zvýšené o naběhlý úrok, a splácení v době splatnosti ve jmenovité hodnotě. Nominální hodnotu zůstatků bezkupónových dluhopisů lze vypočítat tak, jak je uvedeno níže:
kde
A = nominální hodnota = skutečně zaplacená částka a naběhlý úrok
E = diskontovaná cena v okamžiku emise (částka zaplacená v okamžiku emise)
P = jmenovitá hodnota (splacená v okamžiku, kdy končí doba splatnosti)
T = čas od data emise do doby splatnosti (ve dnech)
t = čas, který uplynul od data emise (ve dnech)
Mohou existovat určité rozdíly v postupech ocenění pomocí cen, které se používají v jednotlivých zemích.
Ocenění pomocí cen podle ESA 2010, které u dluhových cenných papírů a akcií vyžaduje, aby byly toky evidovány v hodnotě transakce a stavy v tržní hodnotě, se v tomto kontextu nepoužívá.
U dluhopisů s hlubokým disážiem a bezkupónových dluhopisů musí vykazující národní centrální banka vypočítat naběhlý úrok, je-li to možné.
b) Vykazovaná měna a ocenění pomocí směnného kurzu
Národní centrální banky musí vykazovat veškeré údaje ECB vyjádřené v eurech, včetně historických řad. U přepočtů cenných papírů emitovaných tuzemskými rezidenty v jiných měnách (blok C) ( 31 ) na euro musí národní centrální banky co možná nejpřesněji dodržovat zásady kurzového oceňování na základě ESA 2010 ( 32 ), jak je uvedeno níže:
i) zůstatky emise musí být přepočteny na euro/národní denominace příslušným tržním směnným kurzem střed platným na konci vykazovaného období, tj. na konci pracovní doby posledního pracovního dne vykazovaného období;
ii) brutto emise a splácení či zpětné odkupy musí být přepočteny na euro/národní denominace příslušným tržním směnným kurzem střed platným v okamžiku platby. Pokud není možné určit přesný směnný kurz platný pro přepočet, lze použít směnný kurz, který je co nejblíže tržnímu kurzu střed v době platby.
10. Koncepční shoda
Statistika emisí cenných papírů a rozvahová statistika měnových finančních institucí jsou pro účely emisí obchodovatelných nástrojů měnovými finančními institucemi propojeny. Pokrytí nástrojů a měnových finančních institucí, které je emitují, se pojmově shodují, jakož i zařazení nástrojů do pásem splatnosti a členění podle měn. Rozdíly mezi statistikou emisí cenných papírů a rozvahovou statistikou měnových finančních institucí existují v zásadách oceňování (tj. pokud jde o dluhové cenné papíry, jmenovitá hodnota u statistiky cenných papírů a tržní hodnota u rozvahové statistiky měnových finančních institucí). Kromě oceňovacích rozdílů a započtení držby cenných papírů na vlastní účet v rozvaze měnových finančních institucí odpovídá pro každou zemi zůstatek emise cenných papírů emitovaných měnovými finančními institucemi, který je vykazován pro statistiku emisí cenných papírů, položce 11 („emitované dluhové cenné papíry“) na straně pasiv rozvahy měnových finančních institucí. Krátkodobé dluhové cenné papíry v pojetí definovaném pro statistiku emisí cenných papírů odpovídají emitovaným dluhovým cenným papírům se splatností do jednoho roku. Dlouhodobé dluhové cenné papíry v pojetí definovaném pro statistiku emisí cenných papírů se rovnají součtu emitovaných dluhových cenných papírů se splatností nad jeden rok až do dvou let a emitovaných dluhových cenných papírů se splatností nad dva roky.
Národní centrální banky musí přezkoumávat pokrytí statistiky emisí cenných papírů a rozvahové statistiky měnových finančních institucí a informovat ECB o všech koncepčních rozdílech. Provádějí se tři druhy kontrol shody pro emise vydané: a) národními centrálními bankami v eurech/národních denominacích; b) měnovými finančními institucemi jinými než centrální banky v eurech/národních denominacích a c) měnovými finančními institucemi jinými než centrální banky v jiných měnách. Mezi statistikou emisí cenných papírů a rozvahovou statistikou měnových finančních institucí mohou vznikat koncepční rozdíly, protože statistika emisí cenných papírů a rozvahová statistika měnových finančních institucí jsou odvozeny ze systémů vykazování na národní úrovni, které slouží různým účelům.
11. Požadavky na údaje
Statistické výkazy se očekávají od každé země pro každou časovou řadu, která se uplatňuje. Pokud se některá položka v určité zemi neuplatňuje, musí o tom národní centrální banky neprodleně písemně informovat ECB a poskytnout vysvětlení. Pokud základní jev neexistuje, nemusí národní centrální banky časové řady dočasně vykazovat. Tuto skutečnost musí národní centrální banky rovněž oznámit, stejně jako jakékoli jiné odchylky od systému vykazování, který je popsán v příloze III. Kromě toho musí ECB informovat v případě, kdy se revize zasílají společně s vysvětlením povahy těchto revizí.
Oddíl 3: Národní vysvětlivky
Každá národní centrální banka musí předložit zprávu popisující údaje poskytované v rámci tohoto úkolu. Zpráva musí zahrnovat níže popsaná témata a co nejvíce dodržovat navrženou strukturu. Národní centrální banky musí poskytnout doplňující informace, jestliže vykazované údaje nejsou v souladu s těmito obecnými zásadami nebo pokud údaje neposkytly, a to s uvedením důvodů. Zpráva se předkládá nejpozději spolu s údaji.
|
1. |
Zdroje údajů/systém sběru dat : musí být uvedeny podrobnosti o zdrojích údajů použitých k sestavení statistiky emisí cenných papírů: správní zdroje pro emise vládních institucí, přímé výkaznictví měnových finančních institucí a jiných institucí, denní tisk a poskytovatelé údajů, např. International Financial Review atd. Národní centrální banky musí uvést, zda jsou údaje shromažďovány a uchovávány podle jednotlivých emisí, a jejich kritéria. Případně musí národní centrální banky uvést, zda jsou údaje shromažďovány a uchovávány bez rozlišení jako částky emitované jednotlivými emitenty ve vykazovaném období, např. v případě systémů přímého shromažďování údajů. Národní centrální banky musí poskytovat informace o kritériích, která se v rámci přímého výkaznictví používají k určení zpravodajských jednotek a informací, jež se mají poskytovat. |
|
2. |
Postupy sestavování statistiky : musí být stručně popsána metoda používaná k sestavování údajů v rámci této statistiky, například agregování údajů o jednotlivých emisích cenných papírů, opatření u existujících časových řad, a zda jsou zveřejňovány či nikoli. |
|
3. |
Rezidentská příslušnost emitenta : národní centrální banky musí uvést, zda je při klasifikaci emisí možné v plném rozsahu uplatnit definici rezidentské příslušnosti podle ESA 2010 (a MMF). Pokud to možné není nebo je to možné pouze částečně, musí národní centrální banky poskytnout úplné vysvětlení skutečně používaných kritérií. |
|
4. |
Sektorové členění emitentů : národní centrální banky musí uvést odchylky od klasifikace emitentů podle sektorového členění vymezeného v oddíle 2 bodu 2. V poznámkách musí být zjištěné odchylky a případné nejasnosti vysvětleny. |
|
5. |
Měna emise : není-li možné samostatně určit měnové složky emise, musí národní centrální banky vysvětlit odchylky od pravidel. Národní centrální banky, které nemohou u všech cenných papírů rozlišit mezi emisemi v místních denominacích, v euro/národních denominacích a v jiných měnách, musí popsat, kde byly tyto emise klasifikovány a uvést celkovou částku emisí, které nebyly řádně zařazeny, aby ilustrovaly rozsah zkreslení. |
|
6. |
Klasifikace emisí : národní centrální banky musí poskytnout komplexní informace o druhu cenných papírů zahrnutých v národních údajích, včetně náležitostí těchto cenných papírů podle vnitrostátních právních předpisů. Pokud je známo, že pokrytí je částečné, musí národní centrální banky vysvětlit existující mezery. Národní centrální banky musí poskytnout níže uvedené informace.
|
|
7. |
Analýza dlouhodobých cenných papírů z hlediska nástrojů : pokud se součet dluhopisů s pevnou sazbou, proměnlivou sazbou a bezkupónových dluhopisů nerovná celkové částce dlouhodobých dluhových cenných papírů, musí národní centrální banky uvést druh a částku dlouhodobých cenných papírů, pro které toto členění není k dispozici. |
|
8. |
Splatnost emisí : nelze-li dodržet přísné uplatnění definic krátkodobých a dlouhodobých dluhových cenných papírů, musí národní centrální banky uvést, kde se vykazované údaje odchylují. |
|
9. |
Splácení či zpětné odkupy : Národní centrální banky musí uvést, jak odvozují údaje o splácení či zpětných odkupech a zda jsou tyto údaje shromažďovány přímým výkaznictvím nebo vypočteny ze zůstatkové hodnoty. |
|
10. |
Ocenění pomocí ceny : Národní centrální banky musí v národních vysvětlivkách podrobně specifikovat metodu použitou k ocenění a) krátkodobých dluhových cenných papírů; b) dlouhodobých dluhových cenných papírů; c) dluhopisů s emisním disážiem a d) kótovaných akcií. Jakýkoli rozdíl v ocenění stavů a toků musí být vysvětlen. |
|
11. |
Periodicita vykazování, lhůty a časový rozsah : Národní centrální banky musí uvést, v jakém rozsahu byly údaje sestavené pro tento úkol poskytnuty v souladu s požadavky uživatelů, tj. pro měsíční údaje ve lhůtě pěti týdnů. Je třeba uvést také délku poskytnutých časových řad. Vykazují se veškerá přerušení řad, např. rozdíly ve zpravodajském pokrytí cenných papírů v čase. |
|
12. |
Revize : Národní centrální banky musí poskytnout stručné vysvětlivky ke všem revizím a vyjasnit jejich důvod a rozsah. |
|
13. |
Odhadované pokrytí nástroje emitovaného tuzemskými rezidenty : Národní centrální banky musí uvést národní odhady pokrytí cenných papírů pro každou kategorii emisí tuzemských rezidentů, tj. emise krátkodobých cenných papírů, dlouhodobých cenných papírů a kótovaných akcií v místní měně, euro/národních denominacích včetně ECU a jiných měnách podle níže uvedené tabulky. Odhady „pokrytí v %“ musí uvést podíl cenných papírů pokrytých v každé kategorii nástrojů jako procenta celkové emise, který musí být vykázán pod příslušnou položkou podle pravidel vykazování. V „poznámkách“ lze uvést stručný popis. Národní centrální banky musí rovněž uvést veškeré změny pokrytí v důsledku vstupu do měnové unie. |
|
|
Pokrytí v %: |
Poznámky: |
||
|
Emise v eurech/národních denominacích |
místní denominace |
STS |
|
|
|
LTS |
|
|
||
|
QUS |
|
|
||
|
denominace v eurech/národních měnách jiných než místní měna, včetně ECU |
STS |
|
|
|
|
LTS |
|
|
||
|
v jiných měnách |
STS |
|
|
|
|
LTS |
|
|
||
|
STS = krátkodobé dluhové cenné papíry. LTS = dlouhodobé dluhové cenné papíry. QUS = kótované akcie. |
||||
Oddíl 4: Požadavky na Banku pro mezinárodní platby
Zpravodajská povinnost Banky pro mezinárodní platby se řídí stejnými zásadami jako zpravodajská povinnost národních centrálních bank vymezená v oddílech 1 až 3, a to s těmito výjimkami:
Tabulka 4
Blok B Formulář výkazu pro Banku pro mezinárodní platby
|
|
EMITENTI – REZIDENTI ZBYTKU SVĚTA//EURO/NÁRODNÍ DENOMINACE |
||
|
Zůstatky emisí |
Brutto emise |
Splácení či zpětné odkupy |
|
|
|
B1 |
B2 |
B3 |
|
9. KRÁTKODOBÉ DLUHOVÉ CENNÉ PAPÍRY |
|||
|
Celkem |
S577 |
S642 |
S707 |
|
Národní centrální banka |
S578 |
S643 |
S708 |
|
MFI jiné než centrální banky |
S579 |
S644 |
S709 |
|
Ostatní finanční zprostředkovatelé |
S580 |
S645 |
S710 |
|
z toho účelové finanční společnosti pro sekuritizaci |
S581 |
S646 |
S711 |
|
Pomocné finanční instituce |
S582 |
S647 |
S712 |
|
Kaptivní finanční instituce |
S583 |
S648 |
S713 |
|
Pojišťovací společnosti a penzijní fondy |
S584 |
S649 |
S714 |
|
Nefinanční podniky |
S585 |
S650 |
S715 |
|
Ústřední vládní instituce |
S586 |
S651 |
S716 |
|
Národní a místní vládní instituce |
S587 |
S652 |
S717 |
|
Fondy sociálního zabezpečení |
S588 |
S653 |
S718 |
|
Mezinárodní organizace |
S589 |
S654 |
S719 |
|
|
|
|
|
|
10. DLOUHODOBÉ DLUHOVÉ CENNÉ PAPÍRY |
|||
|
Celkem |
S590 |
S655 |
S720 |
|
Národní centrální banka |
S591 |
S656 |
S721 |
|
MFI jiné než centrální banky |
S592 |
S657 |
S722 |
|
Ostatní finanční zprostředkovatelé |
S593 |
S658 |
S723 |
|
z toho účelové finanční společnosti pro sekuritizaci |
S594 |
S659 |
S724 |
|
Pomocné finanční instituce |
S595 |
S660 |
S725 |
|
Kaptivní finanční instituce |
S596 |
S661 |
S726 |
|
Pojišťovací společnosti a penzijní fondy |
S597 |
S662 |
S727 |
|
Nefinanční podniky |
S598 |
S663 |
S728 |
|
Ústřední vládní instituce |
S599 |
S664 |
S729 |
|
Národní a místní vládní instituce |
S600 |
S665 |
S730 |
|
Fondy sociálního zabezpečení |
S601 |
S666 |
S731 |
|
Mezinárodní organizace |
S602 |
S667 |
S732 |
|
|
|
|
|
|
10.1 z toho emise s pevnou sazbou: |
|||
|
Celkem |
S603 |
S668 |
S733 |
|
Národní centrální banka |
S604 |
S669 |
S734 |
|
MFI jiné než centrální banky |
S605 |
S670 |
S735 |
|
Ostatní finanční zprostředkovatelé |
S606 |
S671 |
S736 |
|
z toho účelové finanční společnosti pro sekuritizaci |
S607 |
S672 |
S737 |
|
Pomocné finanční instituce |
S608 |
S673 |
S738 |
|
Kaptivní finanční instituce |
S609 |
S674 |
S739 |
|
Pojišťovací společnosti a penzijní fondy |
S610 |
S675 |
S740 |
|
Nefinanční podniky |
S611 |
S676 |
S741 |
|
Ústřední vládní instituce |
S612 |
S677 |
S742 |
|
Národní a místní vládní instituce |
S613 |
S678 |
S743 |
|
Fondy sociálního zabezpečení |
S614 |
S679 |
S744 |
|
Mezinárodní organizace |
S615 |
S680 |
S745 |
|
|
|
|
|
|
10.2 z toho emise s proměnlivou sazbou: |
|||
|
Celkem |
S616 |
S681 |
S746 |
|
Národní centrální banka |
S617 |
S682 |
S747 |
|
MFI jiné než centrální banky |
S618 |
S683 |
S748 |
|
Ostatní finanční zprostředkovatelé |
S619 |
S684 |
S749 |
|
z toho účelové finanční společnosti pro sekuritizaci |
S620 |
S685 |
S750 |
|
Pomocné finanční instituce |
S621 |
S686 |
S751 |
|
Kaptivní finanční instituce |
S622 |
S687 |
S752 |
|
Pojišťovací společnosti a penzijní fondy |
S623 |
S688 |
S753 |
|
Nefinanční podniky |
S624 |
S689 |
S754 |
|
Ústřední vládní instituce |
S625 |
S690 |
S755 |
|
Národní a místní vládní instituce |
S626 |
S691 |
S756 |
|
Fondy sociálního zabezpečení |
S627 |
S692 |
S757 |
|
Mezinárodní organizace |
S628 |
S693 |
S758 |
|
|
|
|
|
|
10.3 z toho bezkupónové dluhopisy: |
|||
|
Celkem |
S629 |
S694 |
S759 |
|
Národní centrální banka |
S630 |
S695 |
S760 |
|
MFI jiné než centrální banky |
S631 |
S696 |
S761 |
|
Ostatní finanční zprostředkovatelé |
S632 |
S697 |
S762 |
|
z toho účelové finanční společnosti pro sekuritizaci |
S633 |
S698 |
S763 |
|
Pomocné finanční instituce |
S634 |
S699 |
S764 |
|
Kaptivní finanční instituce |
S635 |
S700 |
S765 |
|
Pojišťovací společnosti a penzijní fondy |
S636 |
S701 |
S766 |
|
Nefinanční podniky |
S637 |
S702 |
S767 |
|
Ústřední vládní instituce |
S638 |
S703 |
S768 |
|
Národní a místní vládní instituce |
S639 |
S704 |
S769 |
|
Fondy sociálního zabezpečení |
S640 |
S705 |
S770 |
|
Mezinárodní organizace |
S641 |
S706 |
S771 |
|
|
|
|
|
Splatnost emisí
Pokud jde o splatnost, Banka pro mezinárodní platby považuje všechny euro obchodní cenné papíry (ECP) a jiné euro cenné papíry emitované na základě krátkodobého programu za krátkodobé nástroje a všechny nástroje emitované na základě dlouhodobých programů za dlouhodobé nástroje, bez ohledu na jejich původní splatnost.
Sektorové členění emitentů
Banka pro mezinárodní platby se řídí systémem přiřazení mezi sektorovým členěním emitentů, které je k dispozici v databázi Banky pro mezinárodní platby, a členěním požadovaným ve formulářích výkazů tak, jak je uveden v následující tabulce.
|
Sektorové členění v databázi Banky pro mezinárodní platby |
|
Klasifikace ve formulářích výkazů |
|
Centrální banka |
→ |
Národní centrální banky a ECB |
|
Obchodní banky |
→ |
MFI |
|
Ostatní finanční zprostředkovatelé |
→ |
Ostatní finanční zprostředkovatelé |
|
Ústřední vládní instituce |
→ |
Ústřední vládní instituce |
|
Ostatní vládní instituce Národní orgány |
→ |
Národní a místní vládní instituce |
|
Korporace |
→ |
Nefinanční podniky |
|
Mezinárodní instituce |
→ |
Mezinárodní instituce (zbytek světa) |
Klasifikace emisí
Následující nástroje obsažené v databázi Banky pro mezinárodní platby jsou v rámci statistiky emisí cenných papírů klasifikovány jako dluhové cenné papíry:
— vkladové listy,
— obchodní cenné papíry,
— pokladniční poukázky,
— dluhopisy,
— euro obchodní cenné papíry,
— střednědobé směnky,
— ostatní krátkodobé cenné papíry.
Ocenění
Stávajícími pravidly oceňování u Banky pro mezinárodní platby jsou jmenovitá hodnota pro dluhové cenné papíry a emisní hodnota pro kótované akcie.
Banka pro mezinárodní platby vykazuje do ECB všechny emise rezidentů zbytku světa v eurech/národních denominacích (blok B) v amerických dolarech pomocí směnného kurzu ke konci období pro zůstatky a pomocí průměrného směnného kurzu období pro emise a splácení či zpětné odkupy. ECB přepočítává všechny údaje na euro pomocí stejné zásady, jakou původně použila Banka pro mezinárodní platby. Pro období před 1. lednem 1999 se musí jako zástupný kurz používat směnný kurz mezi ECU a americkým dolarem.
ČÁST 13
Dodatečná měsíční statistika úrokových sazeb měnových finančních institucí (do ECB se předává do konce pracovní doby 19. pracovního dne po skončení referenčního měsíce)
Tabulka 1.
Nové úvěry nefinančním podnikům
|
|
Sektor |
Druh nástroje |
Počáteční doba fixace úrokové sazby |
Ukazatel pro nové obchody |
Zpravodajská povinnost |
|
úvěry v EUR |
nefinančním podnikům |
úvěry do výše 1 mil. EUR |
pohyblivá sazba a počáteční fixace úrokové sazby do 1 roku |
24 |
AAR/NDER, objem |
|
počáteční fixace úrokové sazby nad 1 rok a do 5 let |
25 |
AAR/NDER, objem |
|||
|
počáteční fixace úrokové sazby nad 5 let |
26 |
AAR/NDER, objem |
|||
|
úvěry nad 1 mil. EUR |
pohyblivá sazba a počáteční fixace úrokové sazby do 1 roku |
27 |
AAR/NDER, objem |
||
|
počáteční fixace úrokové sazby nad 1 rok a do 5 let |
28 |
AAR/NDER, objem |
|||
|
počáteční fixace úrokové sazby nad 5 let |
29 |
AAR/NDER, objem |
1. Pro účely statistiky úrokových sazeb MFI zahrnují nové úvěry nefinančním podnikům všechny úvěry jiné než pohledávky z kreditních karet a revolvingové úvěry a přečerpání podniků ve smyslu přílohy I nařízení (EU) č. 1072/2013 (ECB/2013/34). Pro všechny kategorie uvedené v tabulce 1 se vykazuje dohodnutá průměrná roční sazba (AAR) nebo úzce definovaná efektivní úroková sazba (NDER). Vykazování AAR/NDER je spojeno se souvisejícími objemy nových obchodů. Ukazatele 24 až 29 se vypočtou na základě položek 37 až 54 v dodatku 2 přílohy I nařízení (EU) č. 1072/2013 (ECB/2013/34). Úrokové sazby se vypočítávají jako vážené průměry odpovídajících položek v dodatku 2 přílohy I nařízení (EU) č. 1072/2013 (ECB/2013/34), zatímco objemy nových obchodů by měly být součtem odpovídajících položek v dodatku 2 přílohy I nařízení (EU) č. 1072/2013 (ECB/2013/34).
Tabulka 2.
Revolvingové úvěry a přečerpání, bezúročný a úročený úvěr z kreditních karet
|
|
Sektor |
Druh nástroje |
Ukazatel pro nové obchody |
Zpravodajská povinnost |
|
úvěry v EUR |
domácnostem |
revolvingové úvěry a přečerpání, bezúročný a úročený úvěr z kreditních karet |
86 |
AAR/NDER, objem |
|
nefinančním podnikům |
revolvingové úvěry a přečerpání, bezúročný a úročený úvěr z kreditních karet |
87 |
AAR/NDER, objem |
2. Revolvingové úvěry a přečerpání a bezúročný a úročený úvěr z kreditních karet mají pro účely statistiky úrokových sazeb MFI stejný význam jako v příloze II nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33) bez ohledu na počáteční dobu fixace úrokové sazby. Sankce při přečerpání uplatňované jako část ostatních nákladů, např. ve formě zvláštních poplatků, se nezahrnují do sazby AAR, jak je definována v příloze I nařízení (EU) č. 1072/2013 (ECB/2013/34). Sazby AAR nebo NDER se vykazují pro kategorie uvedené v tabulce 2. Vykazování AAR/NDER je spojeno se souvisejícími objemy nových obchodů.
3. V případě revolvingových úvěrů a přečerpání a bezúročného a úročeného úvěru z kreditních karet je pojem „objemy nových obchodů“ ekvivalentem zůstatků. Ukazatele 86 a 87 se vypočtou na základě položek 12, 23, 32 a 36 v dodatku 2 přílohy I nařízení (EU) č. 1072/2013 (ECB/2013/34) a zůstatky vykazované v případě bezúročných a úročených úvěrů z kreditních karet a revolvingových úvěrů a přečerpání se vypočtou v souladu s přílohou I nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33). Úrokové sazby se vypočítávají jako vážené průměry odpovídajících položek v dodatku 2 přílohy I nařízení (EU) č. 1072/2013 (ECB/2013/34), přičemž pro bezúročný úvěr z kreditních karet se použije nulová úroková sazba. Ukazatele 86 a 87 slouží k zajištění kontinuity s ukazateli 12 a 23 („přečerpání“), tak jak byly vymezeny v nařízení Evropské centrální banky (ES) č. 63/2002 (ECB/2001/18) ( 33 ), tj. před jejich změnou nařízením Evropské centrální banky (ES) č. 290/2009 (ECB/2009/7) ( 34 ).
Tabulka 3.
Úrokové sazby opětovně sjednaných úvěrů poskytnutých domácnostem a nefinančním podnikům
|
|
Sektor |
Druh nástroje |
Původní splatnost, výpovědní lhůta, počáteční doba fixace úrokové sazby |
Ukazatel pro nové obchody |
Zpravodajská povinnost |
|
opětovně sjednané úvěry v EUR |
domácnostem |
na spotřebu |
celkem |
88 |
AAR/NDER |
|
na investování do bydlení |
celkem |
89 |
AAR/NDER |
||
|
pro jiné účely |
celkem |
90 |
AAR/NDER |
||
|
nefinančním podnikům |
celkem |
91 |
AAR/NDER |
||
4. Pro účely statistiky úrokových sazeb MFI zahrnují opětovně sjednané úvěry poskytnuté domácnostem a nefinančním korporacím všechny úvěry představující nové obchody kromě revolvingových úvěrů a přečerpání a pohledávek z kreditních karet, které byly poskytnuty, avšak v době opětovného sjednání nebyly splaceny. Pokud se týká úvěrů převedených od jiné instituce, týká se opětovné sjednání nových úvěrů, které poskytla instituce, která prodává nebo předává úvěr. Navíc k objemům vyžadovaným podle nařízení (EU) č. 1072/2013 (ECB/2013/34) se pro kategorie obsažené v tabulce 3 při vynaložení nejvyššího úsilí vykazují jen AAR nebo NDER.
ČÁST 14
Výběr skutečného souboru zpravodajských jednotek a udržování výběrového souboru pro statistiku úrokových sazeb MFI
Oddíl 1: Výběr skutečného souboru zpravodajských jednotek
1. Celkový postup výběru
1. Národní centrální banky uplatňují postup zobrazený ve schématu níže za účelem výběru zpravodajských jednotek pro shromažďování statistiky úrokových sazeb MFI v souladu s nařízením (EU) č. 1072/2013 (ECB/2013/34). Tento postup je definován takto:
2. Úplné zjišťování nebo výběrové šetření
2. Každá národní centrální banka vybere své zpravodajské jednotky z řad MFI kromě centrálních bank a fondů peněžního trhu v referenčním souboru zpravodajských jednotek, které jsou rezidenty v tomtéž členském státě eurozóny, v němž se nachází národní centrální banka.
3. Za účelem výběru zpravodajských jednotek musí národní centrální banky buď uplatnit postup úplného zjišťování, nebo provést výběrové šetření v souladu s kritérii uvedenými v níže uvedených odstavcích.
4. V případě úplného zjišťování národní centrální banka každou rezidentskou MFI v referenčním souboru zpravodajských jednotek požádá, aby vykazovala statistiku úrokových sazeb MFI. Proměnné, které se prostřednictvím úplného zjišťování shromažďují, jsou úrokové sazby a objem nových obchodů a úrokové sazby ze stavů obchodů.
5. V případě výběrového šetření je o vykazování požádán jen výběr MFI z referenčního souboru zpravodajských jednotek. Proměnné, které se prostřednictvím výběrového šetření odhadují, jsou úrokové sazby a objem nových obchodů a úrokové sazby ze stavů obchodů. Nazývají se výběrové proměnné. S cílem minimalizovat riziko, že se výsledky výběrového šetření budou odlišovat od skutečných (neznámých) hodnot v referenčním souboru zpravodajských jednotek, by měl být výběrový soubor nastaven tak, aby byl pro referenční soubor zpravodajských jednotek reprezentativní. Pro účely statistiky úrokových sazeb MFI se výběrový soubor považuje za reprezentativní, pokud se ve výběrovém souboru odrážejí všechny charakteristiky, které jsou relevantní pro statistiku úrokových sazeb MFI a které jsou spjaty s referenčním souborem zpravodajských jednotek. Za účelem výběru úvodního výběrového souboru mohou národní centrální banky k vytvoření schématu výběrového šetření použít vhodné aproximované hodnoty a modely, i když se podkladové údaje, které se odvozují ze stávajících zdrojů, úplně neshodují s definicemi v nařízení (EU) č. 1072/2013 (ECB/2013/34).
3. Stratifikace referenčního souboru zpravodajských jednotek
6. S cílem zajistit, aby byl výběrový soubor reprezentativní, by měla každá národní centrální banka, která pro statistiku úrokových sazeb MFI zvolí výběrové šetření, před výběrem zpravodajských jednotek vhodným způsobem stratifikovat referenční soubor zpravodajských jednotek. Stratifikace znamená, že referenční soubor zpravodajských jednotek N je rozdělen do dvou dílčích souborů nebo vrstev N1, N2, N3… NL. Toto rozdělení do dílčích souborů nebo vrstev se nesmí překrývat a dohromady musí zahrnovat referenční soubor zpravodajských jednotek:
N1 + N2 + N3 + … + NL = N
7. Národní centrální banky vymezí stratifikační kritéria, která umožní rozdělení referenčního souboru zpravodajských jednotek do homogenních vrstev. Vrstvy se považují za homogenní, pokud součet rozptylů výběrových proměnných uvnitř vrstvy je podstatně nižší než celkový rozptyl celého skutečného souboru zpravodajských jednotek ( 35 ). Stratifikační kritéria jsou vázána na statistiku úrokových sazeb MFI, tj. existuje vztah mezi stratifikačními kritérii a úrokovými sazbami a částkami, jež mají být odhadnuty z výběrového souboru.
8. Každá národní centrální banka, která zvolí výběrové šetření, musí určit alespoň jedno stratifikační kritérium s cílem zajistit, aby výběrový soubor MFI byl pro členský stát eurozóny reprezentativní a aby chyba výběru byla malá. Národní centrální banky v ideálním případě definují hierarchickou strukturu stratifikačních kritérií. Tato kritéria musí zohlednit vnitrostátní okolnosti, a být tedy specifická pro každý členský stát eurozóny.
9. Po vymezení všech vrstev dochází k výběru zpravodajských jednotek formou jednostupňového výběru výběrového souboru. Jen v této fázi dochází k výběru zpravodajských jednotek z referenčního souboru zpravodajských jednotek. Nemělo by docházet k žádnému mezivýběru.
4. Rozdělení výběrového souboru do vrstev a výběr zpravodajských jednotek
10. Po vymezení vnitrostátních vrstev v souladu s odstavci 6 a 7 národní centrální banky, které zvolí výběrové šetření, vyberou výběrový soubor tak, že z každé vrstvy zvolí skutečné zpravodajské jednotky. Celková velikost vnitrostátního výběrového souboru n je součtem velikostí výběrových souborů n1, n2, n3, …, nL pro každou vrstvu:
n1 + n2 + n3 + … + nL = n.
11. Každá národní centrální banka zvolí nejvhodnější přiřazení velikosti vnitrostátního výběrového souboru n do jednotlivých vrstev. Pro každou vrstvu tedy národní centrální banky definují, kolik zpravodajských jednotek nh je vybráno z celkových MFI Nh. Poměr výběru nh/Nh za každou vrstvu h umožňuje učinit odhad rozptylu příslušné vrstvy. To znamená, že z každé vrstvy jsou vybrány alespoň dvě zpravodajské jednotky.
12. Za účelem výběru skutečného souboru zpravodajských jednotek v rámci každé vrstvy národní centrální banky buď do vrstvy zahrnou všechny instituce, provedou náhodný výběr nebo v rámci jednotlivých vrstev vyberou největší instituce. V případě náhodného výběrového souboru dochází k náhodnému výběru institucí v rámci každé vrstvy buď se stejnou pravděpodobností pro všechny instituce, nebo s pravděpodobností, která je úměrná velikosti instituce. Národní centrální banky, které používají náhodný výběrový soubor nebo výběr největších institucí, mohou rozhodnout, že v některé vrstvě zahrnou všechny instituce.
13. Informace o velikosti jednotlivých úvěrových institucí a jiných institucí v referenčním souboru zpravodajských jednotek je na vnitrostátní úrovni k dispozici z rozvahové statistiky MFI, která je shromažďována podle nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33). Národní centrální banky musí používat celkové vklady a úvěry vůči domácnostem a nefinančním korporacím, které jsou rezidenty členských států eurozóny, v eurech, což je ta část rozvahy, která je pro statistiku úrokových sazeb MFI relevantní, nebo jim hodnotově aproximačně blízké údaje.
14. Statistika úrokových sazeb MFI musí být založena na výběru bez náhrady, tj. každá MFI v referenčním souboru zpravodajských jednotek může být vybrána jen jednou.
15. Pokud národní centrální banka rozhodne, že ve vztahu ke všem MFI ve vrstvě provede úplné zjišťování, může národní centrální banka v této vrstvě provést výběrové šetření na úrovni poboček. Podmínkou je, že národní centrální banka má úplný seznam poboček, který pokrývá veškerou činnost úvěrových a jiných institucí ve vrstvě, a má vhodné údaje, z nichž může posoudit rozptyl úrokových sazeb z nových obchodů vůči domácnostem a nefinančním podnikům v rámci všech poboček. Pro výběr a vedení poboček platí všechny požadavky vymezené v těchto obecných zásadách. Vybrané pobočky se stávají fiktivními zpravodajskými jednotkami s veškerou zpravodajskou povinností vymezenou v příloze I nařízení (EU) č. 1072/2013 (ECB/2013/34). Tímto postupem není dotčena povinnost všech MFI, k nimž patří pobočky, být zpravodajskými jednotkami.
5. Minimální velikost vnitrostátního výběrového souboru
16. Minimální velikost vnitrostátního výběrového souboru je definována různě podle toho, zda národní centrální banka uplatňuje náhodný výběr nebo zda vybírá největší instituce v každé vrstvě.
17. Pokud národní centrální banka při výběru skutečného souboru zpravodajských institucí uplatňuje náhodný výběr, měla by být minimální velikost vnitrostátního výběrového souboru taková, aby maximální náhodná chyba pro úrokové sazby nových obchodních smluv v průměru všech kategorií nástrojů nepřekročila na úrovni spolehlivosti 90 % 10 základních bodů ( 36 ).
18. Maximální náhodná chyba je definována jako 
, kde D je maximální náhodná chyba, zα/2 je faktor vypočtený z normální distribuce nebo jakékoli distribuce vhodné pro strukturu údajů (např. distribuce t), přičemž se předpokládá úroveň spolehlivosti 1-α, kde var(
) je směrodatná odchylka odhadu parametru θ, a vâr(
) je odhadovaná odchylka odhadu parametru θ.
19. Pokud národní centrální banka vybere největší instituci v každé vrstvě, měla by se kvalita výběrového souboru opírat o opatření syntetické střední absolutní chyby (mean absolute error - MAE). Skutečná syntetická MAE by neměla být vyšší než prahová hodnota MAE, která se mění v průběhu času, přičemž se v každé vrstvě a pro každý ukazatel předpokládá rozdíl v chybě ve výši 10 bazických bodů.
20. Syntetická MAES za daný odhad 
v určitém období by měla být definována takto:
kde:
|
MAES ( |
je syntetická MAE |
)|
Bc, Bk |
je objem konkrétní kategorie úrokové sazby MFI |
|
ic1 |
je průměrná úroková sazba odhadnutá v kategorii c
|
je MAE pro danou kategorii úrokové sazby MFI na základě odhadu 
|
Bj0 |
je objem odpovídající skutečnému nevykazování v určité vrstvě j |
|
Bj1 |
je objem odpovídající skutečnému vykazování v určité vrstvě j. Pokud se uplatňuje výběrové šetření, Bj 1 se týká objemů, které jsou přepočteny na 100 % pokrytí. Postup pro přepočet na 100 % pokrytí je dále popsán v oddílu 4. |
|
B |
je celkový objem za všechny vrstvy, tj. součet Bj 0 a Bj 1 v rámci všech vrstev
|
je odhad celkové chyby v rámci vrstvy |
ij1 |
je vážená průměrná úroková sazba odpovídající skutečnému vykazování v určité vrstvě j |
|
|
je hodnota odhadu |
pro V případě, že pokrytí objemu v jedné z vykazovaných vrstev je rovno nule, měl by být použit průměr 
jiné vrstvy s cílem zamezit tomu, aby se MAE rovnala nule.
je průměr prvního a třetího kvartilu v rámci vrstvy, které jsou definovány jako úroková sazba vykazovaná za kategorii úrokových sazeb MFI, pro kterou 25 % (případně 75 %) vykazovaných úrokových sazeb je nižší než toto číslo. První a třetí kvartil se vypočítávají tak, že se podle institucí ve vrstvě předem zváží objem v této kategorii. Průměr mezi dvěma MAE odhady - prvním a třetím kvartilem - se používá jako odhad pro parametr 
(
37
).
21. Maximální náhodná chyba a syntetická MAE se vypočítávají odděleně pro nové obchody a stavy obchodů. Pro nové obchody by se maximální náhodná chyba a syntetická MAE měly počítat na základě ukazatelů 1 až 11, 13 až 22 a 24 až 29 ve smyslu dodatku 2 přílohy I nařízení (EU) č. 1072/2013 (ECB/2013/34). Pro stavy obchodů by se maximální náhodná chyba a syntetická MAE měly počítat na základě ukazatelů 1 až 14 ve smyslu dodatku 1 přílohy I nařízení (EU) č. 1072/2013 (ECB/2013/34).
22. Minimální velikost vnitrostátního výběrového souboru se týká jak minimálního úvodního výběrového souboru, tak minimálního výběrového souboru po provedení aktualizace ve smyslu dalšího oddílu o aktualizaci výběrového souboru ze skutečného souboru zpravodajských jednotek. Z důvodů fúzí a opuštění dané kategorie se velikost výběrového souboru může v průběhu času do příštího období aktualizace zmenšit.
23. Národní centrální banky mohou vybrat více zpravodajských jednotek, než je definováno jako minimální velikost vnitrostátního výběrového souboru, zejména je-li to nezbytné s cílem zvýšit reprezentativnost vnitrostátního výběrového souboru s ohledem na strukturu vnitrostátního finančního systému.
24. Počet MFI v referenčním souboru zpravodajských jednotek musí být v souladu s minimální velikostí výběrového souboru. Národní centrální banky mohou MFI, které jsou rezidenty v jednom členském státě eurozóny a které jsou samostatně zahrnuty v seznamu MFI jako subjekty zřízené a aktualizované v souladu se zásadami klasifikace vymezenými v oddílu 1 části 1 přílohy I nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33), umožnit, aby statistiku úrokových sazeb MFI vykazovaly společně jako skupina. Skupina se stává fiktivní zpravodajskou jednotkou. To znamená, že skupina vykazuje statistiku úrokových sazeb MFI, jako kdyby se jednalo o jedinou MFI, tj. vykazuje jednu průměrnou úrokovou sazbu za kategorii nástrojů za celou skupinu, a nikoli jednu sazbu za každou MFI zahrnutou do seznamu MFI. MFI ve skupině se současně stále počítají jako jednotlivé instituce v rámci referenčního souboru zpravodajských jednotek a ve výběrovém souboru.
Oddíl 2: Aktualizace výběrového souboru ze skutečného souboru zpravodajských jednotek
6. Průběžná aktualizace výběrového souboru
25. Národní centrální banky, které zvolí výběrové šetření, musí zajistit, že výběrový soubor zůstane v průběhu času reprezentativní.
26. Národní centrální banky by proto měly kontrolovat reprezentativnost svého výběrového souboru alespoň jednou ročně. Dojde-li k významným změnám referenčního souboru zpravodajských jednotek, musí se tyto změny v návaznosti na tuto roční kontrolu odrazit ve výběrovém souboru.
27. V intervalech nejvýše tří let musí národní centrální banky výběrový soubor pravidelně přezkoumávat, přičemž zohlední subjekty, které do referenčního souboru zpravodajských jednotek vstupují, subjekty, které z referenčního a skutečného souboru zpravodajských jednotek vystupují, a jiné změny charakteristik zpravodajských jednotek, a na minimální velikost vnitrostátního výběrového souboru musí uplatnit ustanovení oddílu 5. Pravidelný přezkum výběrového souboru probíhá na základě hodnocení souladu s ustanoveními o výběru skutečného souboru zpravodajských jednotek ve smyslu oddílu 1 a opírá se o měsíční údaje, které odpovídají konci každého čtvrtletí v roce, v němž dochází k přezkumu. Národní centrální banky však mohou svůj výběrový soubor kontrolovat a aktualizovat častěji.
28. S cílem zachovat reprezentativnost referenčního souboru zpravodajských jednotek bude výběrový soubor průběžně upravován tak, aby zohlednil subjekty, které do referenčního souboru zpravodajských jednotek vstoupily. Národní centrální banky proto musí výběrový soubor nb vybrat ze souboru všech subjektů, které do referenčního souboru zpravodajských jednotek vstoupily, Nb. Doplňkový výběr nových institucí nb z celkového počtu všech subjektů, které do souboru vstoupily, Nb se označuje jako průběžný přírůstkový výběr výběrového souboru.
29. V průběhu času se výběrový soubor upraví, aby zohlednil subjekty, které z referenčního a skutečného souboru zpravodajských jednotek vystoupily. Žádné přizpůsobení není nutné, existuje-li proporcionalita mezi počtem subjektů, které z referenčního souboru zpravodajských jednotek Nd vystoupily, a počtem subjektů, které vystoupily z výběrového souboru nd (případ 1). Pokud instituce opouštějí referenční soubor zpravodajských jednotek a nejsou ve výběrovém souboru, výběrový soubor vzhledem k velikosti referenčního souboru zpravodajských jednotek zvětšuje (případ 2). Pokud výběrový soubor opouští více institucí než referenční soubor zpravodajských jednotek, výběrový soubor se v průběhu času stává příliš malý a mohl by přestat být reprezentativní (případ 3). V případech 2 a 3, kdy je skutečný soubor zpravodajských jednotek vybírán náhodně, je třeba upravit váhy přiřazené každé instituci ve výběrovém souboru pomocí zavedené statistické metody odvozené z teorie výběru. Váha přiřazená každé zpravodajské jednotce je nepřímo úměrná pravděpodobnosti výběru, a tudíž nepřímo úměrná přepočítacímu koeficientu. V případě 2, kdy je výběrový soubor ve vztahu k souboru zpravodajských jednotek relativně větší, se z něj žádná zpravodajská jednotka nevyjme. V případě 3, kdy jsou vybrány největší instituce, se výběrový soubor upraví tak, že se vyberou další instituce podle jejich velikosti.
30. V průběhu času se výběrový soubor musí přizpůsobit s ohledem na změny v charakteristikách zpravodajských jednotek. Tyto změny mohou nastat z důvodů fúzí, dělení nebo růstu institucí apod. Některé zpravodajské jednotky by mohly změnit vrstvu. Stejně jako v případech 2 a 3 u souborů, které ze souboru vystoupily, se výběrový soubor musí upravit pomocí zavedené statistické metody odvozené z teorie výběru. Pokud národní centrální banky uplatňují náhodný výběr, vzniknou nové pravděpodobnosti výběru, a proto je třeba přiřadit nové váhy.
Oddíl 3: Další aspekty výběrového šetření
7. Konzistence
31. Aby se dosáhlo konsistence mezi statistikou úrokových sazeb MFI pro stavy vkladů a úvěrů a pro nové vklady a úvěry, národní centrální banky, které zvolí výběrové šetření, musí pro shromažďování této statistiky použít stejné zpravodajské jednotky. Národní centrální banky mohou také použít výběrové šetření pro určitou podmnožinu statistických údajů o úrokových sazbách MFI a úplné zjišťování pro zbytek. Nesmí ovšem použít dva nebo více různých výběrových souborů.
8. Inovace finančních produktů
32. Národní centrální banky nemusí zahrnout do výběrového šetření každý produkt, existující na vnitrostátní úrovni. Nesmějí však vyloučit celou kategorii nástrojů na základě toho, že příslušné částky jsou velmi malé. Pokud je tedy kategorie nástrojů nabízena pouze jednou institucí, pak by tato instituce měla být ve výběrovém souboru zastoupena. Pokud kategorie nástrojů v okamžiku původního vytvoření výběrového souboru v členském státě eurozóny neexistovala, ale je později zavedena jednou institucí, tato instituce by měla být do výběrového souboru zahrnuta při příští kontrole reprezentativnosti. Pokud je vytvořen nový produkt, instituce ve výběrovém souboru by měly tento produkt zahrnout do příštího hlášení, protože všechny zpravodajské jednotky jsou povinny podávat zprávy o všech svých produktech.
Oddíl 4: Národní vážené průměrné úrokové sazby a národní celkové objemy obchodů
33. Národní centrální banky získávají vážené průměrné úrokové sazby a související částky obchodů od všech svých skutečných rezidentských zpravodajských jednotek a pro každou kategorii nástrojů vypočítávají národní vážené průměrné úrokové sazby na základě objemů obchodů, přepočtených na 100 % pokrytí, za každou vrstvu. Údaje se vykazují ECB.
34. Pokud se používá náhodný výběr, musí být odhad úrokové míry ve vrstvě a na národních úrovních v souladu s výběrovým šetřením, prostým náhodným výběrovým souborem nebo s pravděpodobností úměrnou použité velikosti, přičemž částky přepočtené na 100 % pokrytí se používají k vážení úrokových sazeb.
35. Dochází-li k výběru největších institucí, měl by odhad sazeb agregovat sazby v rámci institucí v téže vrstvě vážením vykázaných částek a agregáty v rámci vrstev by měly být sestaveny za použití objemů přepočtů na 100 % pokrytí v každé vrstvě.
36. Pro každou kategorii nástrojů týkajících se stavů obchodů, tj. ukazatele 1 až 26 v dodatku 1 přílohy I nařízení (EU) č. 1072/2013 (ECB/2013/34), poskytují národní centrální banky národní váženou průměrnou úrokovou sazbu.
37. Pro každou kategorii nástrojů týkajících se nových obchodů, tj. ukazatele 1 až 23 a 30 až 85 v dodatku 2 přílohy I nařízení (EU) č. 1072/2013 (ECB/2013/34), poskytují národní centrální banky národní váženou průměrnou úrokovou sazbu. Za každý z ukazatelů 2 až 4, 8 až 11, 13 až 22, 33 až 35 a 37 až 85 v dodatku 2 přílohy I nařízení (EU) č. 1072/2013 (ECB/2013/34) národní centrální banky poskytují částku nových obchodů, k nimž došlo na vnitrostátní úrovni v každé kategorii nástrojů v průběhu referenčního měsíce. Pro kategorie nástrojů týkající se opětovně sjednaných úvěrů poskytnutých domácnostem a nefinančním podnikům (ukazatele 88 až 91 v dodatku 2 přílohy I nařízení (EU) č. 1072/2013 (ECB/2013/34) jsou vyžadovány pouze informace o objemech, přičemž informace o úrokových sazbách se shromažďují při vynaložení nejvyššího úsilí. Tyto částky nových obchodů se týkají souboru celkem, tj. celkového referenčního souboru zpravodajských jednotek, a obdobně jako v případě jiných objemů nových obchodů je tento údaj odhadován za pomoci postupu pro přepočet na 100 % pokrytí, který je popsán v odstavcích 38 až 40.
38. Pokud je k výběru zpravodajských jednotek používán náhodný výběr nebo výběr největších institucí, používají se pro přepočet objemů obchodů na 100 % pokrytí přepočítací koeficienty. Přepočet na 100 % pokrytí se používá na úrovni vrstvy.
39. Pokud se používá metoda náhodného výběru, jsou přepočítací koeficienty vymezeny jako nepřímá úměra pravděpodobnosti výběru πi , tj. 1/πi . Odhadovaná částka nových obchodů za celkový soubor B se pak vypočítá pomocí tohoto obecného vzorce:
kde:
|
B |
je celkový objem obchodů |
|
Bi |
je částka nových obchodů instituce i |
|
πi |
je pravděpodobnost výběru instituce i |
40. Pokud se používá metoda výběru největší instituce, jsou přepočítací koeficienty pro každou vrstvu j vymezeny jako nepřímá úměra poměru pokrytí vrstvy pomocí tohoto vzorce:
kde:
|
|
je celkový objem v rámci vrstvy j |
|
|
je objem v každé vrstvě j pro instituci i |
|
Nj0 |
je počet úvěrových institucí, které nejsou zahrnuty ve výběrovém souboru ve vrstvě j |
|
Nj1 |
je počet úvěrových institucí, které jsou zahrnuty ve výběrovém souboru ve vrstvě j. |
41. Přepočítací faktory definované v odstavci 40 pro nové obchody se vypočtou tak, že se objemy nových obchodů nahradí souvisejícími stavy obchodů. Objem přepočtený na 100 % pokrytí ve vrstvě j se poté vypočítá jako přepočítací faktor pro vrstvu j vynásobený objemem vykázaným za vrstvu j.
42. Národní centrální banky ECB poskytují úrokové sazby MFI pro stav obchodů a pro nové obchody s přesností na čtyři desetinná místa. Tím není dotčeno rozhodnutí národních centrálních bank o požadované přesnosti při sběru údajů. Zveřejněné výsledky neobsahují více než dvě desetinná místa.
43. Národní centrální banky dokumentují všechna regulační opatření (a jejich změny) ovlivňující statistiku úrokových sazeb MFI v metodických poznámkách, které poskytují společně s údaji na vnitrostátní úrovni.
44. Národní centrální banky, které zvolí pro výběr zpravodajských jednotek výběrové šetření, provedou odhad výběrové chyby pro původní výběrový soubor. Po každé aktualizaci výběrového souboru se provede nový odhad.
ČÁST 15
Zacházení se specifickými produkty pro účely statistiky úrokových sazeb MFI
1. Zacházení s produkty stanovené v níže uvedených odstavcích se použije jako reference pro produkty s podobnými charakteristikami.
2. Vklad nebo úvěr s postupně stoupající (klesající) úrokovou sazbou je vklad nebo úvěr s pevnou dobou splatnosti, pro které se použije úroková sazba, která se zvyšuje (snižuje) z roku na rok o předem stanovený počet procentních bodů. Vklady a úvěry s postupně stoupající (klesající) úrokovou sazbou jsou nástroje s pevnými úrokovými sazbami po celou dobu splatnosti. Úroková sazba pro celou dobu splatnosti vkladu nebo úvěru a ostatní podmínky se dohodnou předem v čase t0 při podpisu smlouvy. Příkladem vkladu s postupně stoupající úrokovou sazbou je vklad s dohodnutou splatností čtyři roky, který získá 5 % úroku v prvním roce, 7 % v druhém, 9 % ve třetím a 13 % ve čtvrtém roce. Dohodnutá průměrná roční sazba pro nový obchod, která je zahrnuta v čase t0 do statistiky úrokových sazeb MFI, je geometrickým průměrem koeficientů „1 + úroková sazba“. Podle přílohy I nařízení (EU) č. 1072/2013 (ECB/2013/34) mohou národní centrální banky požadovat, aby zpravodajské jednotky pro tento druh produktu použily úzce definovanou efektivní úrokovou sazbu. Dohodnutá průměrná roční úroková sazba pro stávající obchody, která bude zahrnuta od času t0 do času t3, je sazba uplatněná zpravodajskou jednotkou v okamžiku výpočtu úrokové sazby MFI, tj. v případě vkladu s dohodnutou splatností čtyři roky 5 % v čase t0, 7 % v čase t1, 9 % v čase t2 a 13 % v čase t3.
3. Úvěry přijaté jako součást úvěrových linek mají pro účely statistiky úrokových sazeb MFI stejný význam jako v definici a klasifikaci v části 2 přílohy II nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33). Ve statistice úrokových sazeb MFI jsou v souladu s odstavcem 16 přílohy I nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33) jako nové obchody zahrnuty a zohledněny pouze zůstatky, tedy částky vyčerpané, avšak dosud nesplacené v kontextu úvěrové linky. Částky, které jsou prostřednictvím úvěrové linky k dispozici a které nebyly vyčerpány nebo byly již splaceny, se neberou v úvahu ani jako nové obchody, ani stavy obchodů.
4. Rámcová smlouva klientovi umožňuje čerpat úvěry z více druhů úvěrových účtů do určité maximální výše, která platí pro všechny úvěrové účty společně. V době dohody o uzavření takové rámcové smlouvy se nestanovuje forma úvěru nebo doba, ve které bude úvěr vyčerpán, nebo úroková sazba, ale může se dohodnout rozsah možností. Takové rámcové smlouvy se nezahrnují do statistiky úrokových sazeb MFI. Jakmile se však vyčerpá úvěr dohodnutý podle rámcové smlouvy, zahrne se pod odpovídající položku statistiky úrokových sazeb MFI a promítne se do nových obchodů a stavu obchodů.
5. Mohou existovat spořicí vklady se základní úrokovou sazbou plus věrnostní nebo růstová prémie. V době uložení vkladu není jisté, zda se prémie vyplatí nebo ne. Tato platba závisí na neznámém budoucím postoji domácnosti nebo nefinančního podniku k úsporám. Podle dohody se tyto věrnostní nebo růstové prémie nezahrnují mezi dohodnuté průměrné roční sazby pro nové obchody. Dohodnutá průměrná roční sazba pro stavy obchodů vždy zahrne sazby uplatňované zpravodajskou jednotkou v době výpočtu úrokových sazeb MFI. Proto v případě, že zpravodajská jednotka poskytne věrnostní nebo růstovou prémii, promítne se to do statistiky stavů obchodů.
6. Úvěry se mohou domácnostem nebo nefinančním podnikům nabízet společně s derivátovými smlouvami, tj. společně s úrokovými swapy/horními a spodními limity úroků atd. Podle dohody se takové související derivátové smlouvy nezahrnují do dohodnuté průměrné roční sazby pro nový obchod. Dohodnutá průměrná roční sazba pro stavy obchodů vždy zahrne sazby uplatňované zpravodajskou jednotkou v době výpočtu úrokových sazeb MFI. Proto v případě, že se taková derivátová smlouva uskuteční a zpravodajská jednotka upraví úrokovou sazbu účtovanou domácnosti nebo nefinančnímu podniku, promítne se to do statistiky stavů obchodů.
7. Mohou být nabízeny vklady zahrnující dvě složky: vklad s dohodnutou splatností, pro který se použije pevná úroková sazba, a integrovaný derivát s výnosem, spojeným s vývojem předem daného burzovního indexu nebo bilaterálního směnného kursu, s minimálním zaručeným výnosem 0 %. Splatnost může být u obou složek stejná, nebo se může lišit. Dohodnutá průměrná roční sazba pro nový obchod zachycuje úrokovou sazbu vkladu s dohodnutou splatností, protože odráží dohodu mezi vkladatelem a zpravodajskou jednotkou a je známa v okamžiku uložení peněz. Výnos druhé složky vkladu spojené s vývojem burzovního indexu nebo bilaterálního směnného kursu je znám až dodatečně, když je výnos z produktu splatný, a proto nemůže být zahrnut do sazeb nových obchodů. Tudíž by měl být zahrnut pouze zaručený minimální výnos (obvykle 0 %). Dohodnutá průměrná roční sazba pro stavy obchodů je vždy zahrnuta mezi úrokové sazby uplatňované zpravodajskou jednotkou v okamžiku výpočtu úrokových sazeb MFI. Úroková sazba z vkladu s dohodnutou splatností, stejně jako minimální zaručený výnos z vkladu s integrovaným derivátem, se zaznamenávají až do dne splatnosti. Úrokové sazby MFI pro stavy obchodů odrážejí dohodnutou průměrnou roční úrokovou sazbu, kterou platí zpravodajská jednotka, až v okamžiku splatnosti.
8. Vklady se splatností nad dva roky, jak jsou vymezeny v části 2 přílohy II nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33), mohou zahrnovat účty penzijního spoření. Hlavní část účtů penzijního spoření může být uložena v cenných papírech, a proto úroková sazba na těchto účtech závisí na výnosech cenných papírů, do kterých bylo investováno. Zbývající část účtů penzijního spoření může být vedena v hotovosti a úrokovou sazbu určuje úvěrová nebo jiná instituce stejným způsobem jako pro ostatní vklady. V okamžiku uložení vkladu není celkový výnos domácnosti z účtu penzijního spoření znám a může mít také zápornou hodnotu. Kromě toho je v okamžiku uložení vkladu úroková sazba mezi domácností a úvěrovou nebo jinou institucí dohodnuta pouze pro část vkladu; to neplatí pro část investovanou do cenných papírů. Tudíž pouze část vkladu, která není investována do cenných papírů, je zahrnuta do statistiky úrokových sazeb MFI. Dohodnutá průměrná roční sazba pro nové obchody, která je vykazována, je sazba dohodnutá pro část vkladu mezi domácností a zpravodajskou jednotkou v době uložení vkladu. Dohodnutá průměrná roční sazba pro stavy obchodů je sazba uplatněná zpravodajskou jednotkou pro část vkladu na účtech penzijního spoření v době výpočtu úrokové sazby MFI.
9. Smlouvy o stavebním spoření jsou dlouhodobé nízko úročené programy spoření, které po určité době spoření dávají domácnosti nebo nefinančnímu podniku právo na úvěr za účelem investování do bydlení se zvýhodněnou úrokovou sazbou. Podle části 2 přílohy II nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33) jsou programy spoření klasifikovány jako vklady s dohodnutou splatností nad dva roky, pokud jsou používány jako vklad. Jakmile jsou transformovány na úvěr, jsou klasifikovány jako úvěry poskytnuté domácnostem za účelem investování do bydlení. Zpravodajské jednotky vykazují úrokovou sazbu, která je sjednána v době uložení počátečního vkladu, jako nový vklad. Částka nového obchodu odpovídá uložené částce. Zvyšování této částky na vkladu v průběhu doby se vykazuje pouze ve stavech obchodů. V okamžiku, kdy je vklad transformován na úvěr, se tento nový úvěr zaznamená jako nový úvěrový obchod. Úrokovou sazbou je zvýhodněná sazba, nabízená zpravodajskou jednotkou. Vahou je celková částka úvěru poskytovaná domácnosti nebo nefinančnímu podniku.
10. V souladu s částí 2 přílohy II nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33) je francouzský regulovaný program stavebního spoření „plan d’épargne-logement“ (PEL) klasifikován jako vklad s dohodnutou splatností nad dva roky. Vláda reguluje podmínky pro tyto plány PEL a stanoví úrokovou sazbu, která zůstává nezměněna po celou dobu splatnosti vkladu, tj. každá „generace“ PEL je spojena se stejnou úrokovou sazbou. Plány PEL by měly trvat nejméně čtyři roky, a klient by měl každý rok uložit minimální předepsanou částku, avšak může kdykoliv v průběhu spoření ukládané částky zvýšit. Zpravodajské jednotky jako nový obchod vykazují počáteční vklad při otevření nového účtu PEL. Peněžní částka, která se na počátku uloží na účet plánu PEL, může být velmi nízká, což znamená, že váha přiřazená úrokové sazbě pro nový obchod bude také poměrně nízká. Tento přístup zajišťuje, že úroková sazba pro nový obchod vždy odráží podmínky pro současnou generaci programu PEL. Změny úrokové sazby použité pro nové plány PEL se promítnou do úrokových sazeb pro nové obchody. Reakce spotřebitelů projevující se posunem portfolia od jiných dlouhodobých vkladů k existujícím programům PEL se nepromítne do úrokových sazeb z nových obchodů, ale pouze do sazeb ze stavů obchodů. Na konci čtyřletého období může klient požádat o úvěr se zvýhodněnou úrokovou sazbou nebo může obnovit smlouvu. Jelikož toto obnovení smlouvy se v rámci programu PEL provádí automaticky bez aktivního zapojení klienta a nelze znovu dohodnout podmínky smlouvy včetně úrokové sazby, nepovažuje se toto obnovení smlouvy v souladu s částí 2 přílohy I nařízení (EU) č. 1072/2013 (ECB/2013/34) za nový obchod. Při obnovení smlouvy může klient provést dodatečné vklady, pokud zůstatek nepřekročí stanovený horní limit a smlouva nepřekročí stanovenou maximální splatnost. Je-li dosaženo horního limitu nebo maximální splatnosti, smlouva se pozastaví. Domácnost nebo nefinanční podnik má jako vkladatel nárok na další poskytování úroku za podmínek platných při otevření programu PEL, dokud je účet veden v bance. Vláda poskytuje pro programy PEL úrokové subvence zvyšující úrokovou sazbu nabízenou úvěrovou nebo jinou institucí. V souladu s částí 1 přílohy I nařízení (EU) č. 1072/2013 (ECB/2013/34) je do statistiky úrokových sazeb MFI zahrnuta pouze část úrokové platby nabízená úvěrovou nebo jinou institucí. Státní subvence, placená prostřednictvím úvěrové nebo jiné instituce, ale nikoliv z jejích prostředků, se nezohlední.
11. Záporné úrokové sazby z vkladů by měly být do úrokových sazeb MFI zahrnuty, pokud nejsou s ohledem na tržní podmínky výjimečné.
ČÁST 15a
Statistika rozvahových položek a úrokových sazeb jednotlivých měnových finančních institucí
Tabulky 1, 2 a 3 uvádějí podrobné požadavky na přenos údajů o statistice rozvahových položek a úrokových sazeb jednotlivých měnových finančních institucí. Pokud jde o rozvahové položky jednotlivých měnových finančních institucí, tyto požadavky se týkají měsíčních řad zůstatků spolu s vybraným souborem dodatečných ukazatelů zůstatků, které se vykazují čtvrtletně. Národní centrální banky, které tyto údaje shromažďují s měsíční periodicitou, však mohou tyto ukazatele vykazovat měsíčně. Schéma vykazování pro jednotlivé rozvahové položky zahrnuje též doplňkové řady, které obsahují informace o netransakčních účincích tak, aby bylo možné odvodit smysluplné hodnoty transakcí, tj. případně zohledňují přecenění z důvodu změn cen a směnných kurzů, reklasifikace a odpisy či snížení hodnoty úvěrů. V tabulkách 1 a 2 této části jsou tyto požadavky označeny znaky „ߦ•“ a „ߦߦ••“. Znak „ߦߦ••“ označuje případy, kdy jsou národní centrální banky povinny jakožto minimální požadavek zahrnout pouze reklasifikace. Kromě toho mohou národní centrální banky za účelem snížení zpravodajského zatížení uplatnit při vykazování doplňkových řad prahový přístup. Od národních centrálních bank se konkrétně očekává, že budou doplňkové řady vykazovat při vynaložení nejvyššího úsilí, pokud jde o částky převyšující 50 miliónů EUR, ale jen tehdy, pokud jsou doplňkové řady větší než 1 % zůstatků ukazatele, tj. prahová hodnota = max (50 miliónů EUR, 1 % stavů). Tato prahová hodnota, jež se uplatňuje i na skupiny úvěrových institucí, je orientační a jejím cílem je pomoci národním centrálním bankám při rozhodování, zda provést úpravu, či nikoli. Pokud však nejsou informace snadno dostupné nebo mají nízkou kvalitu, může příslušná národní centrální banka rozhodnout, že nepodnikne další kroky nebo že provede odhad. V případě úvěrů schéma vykazování zahrnuje dodatečné informace o převodech úvěrů, které se vykazují jako akvizice minus zcizení. Tyto ukazatele, které jsou v tabulce 1 označeny znakem „†“, zahrnují čisté toky sekuritizovaných nebo jinak převedených úvěrů (transakce s dopadem na vykázané stavy úvěrů). Je třeba uvést, že požadavky nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33) přímo neodpovídají požadavkům na údaje uvedeným v tabulce 1. Čisté toky sekuritizovaných úvěrů (transakce s dopadem na vykázané stavy úvěrů), které se týkají členění úvěrů nefinančním podnikům podle splatnosti a členění úvěrů domácnostem podle účelu, se podle nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33) vyžadují pouze čtvrtletně. Tyto informace však mohou být na vnitrostátní úrovni shromažďovány měsíčně. Podobně údaje o čistých tocích jinak převedených úvěrů (transakce s dopadem na vykázané stavy úvěrů), které se týkají členění úvěrů nefinančním podnikům podle splatnosti a převodů úvěrů mezi tuzemskými měnovými finančními institucemi, nejsou zahrnuty mezi požadavky nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33), ale mohou být dostupné na vnitrostátní úrovni. Nejsou-li tyto informace přímo dostupné, musí být vykazovány při vynaložení nejvyššího úsilí.
Přenos statistiky úrokových sazeb jednotlivých měnových finančních institucí, uvedený v tabulce 3, zahrnuje měsíční úrokové sazby týkající se vkladů a úvěrů v eurech vůči domácnostem a nefinančním podnikům, které jsou rezidenty v eurozóně. Kromě úrokových sazeb ze stavů obchodů a objemů obchodů tyto požadavky zahrnují i objemy nových obchodů.
V souladu s článkem 17a se bude skupina úvěrových institucí eurozóny, které jsou zapojeny do výměny údajů, pravidelně měnit. S výhradou schvalovacího postupu upraveného v uvedeném ustanovení budou veškeré změny prováděny v souladu s níže uvedenými pravidly.
i) V případě rozšíření eurozóny: příslušná národní centrální banka a ECB se dohodnou na tom, které instituce budou zahrnuty do výměny údajů, a údaje budou vykazovány za referenční období ode dne, ke kterému se příslušný členský stát stane zúčastněným členským státem.
ii) V případě změn v souboru měnových finančních institucí: skupina se bude měnit v souladu s obecnou zásadou, že musí být zachováno pokrytí dohodnuté Eurosystémem. Konkrétně:
— Pokud instituce, která je zahrnuta do výměny údajů, opustí soubor měnových finančních institucí z důvodu změny její sektorové klasifikace, bude ze skupiny vyřazena,
— Měnové finanční instituce, které jsou součástí skupiny, se mohou účastnit fúzí nebo akvizic. Pokud výsledná instituce používá kód měnové finanční instituce, která je již součástí skupiny, nejsou zapotřebí žádné změny. Pokud výsledná instituce používá kód existující měnové finanční instituce, která není součástí skupiny, bude tato měnová finanční instituce do skupiny zařazena od prvního dne měsíce, ve kterém k fúzi nebo akvizici dojde. V takových případech bude o otázce, zda má příslušná národní centrální banka vykazovat zpětné údaje, rozhodnuto na základě individuálního posouzení. Pokud výsledná instituce používá nový kód měnové finanční instituce, bude měnová finanční instituce zařazena do skupiny od prvního dne měsíce, ve kterém k fúzi nebo akvizici dojde,
— V případě rozdělení bude skupina upravena tak, aby nadále zahrnovala největší z výsledných měnových finančních institucí. O možnosti zahrnutí všech výsledných měnových finančních institucí bude rozhodnuto na základě individuálního posouzení.
iii) V případě změn skutečného souboru zpravodajských jednotek pro statistiku rozvahových položek a úrokových sazeb měnových finančních institucí z důvodu výjimek nebo režimů výběru vzorků, jež uplatňují národní centrální banky: instituce, jejichž údaje se stanou nedostupnými, budou vyřazeny ze skupiny.
Tabulka 1
Údaje o aktivech jednotlivých měnových finančních institucí
|
|
|
|
Sektor protistrany |
Celkem |
Měnové finanční instituce |
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vládní instituce (S.13) |
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční podniky (S.11) |
||||||||
|
|
|
|
z toho pozice v rámci skupiny |
Národní centrální banka |
do 1 roku |
nad 1 rok a do 2 let |
nad 2 roky |
|
|
Celkem |
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
nad 1 rok |
||||||||||||
|
Nástroj |
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok a do 5 let |
nad 5 let |
||||||||||
|
Hotovost |
Oblast protistrany |
Celkem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry |
Eurozóna |
|
ߦ• |
|
|
|
|
|
|
ߦ• † |
|
|
ߦ• † |
ߦ• † |
|
|
||
|
Tuzemsko |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Eurozóna s výjimkou tuzemska |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
Zbytek světa |
ߦߦ•• |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
z toho úvěry v eurech |
Eurozóna |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
z toho přečerpání v eurech (1) |
Eurozóna |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
z toho syndikované úvěry |
Eurozóna |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
z toho reverzní repo operace s centrálními protistranami |
Tuzemsko |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Eurozóna s výjimkou tuzemska |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Dluhové cenné papíry |
Eurozóna |
|
ߦ• |
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
|
|
|
|
||
|
Tuzemsko |
|
|
|
|
|
|
|
|
ߦ• |
ߦ• |
|
|
|
|
|
|||
|
Eurozóna s výjimkou tuzemska |
|
|
|
|
|
|
|
|
ߦ• |
ߦ• |
|
|
|
|
|
|||
|
Zbytek světa |
ߦߦ•• |
Q |
|
|
|
|
|
|
Q |
Q |
|
|
|
|
|
|||
|
Akcie/podílové listy fondů peněžního trhu |
Eurozóna |
|
ߦ• |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Tuzemsko |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Eurozóna s výjimkou tuzemska |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Zbytek světa |
ߦߦ•• |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Vlastní kapitál a akcie/podílové listy investičních fondů jiných než fondy peněžního trhu |
Eurozóna |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ߦ• |
|
|
|
|
|
||
|
Tuzemsko |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Eurozóna s výjimkou tuzemska |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Zbytek světa |
ߦߦ•• |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Nefinanční aktiva (včetně fixních aktiv) |
Celkem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Zbývající aktiva |
Celkem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
z toho finanční deriváty |
Eurozóna |
|
Q |
|
|
|
|
|
Q |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Zbytek světa |
Q |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
Sektor protistrany |
Instituce jiné než MFI |
|||||||||||
|
|
|
|
Soukromý sektor |
||||||||||||
|
|
|
|
Domácnosti + neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé, investiční fondy jiné než fondy peněžního trhu a pojišťovací společnosti a penzijní fondy |
|||||||||||
|
|
|
|
Celkem |
Na bydlení |
Na spotřebu a jiné účely |
|
Ostatní finanční zprostředkovatelé a investiční fondy jiné než fondy peněžního trhu |
Pojišťovací společnosti a penzijní fondy |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Nástroj |
|
|
|
do 1 roku |
nad 1 rok a do 5 let |
nad 5 let |
|
do 1 roku |
nad 1 rok a do 5 let |
nad 5 let |
|
|
|||
|
Hotovost |
Oblast protistrany |
Celkem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry |
Eurozóna |
|
ߦ• † |
|
|
|
ߦ• † |
|
|
|
ߦ• † |
|
|
||
|
Tuzemsko |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Eurozóna s výjimkou tuzemska |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
Zbytek světa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
z toho úvěry v eurech |
Eurozóna |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
z toho přečerpání v eurech (1) |
Eurozóna |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
z toho syndikované úvěry |
Eurozóna |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
z toho reverzní repo operace s centrálními protistranami |
Tuzemsko |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Eurozóna s výjimkou tuzemska |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Dluhové cenné papíry |
Eurozóna |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
Q |
||
|
Tuzemsko |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Eurozóna s výjimkou tuzemska |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Zbytek světa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Akcie/podílové listy fondů peněžního trhu |
Eurozóna |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Tuzemsko |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Eurozóna s výjimkou tuzemska |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Zbytek světa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Vlastní kapitál a akcie/podílové listy investičních fondů jiných než fondy peněžního trhu |
Eurozóna |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Tuzemsko |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Eurozóna s výjimkou tuzemska |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Zbytek světa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Nefinanční aktiva (včetně fixních aktiv) |
Celkem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Zbývající aktiva |
Celkem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
z toho finanční deriváty |
Eurozóna |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Zbytek světa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
( 1
) Tyto řady jsou vyžadovány k doplnění přenosu jednotlivých úrokových sazeb měnových finančních institucí. Požadavek týkající se přečerpání zejména zahrnuje revolvingové úvěry a přečerpání, bezúročný a úročený úvěr z kreditních karet.
|
|
|
Měsíční ukazatele zůstatků. |
|
Q |
|
Čtvrtletní ukazatele zůstatků. |
|
ߦ• |
|
Doplňkové řady: všechny úpravy společně. |
|
ߦߦ•• |
|
Doplňkové řady: všechny úpravy společně; pokud by tím došlo ke snížení zpravodajské zátěže, mohou národní centrální banky rozhodnout, že budou vykazovat jen účinky týkající se reklasifikací. |
|
† |
|
Převody úvěrů (nabytí minus zcizení). |
Tabulka 2
Údaje o pasivech jednotlivých měnových finančních institucí
|
|
|
|
Sektor protistrany |
Celkem |
|
|
|
Měnové finanční instituce |
|
|
Instituce jiné než MFI |
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ústřední vládní instituce |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti + neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
Ostatní |
||||||||||||||||||
|
Nástroj |
|
|
do 1 roku |
nad 1 rok a do 2 let |
nad 2 roky |
z toho pozice v rámci skupiny |
Národní centrální banka |
|
|
Ostatní finanční zprostředkovatelé a investiční fondy jiné než fondy peněžního trhu |
Pojišťovací společnosti a penzijní fondy |
Ostatní vládní instituce |
||||||||||||||||||
|
Vklady |
Oblast protistrany |
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
Celkem |
Eurozóna |
|
|
|
|
ߦ• |
|
|
|
ߦߦ•• |
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
Tuzemsko |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
Eurozóna s výjimkou tuzemska |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
Zbytek světa |
ߦߦ•• |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
z toho v eurech |
Celkem |
Q |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
Vklady v M3 (1) |
Eurozóna |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ߦߦ•• |
ߦߦ•• |
ߦߦ•• |
|
|
|
||||||||||||||
|
jednodenní |
Tuzemsko |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
Eurozóna s výjimkou tuzemska |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
z toho v eurech (1) |
Eurozóna |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
s dohodnutou splatností |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
do 1 roku |
Tuzemsko |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
Eurozóna s výjimkou tuzemska |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
od 1 roku do 2 let |
Tuzemsko |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
Eurozóna s výjimkou tuzemska |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
s výpovědní lhůtou do 3 měsíců |
Tuzemsko |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
Eurozóna s výjimkou tuzemska |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
z toho v eurech (1) |
Eurozóna |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
repo operace nikoli s centrálními protistranami |
Tuzemsko |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
Eurozóna s výjimkou tuzemska |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
Vklady nezahrnuté do M3 |
Eurozóna |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ߦߦ•• |
ߦߦ•• |
ߦߦ•• |
|
|
|
||||||||||||||
|
s dohodnutou splatností nad 2 roky |
Tuzemsko |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
Eurozóna s výjimkou tuzemska |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
s výpovědní lhůtou nad 3 měsíce |
Tuzemsko |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
Eurozóna s výjimkou tuzemska |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
z toho v eurech (1) |
Eurozóna |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
repo operace s centrálními protistranami |
Tuzemsko |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
Eurozóna s výjimkou tuzemska |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
Emitované dluhové cenné papíry |
Celkem |
ߦߦ•• |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
v eurech |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
v cizí měně |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
Kapitál a rezervy |
Celkem |
ߦߦ•• |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
Zbývající pasiva |
Celkem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
z toho finanční deriváty |
Eurozóna |
|
|
|
|
Q |
|
|
Q |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
Zbytek světa |
Q |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
(1)
Tyto řady jsou vyžadovány k doplnění přenosu jednotlivých úrokových sazeb měnových finančních institucí. Požadavek týkající se přečerpání zejména zahrnuje revolvingové úvěry a přečerpání, bezúročný a úročený úvěr z kreditních karet.
|
||||||||||||||||||||||||||||||
Tabulka 3
Údaje o úrokových sazbách jednotlivých měnových finančních institucí
|
KATEGORIE NÁSTROJŮ PRO ÚROKOVÉ SAZBY ZE STAVŮ OBCHODŮ |
||||
|
|
Sektor |
Druh nástroje |
Původní splatnost |
Zpravodajská povinnost |
|
Vklady v EUR |
Od domácností |
S dohodnutou splatností |
do 2 let |
AAR |
|
nad 2 roky |
AAR |
|||
|
Od nefinančních podniků |
S dohodnutou splatností |
do 2 let |
AAR |
|
|
nad 2 roky |
AAR |
|||
|
Úvěry v EUR |
Domácnostem |
Na investování do bydlení |
do 1 roku |
AAR |
|
nad 1 rok a do 5 let |
AAR |
|||
|
nad 5 let |
AAR |
|||
|
Na spotřebu a jiné účely |
do 1 roku |
AAR |
||
|
nad 1 rok a do 5 let |
AAR |
|||
|
nad 5 let |
AAR |
|||
|
Nefinančním podnikům |
Celkem |
do 1 roku |
AAR |
|
|
nad 1 rok a do 5 let |
AAR |
|||
|
nad 5 let |
AAR |
|||
|
KATEGORIE NÁSTROJŮ PRO ÚROKOVÉ SAZBY Z NOVÝCH OBCHODŮ |
||||
|
|
Sektor |
Druh nástroje |
Původní splatnost, výpovědní lhůta, počáteční doba fixace úrokové sazby |
Zpravodajská povinnost |
|
Vklady v EUR |
Od domácností |
Jednodenní (1) |
|
AAR |
|
S dohodnutou splatností |
splatnost do 1 roku |
AAR, objem |
||
|
splatnost nad 1 rok a do 2 let |
AAR, objem |
|||
|
splatnost nad 2 roky |
AAR, objem |
|||
|
S výpovědní lhůtou (1) |
výpovědní lhůta do 3 měsíců |
AAR |
||
|
výpovědní lhůta nad 3 měsíce |
AAR |
|||
|
Od nefinančních podniků |
Jednodenní (1) |
|
AAR |
|
|
S dohodnutou splatností |
splatnost do 1 roku |
AAR, objem |
||
|
splatnost nad 1 rok a do 2 let |
AAR, objem |
|||
|
splatnost nad 2 roky |
AAR, objem |
|||
|
|
Repo operace |
|
|
|
|
Úvěry v EUR |
Domácnostem |
Revolvingové úvěry a přečerpání, bezúročný a úročený úvěr z kreditních karet (1) |
AAR |
|
|
Na spotřebu |
pohyblivá sazba a počáteční fixace úrokové sazby do 1 roku |
AAR, objem |
||
|
počáteční fixace úrokové sazby nad 1 rok a do 5 let |
AAR, objem |
|||
|
počáteční fixace úrokové sazby nad 5 let |
AAR, objem |
|||
|
Na bydlení |
pohyblivá sazba a počáteční fixace úrokové sazby do 1 roku |
AAR, objem |
||
|
počáteční fixace úrokové sazby nad 1 rok a do 5 let |
AAR, objem |
|||
|
počáteční fixace úrokové sazby nad 5 rok a do 10 let |
AAR, objem |
|||
|
počáteční fixace úrokové sazby nad 10 let |
AAR, objem |
|||
|
Pro jiné účely |
pohyblivá sazba a počáteční fixace úrokové sazby do 1 roku |
AAR, objem |
||
|
počáteční fixace úrokové sazby nad 1 rok a do 5 let |
AAR, objem |
|||
|
počáteční fixace úrokové sazby nad 5 let |
AAR, objem |
|||
|
Nefinančním podnikům |
Revolvingové úvěry a přečerpání, bezúročný a úročený úvěr z kreditních karet (1) |
AAR |
||
|
Jiné úvěry do výše 0,25 mil. EUR |
pohyblivá sazba a počáteční fixace úrokové sazby do 3 měsíců |
AAR, objem |
||
|
počáteční fixace úrokové sazby nad 3 měsíce a do 1 roku |
AAR, objem |
|||
|
počáteční fixace úrokové sazby nad 1 rok a do 3 let |
AAR, objem |
|||
|
počáteční fixace úrokové sazby nad 3 roky a do 5 let |
AAR, objem |
|||
|
počáteční fixace úrokové sazby nad 5 let a do 10 let |
AAR, objem |
|||
|
počáteční fixace úrokové sazby nad 10 let |
AAR, objem |
|||
|
Jiné úvěry nad 0,25 mil. EUR a do 1 mil. EUR |
pohyblivá sazba a počáteční fixace úrokové sazby do 3 měsíců |
AAR, objem |
||
|
počáteční fixace úrokové sazby nad 3 měsíce a do 1 roku |
AAR, objem |
|||
|
počáteční fixace úrokové sazby nad 1 rok a do 3 let |
AAR, objem |
|||
|
počáteční fixace úrokové sazby nad 3 roky a do 5 let |
AAR, objem |
|||
|
počáteční fixace úrokové sazby nad 5 let a do 10 let |
AAR, objem |
|||
|
počáteční fixace úrokové sazby nad 10 let |
AAR, objem |
|||
|
Jiné úvěry nad 1 mil. EUR |
pohyblivá sazba a počáteční fixace úrokové sazby do 1 roku |
AAR, objem |
||
|
počáteční fixace úrokové sazby nad 1 rok a do 5 let |
AAR, objem |
|||
|
počáteční fixace úrokové sazby nad 5 let |
AAR, objem |
|||
|
(1) Objemy obchodů jsou pro tyto ukazatele zahrnuty ve schématu vykazování pro jednotlivé rozvahové položky. |
||||
ČÁST 16
Statistika platebního styku
Oddíl 1. Zpravodajská povinnost
Kromě ukazatelů uvedených v nařízení (EU) č. 1409/2013 (ECB/2013/43), a jak je uvedeno v čl. 18 odst. 1 těchto obecných zásad, národní centrální banky vykazují dodatečné informace vyžadované podle tabulek 1 až 7. Tyto informace se vykazují ve stejných lhůtách jako ukazatele podle uvedeného nařízení. Pro ukazatele, pro něž není v nařízení uvedena definice, je definice uvedena v příslušné tabulce.
Informace vyžadované na základě tabulek v nařízení a v těchto obecných zásadách by měly být vykazovány bez ohledu na skutečnou existenci základního jevu, a dokonce i tehdy, pokud jsou tyto údaje nulové. „NC“ se statusem sledování M se použije pro označení skutečnosti, že jev neexistuje. Nelze-li skutečné údaje, odhady nebo prozatímní údaje poskytnout, vykazují národní centrální banky v případě doplňkových (memo) položek „NC“ se statusem sledování L.
Tabulka 1.
Zúčtovací prostředky
Není-li uvedeno jinak, konec období; hodnota v miliónech EUR
|
|
Hodnota |
Periodicita |
|
Zúčtovací prostředky, které používají instituce jiné než MFI |
||
|
Závazky národních centrálních bank |
||
|
Jednodenní vklady v eurech |
||
|
tuzemských ústředních vládních institucí |
Geo 0 |
M |
|
ústředních vládních institucí ostatních členských států eurozóny |
Geo 0 |
M |
|
zbytku světa kromě bank |
Geo 0 |
M |
|
Jednodenní vklady v ostatních měnách |
||
|
tuzemských ústředních vládních institucí |
Geo 0 |
M |
|
ústředních vládních institucí ostatních členských států eurozóny |
Geo 0 |
M |
|
zbytku světa kromě bank |
Geo 0 |
M |
|
Závazky ostatních MFI |
||
|
Jednodenní vklady v eurech |
||
|
tuzemských ústředních vládních institucí |
Geo 0 |
M |
|
ústředních vládních institucí ostatních členských států eurozóny |
Geo 0 |
M |
|
zbytku světa kromě bank |
Geo 0 |
M |
|
Jednodenní vklady v ostatních měnách |
||
|
tuzemských ústředních vládních institucí |
Geo 0 |
M |
|
ústředních vládních institucí ostatních členských států eurozóny |
Geo 0 |
M |
|
zbytku světa kromě bank |
Geo 0 |
M |
|
Zúčtovací prostředky, které používají úvěrové instituce |
||
|
Jednodenní vklady v eurech v držení ostatních úvěrových institucí |
Geo 0 |
Q |
|
Vnitrodenní úvěr od centrální banky v eurech (průměr za poslední udržovací období) |
Geo 0 |
A |
Zúčtovací prostředky, které používají instituce jiné než MFI - aktiva nebo pohledávky, které mohou instituce jiné než MFI používat k provádění plateb.
Jednodenní vklady - jak jsou definovány v „kategoriích nástrojů“ v části 2 přílohy II nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33).
Zahrnuty jsou všechny účty bez ohledu na měnu, v níž jsou denominovány; „jednodenní vklady v jiných měnách“ jsou proto dílčí kategorií „jednodenních vkladů“.
Jednodenní vklady v jiných měnách - hodnota jednodenních vkladů u institucí jiných než MFI v jiných měnách.
Zúčtovací prostředky, které používají úvěrové instituce - aktiva nebo pohledávky, které mohou úvěrové instituce používat k provádění plateb.
Vnitrodenní úvěr od centrální banky v eurech (průměr za poslední udržovací období) - celková hodnota úvěrů poskytnutých centrální bankou úvěrovým institucím a splacených během období kratšího než jeden obchodní den. Jedná se o průměr denní maximální hodnoty souběžných a skutečných pozic vnitrodenního přečerpání nebo čerpání vnitrodenního úvěru během dne za všechny úvěrové instituce dohromady. Do průměru se započítávají všechny dny udržovacího období, včetně víkendů a dnů pracovního klidu.
Tabulka 2.
Instituce, které nabízejí platební služby institucím jiným než měnovým finančním institucím
Konec období; původní jednotky, není-li uvedeno jinak; hodnota v miliónech EUR
|
|
Počet |
Hodnota |
Periodicita |
|
Centrální banka |
|||
|
Počet úřadoven |
Geo 0 |
— |
A |
|
Počet jednodenních vkladů (v tisících) |
Geo 0 |
— |
A |
|
Úvěrové instituce |
|||
|
z toho: |
|
|
|
|
Úvěrové instituce zapsané do obchodního rejstříku ve vykazující zemi |
|||
|
Počet úřadoven |
Geo 0 |
— |
A |
|
Počet institucí |
Geo 0 |
|
A |
|
Hodnota jednodenních vkladů v držbě institucí jiných než MFI |
— |
Geo 0 |
Q |
|
Pobočky úvěrových institucí se sídlem v eurozóně |
|||
|
Počet úřadoven |
Geo 0 |
— |
A |
|
Počet institucí |
Geo 0 |
|
A |
|
Hodnota jednodenních vkladů v držbě institucí jiných než MFI |
— |
Geo 0 |
Q |
|
Pobočky úvěrových institucí se sídlem v EHP mimo eurozónu |
|||
|
Počet úřadoven |
Geo 0 |
— |
A |
|
Počet institucí |
Geo 0 |
|
A |
|
Hodnota jednodenních vkladů v držbě institucí jiných než MFI |
— |
Geo 0 |
Q |
|
Pobočky úvěrových institucí se sídlem mimo EHP |
|||
|
Počet úřadoven |
Geo 0 |
— |
A |
|
Počet institucí |
Geo 0 |
|
A |
|
Hodnota jednodenních vkladů v držbě institucí jiných než MFI |
— |
Geo 0 |
Q |
|
Instituce elektronických peněz |
|||
|
Počet institucí |
Geo 0 |
— |
A |
|
Ostatní poskytovatelé platebních služeb |
|||
|
Počet institucí |
Geo 0 |
— |
A |
|
Počet úřadoven |
Geo 0 |
— |
A |
|
Počet jednodenních vkladů v držbě institucí jiných než MFI (v tisících) |
Geo 0 |
— |
A |
|
Hodnota jednodenních vkladů v držbě institucí jiných než MFI |
|
Geo 0 |
Q |
|
Doplňkové (memo) položky: |
|
|
|
|
Celkový počet platebních institucí, které v zemi působí na přeshraničním základě |
Geo 0 |
|
A |
|
z toho: |
|
|
|
|
počet platebních institucí poskytujících služby prostřednictvím zřízené pobočky |
|
Geo 0 |
A |
|
počet platebních institucí poskytujících služby prostřednictvím zástupce |
|
Geo 0 |
A |
|
počet platebních institucí neposkytujících služby ani prostřednictvím zřízené pobočky, ani prostřednictvím zástupce |
|
Geo 0 |
A |
Tabulka 2 doplňuje tabulku 1 nařízení (EU) č. 1409/2013 (ECB/2013/43).
Počet institucí - zahrnuje právně nezávislé instituce, jež působí ve vykazující zemi. Každá instituce se počítá jen jednou bez ohledu na počet úřadoven, které v dané zemi má.
Počet úřadoven - počet provozoven ve vykazující zemi. Každá provozovna zřízená v téže vykazující zemi se počítá zvlášť. Zahrnuty jsou jen úřadovny (bez ohledu na jejich velikost a provozní dobu), které poskytují platební služby s bezhotovostním vzájemným zúčtováním a vypořádáním, zatímco mobilní úřadovny nejsou zahrnuty. Jako úřadovna se počítá ústředí instituce, nabízí-li platební služby s bezhotovostním vzájemným zúčtováním a vypořádáním.
Pobočka - provozovna (jiná než ústředí), která se nachází ve vykazující zemi a která byla zřízena úvěrovou institucí registrovanou v jiné zemi. Nemá právní subjektivitu a přímo vykonává některé nebo všechny operace tvořící podstatu činnosti úvěrových institucí. Všechny provozovny zřízené ve vykazující zemi toutéž institucí, která je registrována v jiné zemi, tvoří jednu pobočku. Každá z těchto provozoven se počítá jako samostatná úřadovna.
Pobočka úvěrové instituce se sídlem v eurozóně - pobočka (která se nachází ve vykazující zemi) úvěrové instituce registrované mimo vykazující zemi, avšak v eurozóně.
Pobočka úvěrové instituce se sídlem mimo EHP - pobočka (která se nachází ve vykazující zemi) banky se sídlem mimo EHP.
Pobočka úvěrové instituce se sídlem v EHP (mimo eurozónu) - pobočka (která se nachází ve vykazující zemi) úvěrové instituce registrované v zemi EHP mimo vykazující zemi a mimo eurozónu.
Platební instituce, které v zemi působí na přeshraničním základě - platební instituce, které se nacházejí mimo vykazující zemi, které však ve vykazující zemi působí prostřednictvím zřízené pobočky, zástupce nebo dálkového přístupu.
Tabulka 3.
Platební transakce, které zahrnují instituce jiné než MFI
Celkem za období; počet transakcí v miliónech; hodnota transakcí v miliónech EUR; roční periodicita
|
|
Zaslané |
Přijaté |
||
|
Doplňkové (memo) položky |
Počet transakcí |
Hodnota transakcí |
Počet transakcí |
Hodnota transakcí |
|
Transakce podle druhu platebního nástroje |
||||
|
Úhrady |
||||
|
iniciované elektronicky |
||||
|
z toho: |
|
|
|
|
|
iniciované jako jednotlivá platba |
|
|
|
|
|
z toho: |
|
|
|
|
|
Elektronické platby prostřednictvím internetového bankovnictví |
Geo 1 |
Geo 1 |
— |
— |
|
Připsání částky na účet prostým účetním zápisem |
Geo 0 |
Geo 0 |
— |
— |
|
Odepsání částky z účtu prostým účetním zápisem |
Geo 0 |
Geo 0 |
— |
— |
|
|
|
|
— |
— |
|
Poukazování peněz |
Geo 3 |
Geo 3 |
Geo 2 |
Geo 2 |
|
Transakce prováděné prostřednictvím, telekomunikačního, digitálního nebo informačně technologického zařízení |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 2 |
Geo 2 |
|
Ostatní služby (nezahrnuté ve směrnici o platebních službách) |
Geo 4 |
Geo 4 |
— |
— |
Tabulka 3 doplňuje tabulku 4 nařízení (EU) č. 1409/2013 (ECB/2013/43).
Elektronické platby prostřednictvím internetového bankovnictví - transakce iniciované prostřednictvím systémů internetového bankovnictví a služeb iniciování platby. Položka „elektronické platby prostřednictvím internetového bankovnictví“ nezahrnuje platby, které plátce prostřednictvím internetového bankovnictví pouze iniciuje, avšak které nezahrnují souběžnou transakci nákupu po internetu. Tato položka rovněž nezahrnuje faktury předkládané online, pokud nedochází k souběžné transakci nákupu po internetu.
Připsání částky na účet prostým účetním zápisem - je kreditní transakce iniciovaná poskytovatelem platebních služeb (včetně vydavatele elektronických peněz) bez zvláštního příkazu a provedená prostým účetním zápisem, tj. připsáním prostředků, na účet klienta, tj. bez použití běžného platebního nástroje. V rámci této položky jsou vykazovány tyto transakce: a) platba úroků bankou; b) platba dividend bankou; c) vyplacení částky úvěru na běžný účet klienta a d) připsání jiných částek na účet prostým účetním zápisem. Tyto údaje se nezahrnují do úhrad.
Odepsání částky z účtu prostým účetním zápisem - je debetní transakce iniciovaná poskytovatelem platebních služeb (včetně vydavatele elektronických peněz) bez zvláštního příkazu a provedená prostým účetním zápisem, tj. odepsáním prostředků, na účet klienta, tj. bez použití běžného platebního nástroje. V rámci této položky jsou vykazovány tyto transakce: a) naúčtování úroku bankou; b) odečtení bankovních poplatků; c) platba daní spojených s finančními aktivy, pokud představují samostatnou transakci, avšak klient je samostatně neautorizoval; d) splátky částky úvěru a e) odepsání jiných částek z účtu prostým účetním zápisem. Tyto údaje se nezahrnují do inkas.
Poukazování peněz - ve smyslu článku 4 směrnice Evropského parlamentu a Rady 2007/64/ES ( 39 ).
Transakce prováděné prostřednictvím telekomunikačního, digitálního nebo informačně technologického zařízení - ve smyslu definice v bodu 7 přílohy směrnice 2007/64/ES.
Ostatní služby (nezahrnuté ve směrnici o platebních službách) - služby související s platbami jiné než služby vymezené v čl. 4 odst. 3 směrnice 2007/64/ES.
Tabulka 4.
Platební transakce, které zahrnují instituce jiné než MFI, členěné podle druhu terminálu
Celkem za období; počet transakcí v miliónech; hodnota transakcí v miliónech EUR; roční periodicita
|
Doplňkové (memo) položky |
Počet transakcí |
Hodnota transakcí |
|
Výplaty hotovosti na POS terminálech |
Geo 1 |
Geo 1 |
|
Výběry hotovosti na přepážce |
Geo 1 |
Geo 1 |
|
Vklady hotovosti na přepážce |
Geo 1 |
Geo 1 |
Tabulka 4 doplňuje tabulku 5 nařízení (EU) č. 1409/2013 (ECB/2013/43).
Výplata hotovosti na POS terminálech - je transakce, při které dostává držitel karty hotovost u POS terminálu v kombinaci s platební transakcí za zboží nebo služby v prodejním místě. Nelze-li rozlišit údaje o výplatě hotovosti na POS terminálech, vykazují se jako „POS transakce“.
Vklad hotovosti na přepážce - vklad hotovosti na účet u poskytovatele platebních služeb s použitím formuláře, včetně případu, kdy je karta použita pouze za účelem identifikace plátce. Zahrnuje hotovost uloženou do denní či noční bezpečnostní schránky poskytovatele platebních služeb za účelem připsání na účet u poskytovatele platebních služeb. Tyto transakce nejsou platbami v pravém slova smyslu, neboť sestávají pouze z přeměny hotovosti na peníze na účtu.
Výběr hotovosti na přepážce - výběr hotovosti z účtu u poskytovatele platebních služeb s použitím formuláře, včetně případu, kdy je karta použita pouze za účelem identifikace příjemce. Tyto transakce nejsou platbami v pravém slova smyslu, neboť sestávají pouze z přeměny peněz na účtu na hotovost.
Tabulka 5.
Účast ve vybraných platebních systémech: TARGET2
Konec období; původní jednotky; roční periodicita
|
|
Počet |
|
Systémy, které jsou součástí TARGET2 |
|
|
Počet účastníků |
Geo 1 |
|
Přímí účastníci |
Geo 1 |
|
Úvěrové instituce |
Geo 1 |
|
Centrální banka |
Geo 1 |
|
Ostatní přímí účastníci |
Geo 1 |
|
Veřejná správa |
Geo 1 |
|
Organizace zajišťující vzájemné zúčtování a vypořádání |
Geo 1 |
|
Ostatní finanční instituce |
Geo 1 |
|
Ostatní |
Geo 1 |
|
Nepřímí účastníci |
Geo 1 |
Tabulka 6.
Platby zpracovávané ve vybraných platebních systémech: TARGET2
Celkem za období; počet transakcí v miliónech; hodnota transakcí v miliónech EUR; roční periodicita
|
|
Zaslané |
|
|
Počet transakcí |
Hodnota transakcí |
|
|
Systémy, které jsou součástí TARGET2 |
||
|
Úhrady a inkasa |
Geo 1 |
Geo 1 |
|
V rámci téhož systému, který je součástí TARGET2 |
Geo 0 |
Geo 0 |
|
Do jiného systému, který je součástí TARGET2 |
Geo 2 |
Geo 2 |
|
Do systému, který je součástí TARGET2 a nachází se v eurozóně |
Geo 2 |
Geo 2 |
|
Do systému, který je součástí TARGET2 a nenachází se v eurozóně |
Geo 2 |
Geo 2 |
|
Míra koncentrace |
Geo 1 |
Geo 1 |
Systém, který je součástí TARGET2 - ve smyslu definice v článku 2 obecných zásad ECB/2012/27 ( 40 ).
V případě TARGET2 je definice pojmu „přeshraniční“ založena na umístění systému, který je součástí TARGET2, a nikoli účastníka, jako je tomu v případě jiných platebních systémů.
Tabulky 6 a 7 nařízení (EU) č. 1409/2013 (ECB/2013/43) by měly být vykazovány pro všechny platební systémy kromě TARGET2. Národní centrální banky by měly rozlišovat platební systémy pro velké platby a platební systémy malých plateb:
Platební systémy pro velké platby - ve smyslu definice v článku 2 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 260/2012 ( 41 ).
Platební systém malých plateb - ve smyslu definice v článku 2 nařízení (EU) č. 260/2012.
Tabulka 7.
Činnost poskytovatelů platebních služeb členěná podle druhu platební služby
Celkem za období; počet odeslaných transakcí v miliónech; hodnota odeslaných transakcí v miliónech EUR; roční periodicita
|
|
Doplňková (memo) položka Vklady hotovosti na přepážce |
Doplňková (memo) položka Výběry hotovosti na přepážce |
Inkasa |
Platby kartami |
Úhrady |
Doplňková (memo) položka Poukazování peněz |
Doplňková (memo) položka Transakce prováděné prostřednictvím, telekomunikačního, digitálního nebo informačně technologického zařízení |
|||||||
|
Počet |
Hodnota |
Počet |
Hodnota |
Počet |
Hodnota |
Počet |
Hodnota |
Počet |
Hodnota |
Počet |
Hodnota |
Počet |
Hodnota |
|
|
Úvěrové instituce |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
|
Instituce elektronických peněz |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
|
Banky poštovních úřadů |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
|
Platební instituce |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
|
Veřejné orgány: a) ECB a národní centrální banky a b) členské státy nebo místní orgány |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Inkasa - ve smyslu definice v příloze II nařízení (EU) č. 1409/2013 (ECB/2013/43).
Platby kartou - platební transakce ve smyslu druhé odrážky v bodech 3 a 4 přílohy směrnice 2007/64/ES.
Úhrady - ve smyslu definice v příloze II nařízení (EU) č. 1409/2013 (ECB/2013/43).
Požadované geografické členění vychází z názvosloví obsaženého v nařízení (EU) č. 1409/2013 (ECB/2013/43), a to:
Tabulka 8.
Geografické členění
|
Geo 0 |
Geo 1 |
Geo 2 |
Geo 3 |
Geo 4 |
|
Tuzemsko |
Tuzemsko a přeshraniční dohromady |
Přeshraniční |
Tuzemsko |
Tuzemsko |
|
Členění podle jednotlivých zemí za všechny země Unie |
||||
|
Zbytek světa |
Přeshraniční |
Oddíl 2: Výjimky
Článek 4 nařízení (EU) č. 1409/2013 (ECB/2013/43) stanoví podmínky, za kterých mohou národní centrální banky zpravodajským jednotkách udělovat výjimky. Odstavec 2 uvedeného článku konkrétně stanoví, že národní centrální banky mohou zpravodajským jednotkám udělit výjimky, pouze pokud tyto zpravodajské jednotky na vnitrostátní úrovni nepřispívají k statisticky významnému pokrytí platebních transakcí určitého druhu platební služby.
Statisticky významné pokrytí je definováno jako 95 % hodnoty platebních transakcí určitého druhu platební služby.
Jsou-li výjimky uděleny, musí národní centrální banky údaje, které mají být vykázány ECB, extrapolovat.
Oddíl 3: Přechodná ustanovení
S cílem zvýšit srovnatelnost údajů by národní centrální banky měly při vynaložení nejvyššího úsilí vykazovat historické informace o všech položkách v nařízení (EU) č. 1409/2013 (ECB/2013/43) a v těchto obecných zásadách za referenční období roku 2013. O tom, jak nejlépe splnit tento požadavek (pokud možno pomocí odhadů), rozhodují národní centrální banky. Pokud se týká sérií, které nebyly poskytnuty v souvislosti s předchozími obecnými zásadami ECB/2007/9 a za něž nejsou k dispozici žádné skutečné údaje, mohou národní centrální banky vykazovat, že informace nejsou k dispozici (série „NC“ se statusem sledování „L“) ( 42 ).
Pokud se týká požadavků vymezených v tabulkách těchto obecných zásad, mohou národní centrální banky údaje za referenční období roku 2014 vykazovat při vynaložení nejvyššího úsilí a podle stejných pravidel, která platí pro historické údaje (viz výše).
Jelikož požadavky uvedené v nařízení (EU) č. 1409/2013 (ECB/2013/43) mají roční periodicitu, musí národní centrální banky zajistit, aby za každou řadu údajů byl poskytován jediný údaj, který se vykáže s odkazem na celý rok (případnou agregací 2014 H1 a 2014 H2). Pokud se týká údajů za 2014 H1, rozhodují o tom, jak nejlépe splnit tento požadavek, národní centrální banky. Nejsou-li k dispozici skutečné údaje, mohou národní centrální banky poskytovat odhady.
Pokud jsou v souladu s přechodnými ustanoveními poskytovány odhady, vymezí příslušnou metodiku v závislosti na zvláštnostech dané země dotyčná národní centrální banka. Národní centrální banky by měly poskytovat vysvětlivky za účelem objasnění použitého přístupu.
ČÁST 17
Statistika aktiv a pasiv investičních fondů
Statistická hlášení by měla obsahovat údaje týkající se všech polí příslušných tabulek v těchto obecných zásadách, i když jsou hodnoty nulové, chybějí nebo jev neexistuje.
Tabulka 1
Údaje poskytované čtvrtletně: stavy a úpravy toků
|
|
A. Tuzemsko |
B. Eurozóna s výjimkou tuzemska |
C. Zbytek světa |
D. Celkem |
|||||||||||||||||||||||||
|
Celkem |
MFI |
Instituce jiné než MFI – celkem |
Celkem |
MFI |
Instituce jiné než MFI – celkem |
Celkem |
|||||||||||||||||||||||
|
|
Vládní instituce (S.13) |
Ostatní rezidenti |
|
Vládní instituce (S.13) |
Ostatní rezidenti |
|
Nezúčastněné členské státy |
USA |
Japonsko |
||||||||||||||||||||
|
Celkem |
Fondy kolektivního investování jiné než fondy peněžního trhu |
Ostatní finanční zprostředkovatelé + pomocné finanční instituce + kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.125+S.126+S.127) |
Pojišťovací společnosti a penzijní fondy (S.128+S.129) |
|
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti + neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
Celkem |
Fondy kolektivního investování jiné než fondy peněžního trhu |
Ostatní finanční zprostředkovatelé + pomocné finanční instituce + kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.125+S.126+S.127) |
Pojišťovací společnosti a penzijní fondy (S.128+S.129) |
|
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti + neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
||||||||||||||||
|
Pojišťovací společnosti (S.128) |
Penzijní fondy (S.129) |
Pojišťovací společnosti (S.128) |
Penzijní fondy (S.129) |
||||||||||||||||||||||||||
|
AKTIVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 Pohledávky z vkladů a úvěrů |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho naběhlý úrok |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2e. Euro |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok a do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 2 roky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2x. Cizí měny |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok a do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 2 roky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2t. Měny celkem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok a do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 2 roky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 Akcie a ostatní účasti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho kótované akcie |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 Akcie/podílové listy investičních fondů |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(2+3+4)a z toho cenné papíry zapůjčené nebo prodané v rámci repo obchodů |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 Finanční deriváty |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 Nefinanční aktiva (včetně fixních aktiv) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 Zbývající aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho naběhlý úrok z pohledávek z vkladů a úvěrů |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASIVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 Přijaté úvěry a vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 Akcie/podílové listy investičních fondů |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10. Finanční deriváty |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 Zbývající pasiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho naběhlý úrok z přijatých úvěrů a vkladů |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabulka 2
Údaje poskytované měsíčně: stavy, úpravy toků a transakce
|
|
A. Tuzemsko |
B. Eurozóna s výjimkou tuzemska |
C. Zbytek světa |
D. Celkem |
||||||
|
Celkem |
Celkem |
|||||||||
|
|
MFI |
Instituce jiné než MFI |
|
MFI |
Instituce jiné než MFI |
|||||
|
AKTIVA |
||||||||||
|
1 Pohledávky z vkladů a úvěrů |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
2 Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
2e. Euro |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
nad 1 rok a do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
nad 2 roky |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
2x. Cizí měny |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
nad 1 rok a do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
nad 2 roky |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
3 Akcie a ostatní účasti |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
4 Akcie/podílové listy investičních fondů |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
5 Finanční deriváty |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
6 Nefinanční aktiva (včetně fixních aktiv) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
7 Zbývající aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
PASIVA |
||||||||||
|
8 Přijaté úvěry a vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
9 Akcie/podílové listy investičních fondů |
|
|
|
|
|
|
|
# |
||
|
9.1 Prodej akcií/podílových listů investičních fondů |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
9.2 Zpětný odkup akcií/podílových listů investičních fondů |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
10 Finanční deriváty |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
11 Zbývající pasiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
||||||||||
ČÁST 18
Statistika aktiv a pasiv účelových finančních společností pro sekuritizaci
Tabulka 1
Zůstatky a finanční transakce
Údaje požadované čtvrtletně
|
|
A. Tuzemsko |
B. Eurozóna s výjimkou tuzemska |
C. Zbytek světa |
D. Celkem |
||||||||||||||||||||||
|
Celkem |
MFI |
Instituce jiné než MFI – celkem |
Celkem |
MFI |
Instituce jiné než MFI – celkem |
|
Banky |
Nebankovní subjekty |
||||||||||||||||||
|
|
Vládní instituce (S.13) |
Ostatní rezidenti |
|
Vládní instituce (S.13) |
Ostatní rezidenti |
|||||||||||||||||||||
|
Celkem |
Fondy kolektivního investování jiné než fondy peněžního trhu (S.124) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé + pomocné finanční instituce + kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.125+S.126+S.127) |
Pojišťovací společnosti a penzijní fondy (S.128+S.129) |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti + neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
Celkem |
Fondy kolektivního investování jiné než fondy peněžního trhu (S.124) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé + pomocné finanční instituce + kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.125+S.126+S.127) |
Pojišťovací společnosti a penzijní fondy (S.128+S.129) |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti + neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
|||||||||||||||
|
|
z toho účelové finanční společnosti pro sekuritizaci |
|
z toho účelové finanční společnosti pro sekuritizaci |
|||||||||||||||||||||||
|
AKTIVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 Pohledávky z vkladů a úvěrů |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
ANC |
|
|
|
|
|
ANC |
|
|
|
|
ANC |
|
|
|
|
|
ANC |
|
|
|
|
ANC |
ANC |
ANC |
|
nad 1 rok |
|
ANC |
|
|
|
|
|
ANC |
|
|
|
|
ANC |
|
|
|
|
|
ANC |
|
|
|
|
ANC |
ANC |
ANC |
|
2 Sekuritizované úvěry |
|
ANC |
|
ANC |
|
ANC |
ANC |
|
ANC |
ANC |
ANC |
|
ANC |
|
ANC |
|
ANC |
ANC |
|
ANC |
ANC |
ANC |
ANC |
|
|
|
|
2a MFI eurozóny jako původce |
|
ANC |
|
ANC/MFI |
|
ANC/MFI |
ANC/MFI |
|
ANC/MFI |
|
ANC/MFI |
|
ANC |
|
ANC/MFI |
|
ANC/MFI |
ANC/MFI |
|
ANC/MFI |
|
ANC/MFI |
ANC/MFI |
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC/MFI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC/MFI |
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok a do 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC/MFI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC/MFI |
|
|
|
|
|
|
nad 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC/MFI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC/MFI |
|
|
|
|
|
|
2b Vládní instituce eurozóny jako původce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
|
2c Ostatní finanční zprostředkovatelé eurozóny, investiční fondy jiné než fondy peněžního trhu a pomocné finanční instituce eurozóny jako původci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
|
2d Nefinanční podnik eurozóny jako původce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
|
2e Původce mimo eurozónu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
|
3 Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
NON-ANC |
NON-ANC |
|
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
|
NON-ANC |
NON-ANC |
|
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
|
nad 1 rok a do 2 let |
|
NON-ANC |
NON-ANC |
|
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
|
NON-ANC |
NON-ANC |
|
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
|
nad 2 roky |
|
NON-ANC |
NON-ANC |
|
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
|
NON-ANC |
NON-ANC |
|
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
|
4 Ostatní sekuritizovaná aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
|
4a z toho vládní instituce eurozóny jako původce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
|
4b z toho nefinanční podnik eurozóny jako původce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
|
5 Účasti a akcie/podílové listy investičních fondů |
|
|
|
|
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
|
|
|
NON-ANC |
|
6 Finanční deriváty |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
|
7 Nefinanční aktiva (včetně fixních aktiv) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NON-ANC |
|
8 Zbývající aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NON-ANC |
|
PASIVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 Přijaté úvěry a vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
|
|
|
|
|
|
ANC |
|
nad 1 rok |
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
|
|
|
|
|
|
ANC |
|
10 Emitované dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
|
nad 1 rok a do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
|
nad 2 roky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
|
11 Kapitál a rezervy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
|
12 Finanční deriváty |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
|
13 Zbývající pasiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NON-ANC |
|
13a z toho naběhlé úroky z emitovaných dluhových cenných papírů |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NON-ANC |
|
ANC: Referenční řady NON-ANC: nereferenční řady ANC/MFI: Referenční řady, které mohou být zčásti odvozeny z údajů shromažďovaných přímo od MFI podle nařízení ECB/2013/33 v případě, že jsou MFI eurozóny původci a správci úvěrů |
||||||||||||||||||||||||||
Tabulka 2
Odpisy/snížení hodnoty
Údaje požadované čtvrtletně
|
|
D. Celkem |
|
AKTIVA |
|
|
2 Sekuritizované úvěry |
NON-ANC |
Tabulka 3
Úvěry, které jako původci poskytly a které spravují MFI eurozóny: Údaje předávané mezi národními centrálními bankami (1)
Údaje požadované čtvrtletně
|
ROZVAHOVÉ POLOŽKY Aktiva |
A. Tuzemsko |
B. Eurozóna s výjimkou tuzemska |
C. Zbytek světa |
||||||||||||||
|
|
Vládní instituce (S. 13) |
Ostatní rezidenti |
|
Vládní instituce (S. 13) |
Ostatní rezidenti |
||||||||||||
|
Celkem |
Fondy kolektivního investování jiné než fondy peněžního trhu (S.124) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé + pomocné finanční instituce + kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.125+S.126+S.127) |
Pojišťovací společnosti a penzijní fondy (S.128+S.129) |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti+ neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
Celkem |
Fondy kolektivního investování jiné než fondy peněžního trhu (S.124) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé + pomocné finanční instituce + kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.125+S.126+S.127) |
Pojišťovací společnosti a penzijní fondy (S.128+S.129) |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti+ neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
||||||
|
Sekuritizované úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FVC nacházející se v zemi eurozóny A |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FVC nacházející se v zemi eurozóny B |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FVC nacházející se v zemi eurozóny C |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
atd. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FVC nacházející se v zemi eurozóny A |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FVC nacházející se v zemi eurozóny B |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FVC nacházející se v zemi eurozóny C |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
atd. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok a do 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FVC nacházející se v zemi eurozóny A |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FVC nacházející se v zemi eurozóny B |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FVC nacházející se v zemi eurozóny C |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
atd. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FVC nacházející se v zemi eurozóny A |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FVC nacházející se v zemi eurozóny B |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FVC nacházející se v zemi eurozóny C |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
atd. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(*1) Zůstatky a jsou-li ve vykazovaném období použitelné, rovněž úpravy z reklasifikací a odpisy/snížení hodnoty. |
|||||||||||||||||
ČÁST 19
Úvěry nefinančním podnikům podle odvětví činnosti
Národní centrální banky vykazují údaje za jednotlivé sekce podle vzoru I nebo, nejsou-li údaje za jednotlivé sekce k dispozici, podle vzoru II.
Národní centrální banky vykazují zůstatky týkající se úvěrů tuzemským nefinančním podnikům a úvěrů nefinančním podnikům jiných členských států eurozóny (jsou-k dispozici) odděleně. Veškeré údaje se vykazují v milionech EUR.
|
Vzor I |
Vzor II |
||
|
1 |
A. Zemědělství, lesnictví a rybářství |
1 |
A. Zemědělství, lesnictví a rybářství |
|
2 |
B. Těžba a dobývání |
2 |
B. Těžba a dobývání |
|
3 |
C. Zpracovatelský průmysl |
3 |
C. Zpracovatelský průmysl |
|
4 |
D. Dodávání elektřiny, plynu, páry a klimatizovaného vzduchu |
4 |
D. Dodávání elektřiny, plynu, páry a klimatizovaného vzduchu + E. Zásobování vodou a činnosti související s odpadními vodami, odpady a sanacemi |
|
5 |
E. Zásobování vodou a činnosti související s odpadními vodami, odpady a sanacemi |
||
|
6 |
F. Stavebnictví |
5 |
F. Stavebnictví |
|
7 |
G. Velkoobchod a maloobchod. Opravy a údržba motorových vozidel |
6 |
G. Velkoobchod a maloobchod. Opravy a údržba motorových vozidel |
|
8 |
I. Ubytování, stravování a pohostinství |
7 |
I. Ubytování, stravování a pohostinství |
|
9 |
H. Doprava a skladování |
8 |
H. Doprava a skladování + J. Informační a komunikační činnosti |
|
10 |
J. Informační a komunikační činnosti |
||
|
11 |
L. Činnosti v oblasti nemovitostí |
9 |
L. Činnosti v oblasti nemovitostí + M. Odborné, vědecké a technické činnosti + N. Administrativní a podpůrné činnosti |
|
12 |
M. Odborné, vědecké a technické činnosti |
||
|
13 |
N. Administrativní a podpůrné činnosti |
||
|
14 |
Všechny ostatní sekce relevantní pro nefinanční podniky |
10 |
Všechny ostatní sekce relevantní pro nefinanční podniky |
|
Poznámka: Písmena odkazují na odpovídající klasifikaci NACE Rev. 2. |
|||
ČÁST 20
Statistika o úvěrových linkách měnových finančních institucí
Tabulka
Statistika o úvěrových linkách MFI (stavy a úpravy z reklasifikací)
|
ROZVAHOVÉ POLOŽKY |
A. Tuzemsko |
B. Ostatní zúčastněné členské státy |
C. Zbytek světa |
D. Celkem |
||||||||||||||||||
|
MFI |
Instituce jiné než MFI |
MFI |
Instituce jiné než MFI |
|||||||||||||||||||
|
|
Vládní instituce (S.13) |
Ostatní rezidenti |
|
Vládní instituce (S.13) |
Ostatní rezidenti |
|||||||||||||||||
|
Celkem |
Fondy kolektivního investování jiné než fondy peněžního trhu (S.124) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé + pomocné finanční instituce + kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.125+S.126+S.127) f) |
Pojišťovací společnosti (S.128) |
Penzijní fondy (S.129) |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti + neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) Celkem |
Celkem |
Fondy kolektivního investování jiné než fondy peněžního trhu (S.124) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé + pomocné finanční instituce + kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.125+S.126+S.127) f) |
Pojišťovací společnosti (S.128) |
Penzijní fondy (S.129) |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti + neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) Celkem |
|||||||||
|
|
z toho: CENTRÁLNÍ PROTISTRANY (4) |
|
z toho: CENTRÁLNÍ PROTISTRANY (4) |
|||||||||||||||||||
|
AKTIVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 Podrozvahové položky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěrové linky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Ostatní aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ČÁST 21
Statistika aktiv a pasiv centrálních protistran
Tabulka
Statistika aktiv a pasiv centrálních protistran (stavy a úpravy z reklasifikací)
Čtvrtletní údaje
|
ROZVAHOVÉ POLOŽKY |
A. Rezidenti eurozóny |
B. Zbytek světa |
C. Celkem |
||||||||||
|
MFI |
Instituce jiné než MFI |
||||||||||||
|
|
Vládní instituce (S.13) |
Ostatní rezidenti |
|||||||||||
|
Celkem |
Fondy kolektivního investování jiné než fondy peněžního trhu (S.124) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé + pomocné finanční instituce + kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.125+S.126+S.127) f) |
Pojišťovací společnosti (S.128) |
Penzijní fondy (S.129) |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti + neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) Celkem |
|||||||
|
Ústřední vládní instituce |
Ostatní vládní instituce |
|
z toho: CENTRÁLNÍ PROTISTRANY (4) |
||||||||||
|
AKTIVA |
|||||||||||||
|
1 Úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: reverzní repo obchody vyplývající z trojstranných repo obchodů, kde věřitelem je MFI eurozóny |
R |
R |
R |
|
|
R |
|
|
|
|
R |
|
|
|
z toho: jiné než reverzní repo obchody vyplývající z trojstranných repo obchodů |
NR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 Ostatní aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASIVA |
|||||||||||||
|
3 Vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: repo obchody vyplývající z trojstranných repo obchodů, kde dlužníkem je MFI eurozóny |
R |
R |
R |
|
|
R |
|
|
|
|
R |
|
|
|
z toho: jiné než repo obchody vyplývající z trojstranných repo obchodů |
NR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 Ostatní pasiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ČÁST 22
Statistika penzijních fondů
Tabulka
Statistika penzijních fondů (stavy a transakce)
Aktiva Penzijní fondy
|
|
Celkem |
|
Tuzemsko |
|||||||||
|
Celkem |
Měnové finanční instituce (S.121+S.122+S.123) |
|
Instituce jiné než měnové finanční instituce |
|||||||||
|
Celkem |
Vládní instituce (S.13) |
|
Instituce jiné než měnové finanční instituce kromě vládních institucí |
|||||||||
|
Celkem |
Investiční fondy jiné než fondy peněžního trhu (S.124) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé+pomocné finanční instituce+kaptivní finanční instituce+půjčovatelé peněz (S.125 + S.126 + S.127) |
Pojišťovací společnosti (S.128) |
Penzijní fondy (S.129) |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti a neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
||||||
|
Oběživo a vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok a do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 2 roky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: Převoditelné vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok a do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 2 roky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanční deriváty |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok a do 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Akcie a ostatní účasti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho kótované akcie |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Akcie/podílové listy investičních fondů |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Akcie/podílové listy fondů peněžního trhu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Akcie/podílové listy investičních fondů jiných než fondů peněžního trhu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pojistné technické rezervy a související pohledávky (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční aktiva celkem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Členské státy eurozóny kromě tuzemska |
Zbytek světa |
|||||||||
|
Celkem |
Měnové finanční instituce (S.121+S.122+S.123) |
|
Instituce jiné než měnové finanční instituce |
|||||||||
|
Celkem |
Vládní instituce (S.13) |
|
Instituce jiné než měnové finanční instituce kromě vládních institucí |
|||||||||
|
Celkem |
Investiční fondy jiné než fondy peněžního trhu (S.124) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé+pomocné finanční instituce+kaptivní finanční instituce+půjčovatelé peněz (S.125 + S.126 + S.127)6 |
Pojišťovací společnosti (S.128) |
Penzijní fondy (S.129) |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti a neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
||||||
|
Oběživo a vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok a do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 2 roky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: Převoditelné vklady |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok a do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 2 roky |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanční deriváty |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok a do 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Akcie a ostatní účasti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho kótované akcie |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Akcie/podílové listy investičních fondů |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Akcie/podílové listy fondů peněžního trhu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Akcie/podílové listy investičních fondů jiných než fondů peněžního trhu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pojistné technické rezervy a související pohledávky (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinanční aktiva celkem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) Tato položka může zahrnovat technické rezervy neživotního pojištění (ESA 2010: F.61), nároky pojišťovacích společností vůči penzijním správcům (ESA 2010: F.64) a rezervy na uplatnění standardizovaných záruk (ESA 2010: F.66).
Pasiva Penzijní fondy
|
|
Celkem |
|
Tuzemsko |
|||||||||
|
Celkem |
Měnové finanční instituce (S.121+S.122+S.123) |
|
Instituce jiné než měnové finanční instituce |
|||||||||
|
Celkem |
Vládní instituce (S.13) |
|
Instituce jiné než měnové finanční instituce kromě vládních institucí |
|||||||||
|
Celkem |
Investiční fondy jiné než fondy peněžního trhu (S.124) (S.124) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé (S.125+S.126+S.127) |
Pojišťovací společnosti (S.128) |
Penzijní fondy (S.129) |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti a neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
||||||
|
Emitované dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanční deriváty |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok a do 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Akcie a ostatní účasti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho kótované akcie |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pojistné technické rezervy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: Penzijní nároky (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Příspěvkově definované programy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dávkově definované programy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hybridní programy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní pasiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Členské státy eurozóny kromě tuzemska |
Zbytek světa |
|||||||||
|
Celkem |
Měnové finanční instituce (S.121+S.122+S.123) |
|
Instituce jiné než měnové finanční instituce |
|||||||||
|
Celkem |
Vládní instituce (S.13) |
|
Instituce jiné než měnové finanční instituce kromě vládních institucí |
|||||||||
|
Celkem |
Investiční fondy jiné než fondy peněžního trhu (S.124) (S.124) |
Ostatní finanční zprostředkovatelé (S.125+S.126+S.127) |
Pojišťovací společnosti (S.128) |
Penzijní fondy (S.129) |
Nefinanční podniky (S.11) |
Domácnosti a neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) |
||||||
|
Emitované dluhové cenné papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanční deriváty |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok a do 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Akcie a ostatní účasti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho kótované akcie |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pojistné technické rezervy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: Penzijní nároky (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Příspěvkově definované programy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dávkově definované programy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hybridní programy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní pasiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) Tato položka včetně příslušného členění může zahrnovat nároky penzijních správců vůči penzijním fondům (ESA 2010: (F.64) a nároky na dávky jiné než penzijní (ESA 2010: F.65).
ČÁST 23
Statistika pojišťovacích společností
Tabulka 1
Údaje o aktivech a pasivech poskytované za čtvrté čtvrtletí 2015: stavy (1)
|
|
Celkem |
|
AKTIVA (F) |
|
|
1. Oběživo a vklady (ESA 2010: F.21+F.22+F.29) – reálná hodnota |
|
|
1x. Oběživo a vklady z toho převoditelné vklady (F.22) |
|
|
2. Dluhové cenné papíry (ESA 2010: F.3) |
|
|
3. Úvěry (ESA 2010: F.4) – reálná hodnota |
|
|
3x. Úvěry z toho záruční depozita v souvislosti se zajišťovací činností – reálná hodnota |
|
|
4. Akcie a ostatní účasti (ESA 2010: F.51) |
|
|
4a. Akcie a účasti z toho kótované akcie |
|
|
5. Akcie/podílové listy investičních fondů (ESA 2010: F.52) |
|
|
6. Finanční deriváty (ESA 2010: F.7) |
|
|
7. Technické rezervy neživotního pojištění (ESA 2010: F.61) |
|
|
8. Nefinanční aktiva (ESA 2010: AN) |
|
|
9. Ostatní aktiva |
|
|
PASIVA (F) |
|
|
1. Emitované dluhové cenné papíry a úvěry (ESA 2010: F.3 + F.4) |
|
|
1.x. z toho záruční depozita v souvislosti se zajišťovací činností |
|
|
2. Akcie a ostatní účasti (ESA 2010: F.51) |
|
|
2a. Akcie a účasti z toho kótované akcie |
|
|
2b. Akcie a účasti z toho nekótované akcie |
|
|
2c. Akcie a účasti z toho ostatní účasti |
|
|
3 Pojistné technické rezervy (ESA 2010: F.6) |
|
|
3.1 Technické rezervy životního pojištění |
|
|
z toho spojené s investičním fondem |
|
|
z toho nespojené s investičním fondem |
|
|
3.2 Technické rezervy neživotního pojištění |
|
|
4 Finanční deriváty (ESA 2010: F.7) |
|
|
5 Ostatní pasiva |
|
|
(1) Jako zástupné údaje lze použít údaje k referenčnímu datu 1. ledna 2016. |
|
Tabulka 2a
Údaje o aktivech poskytované čtvrtletně: stavy a úpravy toků
|
|
Celkem |
Eurozóna |
Zbytek světa |
||||
|
Tuzemsko |
Členské státy eurozóny kromě tuzemska |
Členské státy eurozóny kromě tuzemska (informace podle jednotlivých zemí) |
Celkem |
Nezúčastněné členské státy (informace podle jednotlivých zemí) |
Hlavní protistrany mimo Evropskou unii (informace podle jednotlivých zemí – Brazílie, Kanada, Čína, Hongkong, Indie, Japonsko, Rusko, Švýcarsko a USA) |
||
|
AKTIVA (F) |
|||||||
|
1. Oběživo a vklady (ESA 2010: F.21+F.22+F.29) – reálná hodnota |
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku (zbývající doba splatnosti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 rok (zbývající doba splatnosti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
1x. Oběživo a vklady z toho převoditelné vklady (F.22) |
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Oběživo a vklady (ESA 2010: F.21+F.22+F.29) – nominální hodnota |
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Dluhové cenné papíry (ESA 2010: F.3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované měnovými finančními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované vládními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované ostatními finančními zprostředkovateli |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované pojišťovacími společnostmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované penzijními fondy |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované nefinančními podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované domácnostmi a neziskovými institucemi sloužícími domácnostem |
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku (původní doba splatnosti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované měnovými finančními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované vládními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované ostatními finančními zprostředkovateli |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované pojišťovacími společnostmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované penzijními fondy |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované nefinančními podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované domácnostmi a neziskovými institucemi sloužícími domácnostem |
|
|
|
|
|
|
|
|
od 1 roku do 2 let (původní doba splatnosti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované měnovými finančními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované vládními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované ostatními finančními zprostředkovateli |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované pojišťovacími společnostmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované penzijními fondy |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované nefinančními podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované domácnostmi a neziskovými institucemi sloužícími domácnostem |
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 2 roky (původní doba splatnosti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované měnovými finančními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované vládními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované ostatními finančními zprostředkovateli |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované pojišťovacími společnostmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované penzijními fondy |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované nefinančními podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované domácnostmi a neziskovými institucemi sloužícími domácnostem |
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 roku (zbývající doba splatnosti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované měnovými finančními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované vládními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované ostatními finančními zprostředkovateli |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované pojišťovacími společnostmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované penzijními fondy |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované nefinančními podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované domácnostmi a neziskovými institucemi sloužícími domácnostem |
|
|
|
|
|
|
|
|
od 1 roku do 2 let (zbývající doba splatnosti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované měnovými finančními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované vládními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované ostatními finančními zprostředkovateli |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované pojišťovacími společnostmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované penzijními fondy |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované nefinančními podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované domácnostmi a neziskovými institucemi sloužícími domácnostem |
|
|
|
|
|
|
|
|
od 2 do 5 let (zbývající doba splatnosti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované měnovými finančními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované vládními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované ostatními finančními zprostředkovateli |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované pojišťovacími společnostmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované penzijními fondy |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované nefinančními podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované domácnostmi a neziskovými institucemi sloužícími domácnostem |
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 5 let (zbývající doba splatnosti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované měnovými finančními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované vládními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované ostatními finančními zprostředkovateli |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované pojišťovacími společnostmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované penzijními fondy |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované nefinančními podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované domácnostmi a neziskovými institucemi sloužícími domácnostem |
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Úvěry (ESA 2010: F.4) – reálná hodnota |
|
|
|
|
|
|
|
|
původní splatnost do 1 roku – reálná hodnota |
|
|
|
|
|
|
|
|
měnovým finančním institucím |
|
|
|
|
|
|
|
|
vládním institucím |
|
|
|
|
|
|
|
|
investičním fondům |
|
|
|
|
|
|
|
|
ostatním finančním zprostředkovatelům |
|
|
|
|
|
|
|
|
pojišťovacím společnostem |
|
|
|
|
|
|
|
|
penzijním fondům |
|
|
|
|
|
|
|
|
nefinančním podnikům |
|
|
|
|
|
|
|
|
domácnostem a neziskovým institucím sloužícím domácnostem |
|
|
|
|
|
|
|
|
původní doba splatnosti od 1 roku do 5 let – reálná hodnota |
|
|
|
|
|
|
|
|
měnovým finančním institucím |
|
|
|
|
|
|
|
|
vládním institucím |
|
|
|
|
|
|
|
|
investičním fondům |
|
|
|
|
|
|
|
|
ostatním finančním zprostředkovatelům |
|
|
|
|
|
|
|
|
pojišťovacím společnostem |
|
|
|
|
|
|
|
|
penzijním fondům |
|
|
|
|
|
|
|
|
nefinančním podnikům |
|
|
|
|
|
|
|
|
domácnostem a neziskovým institucím sloužícím domácnostem |
|
|
|
|
|
|
|
|
původní doba splatnosti nad 5 let – reálná hodnota |
|
|
|
|
|
|
|
|
měnovým finančním institucím |
|
|
|
|
|
|
|
|
vládním institucím |
|
|
|
|
|
|
|
|
investičním fondům |
|
|
|
|
|
|
|
|
ostatním finančním zprostředkovatelům |
|
|
|
|
|
|
|
|
pojišťovacím společnostem |
|
|
|
|
|
|
|
|
penzijním fondům |
|
|
|
|
|
|
|
|
nefinančním podnikům |
|
|
|
|
|
|
|
|
domácnostem a neziskovým institucím sloužícím domácnostem |
|
|
|
|
|
|
|
|
zbývající doba splatnosti do 1 roku – reálná hodnota |
|
|
|
|
|
|
|
|
zbývající doba splatnosti od 1 roku do 2 let – reálná hodnota |
|
|
|
|
|
|
|
|
zbývající doba splatnosti od 2 do 5 let – reálná hodnota |
|
|
|
|
|
|
|
|
zbývající doba splatnosti nad 5 let – reálná hodnota |
|
|
|
|
|
|
|
|
3x. Úvěry z toho záruční depozita v souvislosti se zajišťovací činností – reálná hodnota |
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Úvěry (ESA 2010: F.4) – nominální hodnota |
|
|
|
|
|
|
|
|
původní doba splatnosti do 1 roku – nominální hodnota |
|
|
|
|
|
|
|
|
původní doba splatnosti od 1 roku do 5 let – nominální hodnota |
|
|
|
|
|
|
|
|
původní doba splatnosti nad 5 let – nominální hodnota |
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Akcie a ostatní účasti (ESA 2010: F.51) |
|
|
|
|
|
|
|
|
4a. Akcie a účasti z toho kótované akcie |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované měnovými finančními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované vládními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované ostatními finančními zprostředkovateli |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované pojišťovacími společnostmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované penzijními fondy |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované nefinančními podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
4b. Akcie a účasti z toho nekótované akcie |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované měnovými finančními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované vládními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované ostatními finančními zprostředkovateli |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované pojišťovacími společnostmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované penzijními fondy |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované nefinančními podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
4c. Akcie a účasti z toho ostatní účasti |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované měnovými finančními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované vládními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované ostatními finančními zprostředkovateli |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované pojišťovacími společnostmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované penzijními fondy |
|
|
|
|
|
|
|
|
emitované nefinančními podniky |
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Akcie/podílové listy investičních fondů (ESA 2010: F.52) |
|
|
|
|
|
|
|
|
5a. Akcie/podílové listy fondů peněžního trhu |
|
|
|
|
|
|
|
|
5b. Akcie/podílové listy investičních fondů jiných než fondů peněžního trhu |
|
|
|
|
|
|
|
|
Akciové fondy |
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhopisové fondy |
|
|
|
|
|
|
|
|
Smíšené fondy |
|
|
|
|
|
|
|
|
Fondy nemovitostí |
|
|
|
|
|
|
|
|
Hedgeové fondy |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní fondy |
|
|
|
|
|
|
|
|
6. Finanční deriváty (ESA 2010: F.7) |
|
|
|
|
|
|
|
|
7. Pojistné technické rezervy a související pohledávky (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
8. Nefinanční aktiva (ESA 2010: AN) |
|
|
|
|
|
|
|
|
9. Ostatní aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
10. Aktiva celkem |
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) Tato položka může zahrnovat technické rezervy neživotního pojištění (ESA 2010: F.61), nároky pojišťovacích společností vůči penzijním správcům (ESA 2010: F.64) a rezervy na uplatnění standardizovaných záruk (ESA 2010: F.66) |
|||||||
Tabulka 2b
Údaje o pasivech poskytované čtvrtletně: stavy a úpravy toků
|
|
Celkem |
Eurozóna |
Zbytek světa |
||||||||
|
Tuzemsko |
Členské státy eurozóny kromě tuzemska |
Členské státy eurozóny kromě tuzemska (informace podle jednotlivých zemí) |
Celkem |
Nezúčastněné členské státy (informace podle jednotlivých zemí) |
Hlavní protistrany mimo Evropskou unii (informace podle jednotlivých zemí – Brazílie, Kanada, Čína, Hongkong, Indie, Japonsko, Rusko, Švýcarsko a USA) |
||||||
|
PASIVA (F) |
|||||||||||
|
1. Emitované dluhové cenné papíry (ESA 2010: F.3) |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
2. Úvěry (ESA 2010: F.4) |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
emitované měnovými finančními institucemi (1) |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
emitované institucemi jinými než měnové finanční instituce (1) |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
2.x. Úvěry z toho záruční depozita v souvislosti se zajišťovací činností |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
3. Akcie a ostatní účasti (ESA 2010: F.51) |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Kótované akcie |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Nekótované akcie |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Ostatní účasti |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
4 Pojistné technické rezervy (ESA 2010: F.6) |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
4.1 Technické rezervy životního pojištění |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
spojené s investičním fondem |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
nespojené s investičním fondem (2) |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
4.1.a Technické rezervy životního pojištění z toho penzijní nároky (3) |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Příspěvkově definované programy |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Dávkově definované programy |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Hybridní programy |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
4.1.b Technické rezervy životního pojištění z toho přijaté zajištění |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
4.2 Technické rezervy neživotního pojištění (4) |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
podle druhu pojištění |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Pojištění léčebných výloh |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Pojištění ochrany příjmu |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za škodu při pracovním úrazu nebo nemoci z povolání |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Pojištění odpovědnosti za škodu z provozu motorových vozidel |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Ostatní pojištění motorových vozidel |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Pojištění námořní a letecké dopravy a pojištění přepravy |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Pojištění pro případ požáru a jiných škod na majetku |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Obecné pojištění odpovědnosti |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Pojištění úvěru a záruky |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Pojištění právní ochrany |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Pojištění asistence |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Pojištění různých finančních ztrát |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Zajištění |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
5 Finanční deriváty (ESA 2010: F.7) |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
6 Ostatní pasiva |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
(1) V případě členských států mimo eurozónu se měnovými finančními institucemi rozumí banky a institucemi jinými než měnové finanční instituce se rozumí nebankovní subjekty. (2) Tato položka může zahrnovat nároky na dávky jiné než penzijní (ESA 2010: F.65) (3) Příslušná pozice „z toho“ v této položce může rovněž zahrnovat nároky penzijních správců vůči pojišťovacím společnostem, které jednají jako penzijní administrátoři (ESA 2010): F.64). (4)Tato položka, včetně příslušného druhu pojištění, může zahrnovat rezervy na uplatnění standardizovaných záruk (ESA 2010: F.66).
|
|||||||||||
Tabulka 3
Údaje o pojistném, pojistných plněních a provizích poskytované s roční periodicitou
|
|
Celkem |
|
||
|
Tuzemsko |
Pobočky v rámci EHP (informace podle jednotlivých zemí) |
Pobočky mimo EHP (celkem) |
||
|
1. Pojistné |
|
|
|
|
|
2. Pojistná plnění |
|
|
|
|
|
3. Provize |
|
|
|
|
PŘÍLOHA III
ELEKTRONICKÝ PŘENOS
ČÁST 1
Úvod
Evropská centrální banka (ECB) uzavřela s národními centrálními bankami Evropského systému centrálních bank (ESCB), národními centrálními bankami přistupujících zemí a s některými národními statistickými úřady v Unii zvláštní ujednání o výměně údajů. Při výměně údajů se používají nezávislé zprávy v rámci standardizované platformy (SDMX ( 45 )) včetně údajů (numerické hodnoty) nebo atributů (metadata, která vysvětlují zasílané údaje).
Pro výměnu statistických zpráv musí být údaje strukturovány podle přesných definic struktury údajů ( 46 ), jimž jsou přiřazeny statistické veličiny a seznamy kódů, které umožňují, aby jejich obsah byl popsán přesně a jednoznačně. Soubor definic struktury údajů, příslušných veličin a seznamů kódů se nazývá „strukturální definice“.
Strukturální definice ECB vymezují seznam definic struktury údajů, souvisejících veličin a seznamů kódů, které navrhla ECB a které používá při statistické výměně údajů v rámci SDMX. Strukturální definice ECB jsou uloženy na internetových stránkách Evropské komise CIRCABC ( 47 ), přičemž přístup k nim mají členové Výměny elektronických dat (Electronic Data Interchange – EDI) a Statistické zájmové skupiny (včetně členů Pracovní skupiny pro správu statistických informací – WGSIM). U každé národní centrální banky je obvykle uložena místní kopie. Pokud tomu tak není, měl by příslušný úsek národní centrální banky kontaktovat svého člena Pracovní skupiny pro správu statistických informací.
V této příloze jsou podrobně popsány specifické znaky každé výměny údajů mezi národními centrálními bankami eurozóny a ECB v kontextu měnové a finanční statistiky. V části 2 níže jsou uvedeny definice struktury údajů ECB a související soubory údajů, které používá ESCB. V části 3 jsou dále popsány definice struktury údajů včetně jednotlivých dimenzí klíčů řad, jejich formát a seznamy kódů, od nichž odvozují své kódové hodnoty. V části 4 je vysvětlen vztah mezi klíči řad a jejich atributy a je zde uvedeno, kteří partneři odpovídají za jejich udržování.
ČÁST 2
Definice struktury údajů a soubory údajů
|
1. |
V zasílaných zprávách SDMX mohou být statistické veličiny používány buď jako dimenze (při sestavování „klíčů“ označujících časové řady), nebo jako atributy (které poskytují informace o údajích). Kódované dimenze a atributy odvozují své hodnoty z předem definovaných seznamů kódů. Definice struktury údajů vymezují strukturu zasílaných klíčů řad, pokud jde o veličiny a příslušné seznamy kódů. Kromě toho vymezují jejich vztah s příslušnými atributy. Stejnou strukturu lze použít pro několik toků údajů, které jsou odlišeny informací o souboru údajů. |
|
2. |
V kontextu měnové a finanční statistiky ECB definovala třináct definic struktury údajů, které se v současné době používají pro výměnu statistických údajů s ESCB a dalšími mezinárodními organizacemi. V případě většiny těchto definic struktury údajů dochází k výměně jednoho souboru údajů s použitím této struktury, v důsledku čehož jsou identifikátor definice struktury údajů a související identifikátor souboru údajů, jež se používají v datových zprávách SDMX, stejné. Vytvářejí se tyto znaky toků údajů: — rozvahové položky, identifikátor definice struktury údajů a identifikátor souboru údajů „ECB_BSI1“, — rozvahové položky v souvislosti s Modrou knihou (Blue Book) (BSP), identifikátor definice struktury údajů „ECB_BSI1“ a identifikátor souboru údajů „ECB_BSP“, — bankovní strukturální finanční ukazatele (SSI), identifikátor definice struktury údajů a identifikátor souboru údajů „ECB_SSI1“, — bankovní strukturální finanční ukazatele v souvislosti s Modrou knihou (SSP), identifikátor definice struktury údajů „ECB_SSI1“ a identifikátor souboru údajů „ECB_SSP“, — úrokové sazby MFI (MIR), identifikátor definice struktury údajů a identifikátor souboru údajů „ECB_MIR1“, — ostatní finanční zprostředkovatelé (OFI), identifikátor definice struktury údajů a identifikátor souboru údajů „ECB_OFI1“, — emise cenných papírů (SEC), identifikátor definice struktury údajů a identifikátor souboru údajů „ECB_SEC1“, — platební a vypořádací systémy (PSS), identifikátor definice struktury údajů a identifikátor souboru údajů „ECB_PSS1“, — investiční fondy (IVF), identifikátor definice struktury údajů a identifikátor souboru údajů „ECB_IVF1“, — účelové finanční společnosti pro sekuritizaci (FVC), identifikátor definice struktury údajů a identifikátor souboru údajů „ECB_FVC1“, — konsolidované bankovní údaje (CBD), identifikátor definice struktury údajů a identifikátor souboru údajů „ECB_CBD1“, ▼M3 ————— — aktiva a pasiva pojišťovacích společností (ICB), identifikátor definice struktury údajů „ECB_ICPF1“ a identifikátor souboru údajů „ECB_ICB“, — operace pojišťovacích společností (pojistné, pojistná plnění, provize) (ICO), identifikátor definice struktury údajů a identifikátor souboru údajů „ECB_ICO1“, — aktiva a pasiva penzijních fondů (PFB), identifikátor definice struktury údajů „ECB_ICPF1“ a identifikátor souboru údajů „ECB_PFB“, — rozvahové položky jednotlivých měnových finančních institucí (IBSI), identifikátor definice struktury údajů a identifikátor souboru údajů „ECB_IBSI1“, — úrokové sazby jednotlivých měnových finančních institucí (IMIR), identifikátor definice struktury údajů a identifikátor souboru údajů „ECB_IMIR1“. |
|
2.1. |
Identifikátor souboru údajů „ECB_BSI1“ se používá k vymezení klíčů řad pro údaje týkající se: — rozvahové statistiky MFI, — elektronických peněz, — rozvahové statistiky úvěrových institucí, — rozvahové statistika fondů peněžního trhu, — závazků ústředních vládních institucí z vkladů a hotovosti a cenných papírů v držbě ústředních vládních institucí, — doplňkových (memo) položek, — doplňujících údajů o rozvahových položkách, které národní centrální banky vykazují Mezinárodnímu měnovému fondu prostřednictvím služeb ECB, — úvěrů měnových finančních institucí, které byly sekuritizovány a prodány třetím osobám, — statistiky základu pro stanovení minimálních rezerv, — makroukazatele, — úvěrů poskytnutých nefinančním podnikům v členění podle odvětví činnosti, — úvěrových linek. |
|
2.2. |
V případě pojišťovacích společností a penzijních fondů (ICPF) se identifikátor souboru údajů„ECB_ICPF1“ používá za účelem vymezení klíčů řad pro údaje o aktivech a pasivech pojišťovacích společností a aktivech a pasivech penzijních fondů. |
ČÁST 3
Dimenze
Níže uvedená tabulka stanoví dimenze, z nichž se skládají klíče řad jednotlivých měnových a finančních statistik uvedených v části 2, jejich formát a seznamy kódů, od nichž odvozují své kódové hodnoty.
|
Definice struktury údajů |
Veličina (identifikátor) |
Název veličiny |
Formát hodnoty (1) |
Seznam kódů |
Název seznamu kódů |
||||||||||||
|
BSI |
SSI |
MIR |
OFI |
SEC |
PSS |
IVF |
FVC |
CBD |
ICPF |
ICO |
IBSI |
IMIR |
|||||
|
POŘADÍ DIMENZE V KLÍČI |
DIMENZE |
||||||||||||||||
|
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
FREQ |
Četnost |
AN1 |
CL_FREQ |
Seznam kódů periodicity |
|
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
|
|
2 |
2 |
REF_AREA |
Referenční oblast |
AN2 |
CL_AREA_EE |
Seznam kódů oblastí |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
2 |
|
|
REF_AREA |
Referenční oblast |
AN2 |
CL_AREA (2) |
Seznam kódů oblastí |
|
3 |
|
|
3 |
|
|
3 |
3 |
|
|
|
3 |
|
ADJUSTMENT |
Ukazatel úprav |
AN1 |
CL_ADJUSTMENT |
Seznam kódů ukazatelů úprav |
|
4 |
|
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
3 |
BS_REP_SECTOR |
Členění referenčního sektoru rozvahy |
AN..2 |
CL_BS_REP_SECTOR |
Seznam kódů členění referenčního sektoru rozvahy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
4 |
MFI_LIST_IND |
Seznam jednotlivých měnových finančních institucí |
AN..18 |
CL_MFI_LIST_IND |
Seznam kódů pro seznam jednotlivých měnových finančních institucí |
|
|
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
REF_SECTOR |
Členění referenčního sektoru |
AN4 |
CL_ESA95_SECTOR |
Seznam kódů členění referenčního sektoru podle ESA 95 |
|
|
|
|
|
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
SEC_ISSUING SECTOR |
Sektor emitující cenné papíry |
AN4 |
CL_ESA95_SECTOR |
Seznam kódů členění referenčního sektoru podle ESA 95 |
|
|
|
|
|
|
3 |
|
|
|
|
|
|
|
PSS_INFO_TYPE |
Druh informace o platebním a vypořádacím systému |
AN4 |
CL_PSS_INFO_TYPE |
Seznam kódů druhu informací o platebním a vypořádacím systému |
|
|
|
|
|
|
4 |
|
|
|
|
|
|
|
PSS_INSTRUMENT |
Nástroj platebního a vypořádacího systému |
AN4 |
CL_PSS_INSTRUMENT |
Seznam kódů nástrojů platebního a vypořádacího systému |
|
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
|
|
|
|
PSS_SYSTEM |
Vstupní bod platebního a vypořádacího systému |
AN4 |
CL_PSS_SYSTEM |
Seznam kódů vstupních bodů platebního a vypořádacího systému |
|
|
|
|
|
|
6 |
|
|
|
|
|
|
|
DATA_TYPE_PSS |
Druh údaje o platebním a vypořádacím systému |
AN2 |
CL_DATA_TYPE_PSS |
Seznam kódů druhu údajů o platebním a vypořádacím systému |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
|
|
|
COMP_APPROACH |
Ukazatel metody sestavování |
AN1 |
CL_COMP_APPROACH |
Seznam kódů ukazatele metody sestavování |
|
|
|
|
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OFI_REP_SECTOR |
Zpravodajský sektor ostatních finančních zprostředkovatelů |
AN2 |
CL_OFI_REP_SECTOR |
Seznam kódů členění referenčního sektoru ostatních finančních zprostředkovatelů |
|
|
|
|
|
|
|
4 |
|
|
|
|
|
|
IVF_REP_SECTOR |
Zpravodajský sektor investičních fondů |
AN2 |
CL_IVF_REP_SECTOR |
Seznam kódů členění referenčního sektoru investičních fondů |
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
|
|
|
|
|
FVC_REP_SECTOR |
Zpravodajský sektor účelových finančních společností pro sekuritizaci |
AN1 |
CL_FVC_REP_SECTOR |
Seznam kódů členění referenčního sektoru účelových finančních společností pro sekuritizaci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
3 |
|
|
REPORTING_SECTOR |
Zpravodajský sektor |
AN..6 |
CL_SECTOR (2) |
Seznam kódů institucionálního sektoru |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
|
|
|
|
CB_REP_SECTOR |
Členění referenčního sektoru konsolidovaných bankovních údajů |
AN2 |
CL_CB_REP_SECTOR |
Seznam kódů členění referenčního sektoru konsolidovaných bankovních údajů |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
|
|
|
|
CB_SECTOR_SIZE |
Velikost referenčního sektoru konsolidovaných bankovních údajů |
AN1 |
CL_CB_SECTOR_SIZE |
Seznam kódů velikosti referenčního sektoru konsolidovaných bankovních údajů |
|
|
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SSI_INDICATOR |
Strukturální finanční ukazatel |
AN3 |
CL_SSI_INDICATOR |
Seznam kódů strukturálního finančního ukazatele |
|
5 |
|
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
5 |
BS_ITEM |
Rozvahová položka |
AN..7 |
CL_BS_ITEM |
Seznam kódů rozvahových položek |
|
|
|
|
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OFI_ITEM |
Rozvahová položka ostatních finančních zprostředkovatelů |
AN3 |
CL_OFI_ITEM |
Seznam kódů rozvahových položek ostatních finančních zprostředkovatelů |
|
|
|
|
|
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
SEC_ITEM |
Položka cenných papírů |
AN6 |
CL_ESA95_ACCOUNT |
Seznam kódů účtů ESA 95 |
|
|
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
|
|
|
IF_ITEM |
Aktiva a pasiva investičních fondů |
AN3 |
CL_IF_ITEM |
Seznam kódů rozvahových položek investičních fondů |
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
|
|
FVC_ITEM |
Aktiva a pasiva účelových finančních společností pro sekuritizaci |
AN3 |
CL_FVC_ITEM |
Seznam kódů rozvahových položek účelových finančních společností pro sekuritizaci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
ICPF_ITEM |
Aktiva a pasiva pojišťovacích společností a penzijních fondů |
AN..4 |
CL_ICPF_ITEM |
Seznam kódů aktiv a pasiv pojišťovacích společností a penzijních fondů |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
|
|
ICO_PAY_ITEM |
Položka operací pojišťovacích společností |
AN1 |
CL_ICO_PAY |
Seznam kódů položek operací pojišťovacích společností |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
|
CB_ITEM |
Položka konsolidovaných bankovních údajů |
AN5 |
CL_CB_ITEM |
Seznam kódů položky konsolidovaných bankovních údajů |
|
6 |
|
|
6 |
|
|
6 |
6 |
6 |
|
|
7 |
|
MATURITY_ORIG |
Původní splatnost |
AN..3 |
CL_MATURITY_ORIG |
Seznam kódů původní splatnosti |
|
|
|
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
MATURITY_NOT_IRATE |
Původní splatnost/Výpovědní lhůta/Počáteční fixace sazby |
AN..3 |
CL_MATURITY_ORIG |
Seznam kódů původní splatnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
|
|
|
MATURITY |
Splatnost |
AN..6 |
CL_MATURITY (2) |
Seznam kódů splatnosti |
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
SEC_VALUATION |
Ocenění cenných papírů |
AN1 |
CL_MUFA_VALUATION |
Seznam kódů ocenění v kontextu MUFA |
|
7 |
5 |
|
7 |
|
|
7 |
7 |
7 |
7 |
|
8 |
|
DATA_TYPE |
Druh údajů |
AN1 |
CL_DATA_TYPE |
Seznam kódů druhů údajů měnové a bankovní statistiky, toků a pozic |
|
|
|
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
DATA_TYPE_MIR |
Druh údajů o úrokových sazbách měnových finančních institucí |
AN1 |
CL_DATA_TYPE_MIR |
Seznam kódů druhu údajů o úrokových sazbách měnových finančních institucí |
|
|
|
|
|
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
DATA_TYPE_SEC |
Druh údajů o cenných papírech |
AN1 |
CL_DATA_TYPE_SEC |
Seznam kódů druhu údajů o cenných papírech |
|
8 |
6 |
|
8 |
|
7 |
8 |
8 |
8 |
|
|
9 |
|
COUNT_AREA |
Oblast protistrany |
AN2 |
CL_AREA_EE |
Seznam kódů oblastí |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
5 |
|
|
COUNTERPART_AREA |
Oblast protistrany |
AN2 |
CL_AREA |
Seznam kódů oblastí |
|
|
|
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
AMOUNT_CAT |
Kategorie částky |
AN1 |
CL_AMOUNT_CAT |
Seznam kódů kategorií částky |
|
9 |
|
8 |
9 |
|
|
9 |
9 |
9 |
|
|
10 |
9 |
BS_COUNT_SECTOR |
Sektor rozvahové protistrany |
AN..7 |
CL_BS_COUNT_SECTOR |
Seznam kódů sektoru rozvahové protistrany |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
|
|
|
COUNTERPART_SECTOR |
Sektor protistrany |
AN..6 |
CL_SECTOR |
Seznam kódů institucionálního sektoru |
|
|
|
|
|
|
8 |
|
|
|
|
|
|
|
COUNTERPART_SECTOR |
Sektor protistrany |
AN2 |
CL_PS_COUNT_SECTOR |
Sektor příjemce/nabyvatele v platebním a vypořádacím systému |
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
|
|
|
|
|
FVC_ORI_SECTOR |
Sektor původce účelových finančních společností pro sekuritizaci |
AN2 |
CL_FVC_ORI_SECTOR |
Seznam kódů sektoru původce účelových finančních společností pro sekuritizaci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
|
|
ICO_UNIT |
Jednotka pojišťovacích společností |
AN1 |
CL_ICO_UNIT |
Seznam kódů jednotek operací pojišťovacích společností |
|
10 |
7 |
9 |
10 |
7 |
9 |
10 |
11 |
10 |
10 |
|
11 |
10 |
CURRENCY_TRANS |
Měna transakce |
AN..3 |
CL_CURRENCY |
Seznam kódů měn |
|
|
8 |
|
11 |
8 |
10 |
11 |
|
11 |
|
|
|
|
SERIES_DENOM |
Denominace řady nebo speciální výpočet |
AN1 |
CL_SERIES_DENOM |
Seznam kódů denominace řady nebo speciálního výpočtu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
7 |
|
|
CURRENCY_DENOM |
Denominátor měny |
AN..15 |
CL_UNIT |
Seznam kódů jednotek |
|
11 |
|
|
|
|
|
|
12 |
|
|
|
12 |
|
BS_SUFFIX |
Sufix rozvahy |
AN..3 |
CL_BS_SUFFIX |
Seznam kódů sufixů rozvahy |
|
|
|
|
|
9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
SEC_SUFFIX |
Sufix řady v kontextu cenných papírů |
AN1 |
CL_SEC_SUFFIX |
Seznam kódů sufixu cenných papírů |
|
|
|
10 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
IR_BUS_COV |
Pokrytí obchodů s úrokovými sazbami |
AN1 |
CL_IR_BUS_COV |
Seznam kódů pokrytí obchodů s úrokovými sazbami |
|
(1) Označuje počet písmen/čísel, který je povolen pro každý prvek seznamu kódů (např. AN..7 znamená alfanumerický řetěz dlouhý až 7 znaků. AN1 znamená jeden alfanumerický znak). (2) Nový seznam kódů definic struktury údajů SDMX. |
|||||||||||||||||
Tato dimenze uvádí periodicitu vykazovaných časových řad. Konkrétní požadavky na výměnu údajů jsou tyto:
— pokud jde o definici struktury údajů „ECB_OFI1“: jsou-li k dispozici pouze vnitrostátní údaje s nižší periodicitou, tj. pololetní nebo roční, národní centrální banky čtvrtletní údaje odhadnou. Není-li možné čtvrtletní odhady provést, poskytnou se údaje přesto jako čtvrtletní časová řada, tj. roční údaje se poskytnou jako yyyyQ4 a pololetní údaje se poskytnou jako yyyyQ2 a yyyyQ4 s tím, že zbylá čtvrtletí buď nejsou vykazována, nebo jsou vykazována jako chybějící se statusem sledování „L“,
— pokud jde o definici struktury údajů „ECB_SEC1“: nejsou-li požadované měsíční údaje k dispozici a nelze-li provést odhady, lze zaslat čtvrtletní nebo roční údaje.
Referenční oblast.Tato dimenze představuje zemi, ve které je zpravodajská instituce rezidentem. V definici struktury údajů „ECB_SEC1“ označuje zemi, ve které je rezidentem sektor emitenta ( 48 ).
Ukazatel úprav.Tato dimenze uvádí, zda byla provedena úprava sezónního vlivu nebo úprava pracovního dne.
Členění referenčního sektoru rozvahy.Tato dimenze uvádí zpravodajský sektor podle členění vymezeného v příslušném seznamu kódů.
Seznam jednotlivých měnových finančních institucí.Tato dimenze se týká vykazující měnové finanční instituce (v definicích struktury údajů „ECB_IBSI1“ a „ECB_IMIR1“).
Členění referenčního sektoru.Tato dimenze uvádí referenční sektor pro strukturální finanční ukazatele (v definici struktury údajů „ECB_SSI1“).
Sektor emitující cenné papíry.Tato dimenze uvádí sektor emitentů cenných papírů (v definici struktury údajů„ECB_SEC1“).
Druh informace o platebním a vypořádacím systému.Tato dimenze představuje obecný druh informace, jež se poskytuje v rámci definice struktury údajů „ECB_PSS1“.
Nástroj platebního a vypořádacího systému.Tato dimenze, která se používá v definici struktury údajů „ECB_PSS1“, označuje určitý druh nástroje/zařízení používaného při platebních transakcích, např. karty s hotovostní funkcí nebo úhrady atd.
Vstupní bod platebního a vypořádacího systému.Tato dimenze je spojena s druhem terminálu nebo systému, jehož prostřednictvím byla uskutečněna průvodní platební transakce. O souvislosti platebních systémů a kódových hodnot vstupního bodu platebního a vypořádacího systému, viz část 16 přílohy II.
Druh údaje o platebním a vypořádacím systému.V kontextu platebních a vypořádacích systémů udává tato dimenze měrnou jednotku pro sledování, tj. zda číslo či hodnota by měly být vykazovány za položku (tj. počet transakcí na určitou kartu, hodnota transakcí na určitou kartu atd.).
Metoda sestavování.Tato dimenze označuje, zda údaje představují metodu domovské země nebo metodu hostitelské země.
Zpravodajský sektor ostatních finančních zprostředkovatelů.Tato dimenze označuje sektor zpravodajské instituce v rámci sektoru ostatních finančních zprostředkovatelů.
Zpravodajský sektor investičních fondů.Tato dimenze označuje sektor zpravodajské instituce v rámci sektoru investičních fondů.
Zpravodajský sektor účelových finančních společností pro sekuritizaci.Tato dimenze označuje sektor zpravodajské instituce v rámci sektoru účelových finančních společností pro sekuritizaci.
Zpravodajský sektorTato dimenze označuje, zda je zpravodajskou institucí penzijní fond nebo některý druh pojišťovací společnosti.
Členění referenčního sektoru konsolidovaných bankovních údajů.Tato dimenze označuje vlastnictví a druh zpravodajské instituce (tuzemské úvěrové instituce oproti dceřiným společnostem nebo pobočkám pod zahraniční kontrolou.
Velikost sektoru konsolidovaných bankovních údajů.Tato dimenze označuje velikost zpravodajské instituce s ohledem na její celková aktiva. Vztahuje se jen na tuzemské úvěrové instituce.
Strukturální finanční ukazatel.Tato dimenze je specifická pro definici struktury údajů „ECB_SSI1“ a představuje druh strukturálního finančního ukazatele.
Rozvahová položka.Tato dimenze označuje položku rozvahy MFI ve smyslu nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33).
Rozvahová položka ostatních finančních zprostředkovatelů.Tato dimenze označuje položku rozvahy ostatních finančních zprostředkovatelů. Ostatní finanční zprostředkovatelé se podle toho, o jakou instituci se jedná, zaměřují na různé finanční činnosti, přičemž všechny rozvahové položky neplatí pro všechny druhy zprostředkovatelů. Ačkoli je tedy většina rozvahových položek pro všechny druhy ostatních finančních zprostředkovatelů stejná, mohou být „ostatní aktiva“ a „ostatní pasiva“ pro různé druhy zprostředkovatelů různě definována. Na straně aktiv byly pro položku „ostatní aktiva“ vymezeny dvě různé definice: a) pro obchodníky s cennými papíry a deriváty tato položka zahrnuje úvěry a b) pro finanční podniky poskytující úvěry tato položka zahrnuje vklady, hotovost, akcie investičních fondů, fixní aktiva a finanční deriváty. Pokud se týká položky „ostatní pasiva“: a) pro obchodníky s cennými papíry a deriváty tato položka nezahrnuje dluhové cenné papíry, kapitál a rezervy a finanční deriváty a b) pro finanční podniky poskytující úvěry tato položka zahrnuje finanční deriváty.
Položka cenných papírů.Tato dimenze se týká položek, které pocházejí ze seznamu položek vypracovaných pro účely finančních účtů měnové unie (MUFA) v souladu s pojmy Evropského systému účtů. Používá se pouze v rámci definice struktury údajů „ECB_SEC1“.
Aktiva a pasiva investičních fondů.Tato dimenze se týká položky aktiv a pasiv investičních fondů ve smyslu nařízení (EU) č. 1073/2013 (ECB/2013/38).
Aktiva a pasiva účelových finančních společností pro sekuritizaci.Tato dimenze se týká položky aktiv a pasiv účelových finančních společností pro sekuritizaci ve smyslu nařízení (EU) č. 1075/2013 (ECB/2013/40).
Aktiva a pasiva pojišťovacích společností a penzijních fondůTato dimenze označuje položku aktiv a pasiv pojišťovacích společností a penzijních fondů. V případě pojišťovacích společností jsou tyto položky vymezeny v nařízení (EU) č. 1374/2014 (ECB/2014/50). V případě penzijních fondů jsou tyto položky vymezeny v ESA 2010.
Položka operací pojišťovacích společností.Tato dimenze se týká položek operací pojišťovacích společností, tj. pojistného, pojistných plnění a provizí ve smyslu nařízení (EU) č. 1374/2014 (ECB/2014/50).
Položka konsolidovaných bankovních údajů.Tato dimenze označuje položku schématu vykazování konsolidovaných bankovních údajů, jež má být vykazována (z výsledovky, rozvahy a zprávy o kapitálové přiměřenosti bank).
Původní splatnost.Pro definice struktury údajů „ECB_BSI1“, „ECB_FVC1“, „ECB_IVF1“, „ECB_CBD1“, „ECB_OFI1“ a „ECB_IBSI1“ tato dimenze označuje původní splatnost rozvahových položek.
Původní splatnost/Výpovědní lhůta/Počáteční fixace úrokové sazby.Tato dimenze určuje členění podle původní splatnosti nebo výpovědní lhůty vkladů pro definice struktury údajů „ECB_MIR1“ a „ECB_IMIR1“. V případě úvěrů se tato dimenze týká původní splatnosti úvěru a/nebo počáteční doby fixace úrokové sazby.
Splatnost.Tato dimenze označuje původní a zbytkovou splatnost nástroje v definici struktury údajů „ECB_ICPF1“.
Ocenění cenných papírů.V rámci definice struktury údajů „ECB_SEC1“ označuje tato dimenze metodu, která je použita při oceňování v rámci statistiky emisí cenných papírů.
Druh údajů.Tato dimenze popisuje druh údajů, které jsou vykazovány v definici struktury údajů „ECB_BSI1“, „ECB_SSI1“, „ECB_OFI1“, „ECB_IVF1“, „ECB_FVC1“, „ECB_CBD1“, „ECB_ICPF1“, „ECB_ICO1“ a „ECB_IBSI1“.
Druh údajů o úrokových sazbách měnových finančních institucí.V definicích struktury údajů „ECB_MIR1“ a „ECB_IMIR1“ tato dimenze odlišuje statistiku úrokových sazeb měnových finančních institucí od statistik týkajících se objemu nových obchodů nebo stavů obchodů.
Druh údajů o cenných papírech.Tato dimenze označuje druh údajů, které jsou obsaženy ve statistice emisí cenných papírů v rámci definice struktury údajů „ECB_SEC1“. Netto emise se poskytují pouze tehdy, pokud nelze samostatně určit emise a splácení či zpětné odkupy.
Stav, tok.Tato dimenze, která je specifická pro „BIS_CBS“, označuje druh údajů stav nebo tok údaje, který je vykazován.
Kód referenční oblasti pro BIS-IFS.Tato dimenze, která je specifická pro „BIS_CBS“, představuje oblast, v níž jsou zpravodajské instituce rezidenty.
Typ banky pro účely konsolidované bankovní statistiky.Tato dimenze, která je specifická pro „BIS_CBS“, se týká skupiny odpovídajícího zpravodajského sektoru. Pro přenos do ECB by se měl používat kód „4P“, údaje by se měly s odkazem na konsolidované bankovní údaje velkých bankovních skupin konkrétně vykazovat jen za úřadovny tuzemských bank.
Základ pro vykazování konsolidované bankovní statistiky.Tato dimenze, která je specifická pro „BIS_CBS“, představuje základ pro zachycení pohledávky či expozice.
Druh pozice pro účely konsolidované bankovní statistiky.Tato dimenze, která je specifická pro „BIS_CBS“, představuje druh finanční pozice zaznamenané údaji.
Zbytková splatnost pro účely konsolidované bankovní statistiky.Tato dimenze, která je specifická pro „BIS_CBS“, představuje zbytkovou splatnost zaznamenaných pohledávek nebo expozic.
Druh měny zachycení konsolidované bankovní statistiky.Tato dimenze, která je specifická pro „BIS_CBS“, představuje druh měny zaznamenaných pohledávek.
Sektor protistrany konsolidované bankovní statistiky.Tato dimenze, která je specifická pro „BIS_CBS“, je spojena se sektorovým členěním protistrany pro zaznamenané pohledávky nebo expozice.
Oblast protistrany konsolidované bankovní statistiky.Tato dimenze, která je specifická pro „BIS_CBS“, udává zemi, v níž je protistrana příslušné položky rezidentem.
Oblast protistrany.Tato dimenze udává rezidentskou oblast protistrany příslušné položky.
Kategorie částky.Tato dimenze udává kategorii objemu nových úvěrů poskytnutých nefinančním podnikům; nové úvěry se vykazují rovněž podle jejich velikosti. Tato dimenze je relevantní pouze pro definice struktury údajů „ECB_MIR1“ a „ECB_IMIR1“.
Sektor rozvahové protistrany.Tato dimenze je spojena se sektorovým členěním protistrany rozvahových položek. V definici struktury údajů „ECB_ICPF1“ označuje sektor protistrany příslušné položky.
Sektor protistrany.Tato dimenze, která je definována pro definici struktury údajů „ECB_PSS1“, představuje sektorové členění druhu příjemce (protistrany) platební transakce.
Sektor původce účelových finančních společností pro sekuritizaci.Tato dimenze, která je definována pro definici struktury údajů „ECB_FVC1“, představuje sektor převodce (původce), který převádí aktivum či soubor aktiv nebo úvěrové riziko související s aktivem či souborem aktiv do sekuritizační struktury.
Jednotka pojišťovacích společností.Tato dimenze označuje příslušnou obchodní jednotku pojišťovací společnosti.
Měna transakce.Tato dimenze označuje měnu, v níž jsou emitovány cenné papíry (pro definici struktury údajů „ECB_SEC1“) nebo v níž je denominováno následující: a) rozvahové položky měnových finančních institucí (pro definice struktury údajů „ECB_BSI1“ a „ECB_IBSI1“); b) strukturální finanční ukazatele (pro definici struktury údajů „ECB_SSI1“); c) vklady a úvěry (pro definice struktury údajů „ECB_MIR1“ a „ECB_IMIR1“); d) aktiva a pasiva investičních fondů (pro definici struktury údajů „ECB_IVF1“); e) platební transakce (pro definici struktury údajů „ECB_PSS1“); f) aktiva a pasiva účelových finančních společností pro sekuritizaci (pro definici struktury údajů „ECB_FVC1“); g) rozvahové položky ostatních finančních zprostředkovatelů (pro definici struktury údajů „ECB_OFI1“); h) položky konsolidovaných bankovních údajů (pro definici struktury údajů „ECB_CBD1“ a i) transakce s aktivy a pasivy pojišťovacích společností a penzijních fondů (pro definici struktury údajů „ECB_ICPF1“).
Denominátor měny.Tato dimenze označuje měnu, v níž jsou vyjádřena a) aktiva a pasiva pojišťovacích společností a penzijních fondů (pro definici struktury údajů „ECB_ICPF1“) a b) operace pojišťovacích společností (pro definici struktury údajů „ECB_ICO1“).
Denominace řady nebo speciální výpočet.Tato dimenze označuje denominátor měny, v níž jsou vyjádřena sledování v rámci časové řady, nebo specifikuje související výpočet.
Sufix rozvahy.Tato dimenze, která je dána v definici struktury údajů „ECB_BSI1“, udává denominátor měny, v níž jsou vyjádřena sledování v rámci časové řady, nebo specifikuje související výpočet.
Sufix řady v kontextu cenných papírů.Tato dimenze obsahuje doplňkové druhy údajů pro odvozené řady. Používá se pouze v rámci definice struktury údajů „ECB_SEC1“.
Pokrytí obchodů s úrokovými sazbami.Tato dimenze, která je specifická pro definici struktury údajů „ECB_MIR1“, označuje, zda se statistika úrokových sazeb MFI týká stavů obchodů nebo nových obchodů.
ČÁST 4
Atributy
Další oddíly podrobně vysvětlují atributy spojené se zasílanými údaji. Oddíl 1 vymezuje atributy pro jednotlivé definice struktury údajů včetně jejich formátu a úrovně přiřazení. Oddíl 2 vymezuje odpovědnost, kterou mají partneři ESCB pro výměnu údajů při vytváření atributů a jejich aktualizaci, jakož i status těchto atributů. Oddíly 3, 4 a 5 se potom soustředí na obsah atributů utříděných podle úrovně přiřazení, a to na úroveň podskupiny, časové řady a sledování.
Oddíl 1: Kódované a nekódované atributy definované pro definice struktury údajů ECB_BSI1, ECB_SSI1, ECB_MIR1, ECB_OFI1, ECB_SEC1, ECB_PSS1, ECB_IVF1, ECB_FVC1, ECB_CBD1, ECB_ICPF1, ECB_ICO1, ECB_IBSI1a ECB_IMIR1
Kromě dimenzí definujících klíče řad je vymezen soubor atributů. Atributy se přiřazují na různých úrovních zasílaných informací: na úrovni podskupiny, na úrovni časové řady nebo na úrovni sledování. Jak je popsáno níže, odvozují svou hodnotu z předem definovaného seznamu kódů nebo nejsou kódovány a používají se k podání textových vysvětlení k příslušným aspektům údajů.
Hodnoty atributů se zasílají pouze tehdy, když jsou stanoveny poprvé a kdykoli se změní, s výjimkou povinných atributů přiřazených na úrovni sledování, které jsou přiřazeny ke každému sledování a vykazují se při každém přenosu údajů.
Níže uvedená tabulka poskytuje informaci o atributech vymezených pro každou dotčenou definici struktury údajů, o úrovni jejich přiřazení, o jejich formátu a o názvech seznamů kódů, z něhož kódované atributy odvozují své hodnoty.
|
|
Statistická veličina |
Formát (1) |
Seznam kódů |
||||||||||||||
|
BSI |
SSI |
MIR |
OFI |
SEC |
PSS |
IVF |
FVC |
CBD |
ICPF |
ICO |
IBSI |
IMIR |
ATRIBUTY NA ÚROVNI PODSKUPINY |
|
(zasíláno pomocí skupiny FNS) |
||
|
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
|
|
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
TITLE |
Název |
AN..70 |
nekódováno |
|
|
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
UNIT |
Jednotka |
AN..12 |
CL_UNIT |
Seznam kódů jednotek |
|
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
UNIT_MULT |
Násobitel jednotky |
AN..2 |
CL_UNIT_MULT |
Seznam kódů násobitelů jednotky |
|
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
DECIMALS |
Desetinná místa |
N1 |
CL_DECIMALS |
Seznam kódů desetinných míst |
|
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
TITLE_COMPL |
Doplnění názvu |
AN..1050 |
nekódováno |
|
|
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
|
|
√ |
|
|
√ |
√ |
NAT_TITLE |
Název v národním jazyce |
AN..350 |
nekódováno |
|
|
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
COMPILATION |
Sestavení |
AN..1050 |
nekódováno |
|
|
|
√ |
√ |
√ |
√ |
|
|
|
√ |
|
|
|
√ |
COVERAGE |
Pokrytí |
AN..350 |
nekódováno |
|
|
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
SOURCE_AGENCY |
Organizace, která je zdrojem |
AN3 |
CL_ORGANISATION |
Seznam kódů organizací |
|
|
|
|
|
|
√ |
|
|
|
|
|
|
|
METHOD_REF |
Metodický odkaz |
AN..1050 |
nekódováno |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ATRIBUTY NA ÚROVNI ČASOVÉ ŘADY |
(zasíláno pomocí skupiny FNS) |
|||
|
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
COLLECTION |
Ukazatel sběru |
AN1 |
CL_COLLECTION |
Seznam kódů ukazatelů sběru |
|
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
DOM_SER_IDS |
Identifikátor tuzemské řady |
AN..70 |
nekódováno |
|
|
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
|
|
√ |
|
|
√ |
√ |
BREAKS |
Přerušení |
AN..350 |
nekódováno |
|
|
√ |
|
√ |
|
√ |
|
√ |
√ |
|
√ |
√ |
√ |
√ |
UNIT_INDEX_BASE |
Základ indexu jednotky |
AN..35 |
nekódováno |
|
|
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
|
|
√ |
√ |
√ |
√ |
PUBL_PUBLIC |
Zdroj zveřejnění |
AN..1050 |
nekódováno |
|
|
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
|
√ |
√ |
√ |
√ |
PUBL_MU |
Zdroj zveřejnění (pouze eurozóna) |
AN..1050 |
nekódováno |
|
|
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
|
|
|
|
|
√ |
√ |
PUBL_ECB |
Zdroj zveřejnění (pouze ECB) |
AN..1050 |
nekódováno |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ATRIBUTY NA ÚROVNI SLEDOVÁNÍ |
(zasíláno společně s údaji v hlavním segmentu ARR s výjimkou OBS_COM, který je zasílán v rámci skupiny FNS) |
|||
|
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
OBS_STATUS |
Status sledování |
AN1 |
CL_OBS_STATUS |
Seznam kódů statusu sledování |
|
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
OBS_CONF |
Důvěrnost sledování |
AN1 |
CL_OBS_CONF |
Seznam kódů důvěrnosti sledování |
|
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
OBS_PRE_BREAK |
Hodnota sledování před přerušením |
AN..15 |
nekódováno |
|
|
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
OBS_COM |
Poznámka ke sledování |
AN..1050 |
nekódováno |
|
|
(1) Označuje počet písmen/čísel, který je povolen pro přenos každého atributu (např. AN..1050 znamená alfanumerický řetěz dlouhý až 1 050 znaků, AN1 znamená jeden alfanumerický znak, zatímco N1 znamená jedno číslo). |
|||||||||||||||||
Oddíl 2: Společné vlastnosti atributů pro definice struktury údajů ECB_BSI1, ECB_SSI1, ECB_MIR1, ECB_OFI1, ECB_SEC1, ECB_PSS1, ECB_IVF1, ECB_FVC1, ECB_CBD1, ECB_ICPF1, ECB_ICO1, ECB_IBSI1 a ECB_IMIR1: národní centrální banky vykazující do ECB (3)
|
|
Status |
První hodnota stanovená, uchovávaná a šířená… (1) |
Upravitelná národními centrálními bankami |
|
TITLE_COMPL |
M |
ECB |
Ne (*1) |
|
NAT_TITLE |
C |
Národní centrální banka |
Ano |
|
COMPILATION |
C |
Národní centrální banka |
Ano (*2) |
|
COVERAGE |
C |
Národní centrální banka |
Ano (*2) |
|
METHOD_REF |
M |
Národní centrální banka |
Ano |
|
DOM_SER_IDS (2) |
C |
Národní centrální banka |
Ano |
|
BREAKS |
C |
Národní centrální banka |
Ano |
|
OBS_STATUS |
M |
Národní centrální banka |
Ano |
|
OBS_CONF |
C |
Národní centrální banka |
Ano |
|
OBS_PRE_BREAK |
C |
Národní centrální banka |
Ano |
|
OBS_COM |
C |
Národní centrální banka |
Ano |
|
(*1) Chce-li národní centrální banka učinit změnu, musí konzultovat ECB, která potom změnu provede. (*2) Změny se odpovědnému úseku ECB oznamují elektronickou poštou. (1) ECB se zde rozumí Generální ředitelství ECB pro statistiku. (2) ECB doporučuje, aby národní centrální banky v zájmu průhlednější komunikace tyto hodnoty vykazovaly. (3) ►M3 Všechny atributy uvedené v tabulce v oddíle 1, které stanoví ECB, nejsou v této tabulce obsaženy. ◄ M: povinný (mandatory), C: podmíněný (conditional) |
|||
Definice souboru atributů, které jsou zasílány spolu s údaji, umožňuje, aby byly poskytovány dodatečné informace o zasílaných časových řadách. Podrobnosti o informacích, které o dotčených statistických souborech údajů ECB poskytují atributy, jsou uvedeny níže.
Oddíl 3: Atributy na úrovni podskupiny
Povinné
TITLE_COMPL (Doplnění názvu).Tento atribut umožňuje zadání většího počtu znaků než atribut TITLE, a proto nahrazuje TITLE jako povinný atribut k uložení názvu řady.
UNIT (Jednotka)
|
BSI |
Pro členské státy eurozóny: EUR |
|
SSI |
Pro členské státy eurozóny: EUR Pro řady vykazované jako absolutní hodnoty a pro indexy: PURE_NUMB Pro řady vykazované jako procenta: PCT |
|
OFI |
Pro členské státy eurozóny: EUR |
|
MIR |
Pro objemy obchodů: EUR Pro úrokové sazby: PCPA |
|
SEC |
Pro členské státy eurozóny: EUR |
|
PSS |
Pro řady původních jednotek (tabulka 5 v části 16 přílohy II), počet transakcí (tabulky 3, 4, 6 a 7 v části 16 přílohy II) a řady měr koncentrace (tabulka 6 v části 16 přílohy II): PURE_NUMB Pro řady hodnoty transakcí (tabulky 3, 4, 6 a 7 v části 16 přílohy II): EUR |
|
IVF |
Pro členské státy eurozóny: EUR |
|
FVC |
Pro členské státy eurozóny: EUR |
|
CBD |
Pro členské státy eurozóny: EUR nebo PURE_NUMB (není-li měna významná) |
|
CBS |
Pro údaje vykazované všemi zeměmi v amerických dolarech: USD; pro údaje, pro které není měna významná: PURE_NUMB |
|
ICPF |
Pro členské státy eurozóny: EUR |
|
ICO |
Pro členské státy eurozóny: EUR |
|
IBSI |
EUR |
|
IMIR |
Pro objemy obchodů: EUR Pro úrokové sazby: PCPA |
UNIT_MULT (Násobitel jednotky)
|
BSI |
6 |
|
SSI |
0 |
|
OFI |
6 |
|
MIR (1) |
Pro objemy obchodů: 6 Pro úrokové sazby: 0 |
|
SEC |
6 |
|
PSS |
Pro řady původních jednotek kromě sérií transakcí (tabulka 5 v části 16 přílohy II): 0 Pro řady transakcí (tabulky 3, 4, 6 a 7 v části 16 přílohy II kromě měr koncentrace): 6 Pro řady měr koncentrace (tabulka 6 v části 16 přílohy II): 0 |
|
IVF |
6 |
|
FVC |
6 |
|
CBD |
3 |
|
CBS |
6 |
|
ICPF |
6 |
|
ICO |
6 |
|
IBSI |
6 |
|
IMIR (1) |
Pro objemy obchodů: 6 Pro úrokové sazby: 0 |
|
(1) Údaje o úrokové sazbě jsou předkládány jako procenta. |
|
DECIMALS (Desetinná místa)
|
BSI |
0 |
|
SSI |
Pro absolutní hodnoty: 0 Pro řady indexů a procenta: 4 |
|
OFI |
0 |
|
MIR |
Pro objemy obchodů: 0 Pro úrokové sazby: 4 |
|
SEC |
0 |
|
PSS |
Pro řady původních jednotek kromě transakcí a měr koncentrace (tabulka 5 v části 16 přílohy II): 0 Pro řady transakcí a měr koncentrace (tabulky 3, 4, 6 a 7 v části 16 přílohy II): 3 |
|
IVF |
0 |
|
FVC |
0 |
|
CBD |
0 |
|
CBS |
0 |
|
ICPF |
0 |
|
ICO |
0 |
|
IBSI |
0 |
|
IMIR |
Pro objemy obchodů: 3 (pokud jsou údaje dostupné; jinak 0) Pro úrokové sazby: 4 |
Tento atribut je používán pouze pro soubor údajů PSS a označuje, zda je pro jednotlivou časovou řadu nebo její část použita „zlepšená“ definice z roku 2005 nebo zda je použita definice předchozí. Jsou definovány dvě hodnoty:
|
PSS |
Jsou použity „zlepšené“ definice přijaté v roce 2005: „2005“. Jsou použity definice z předchozích let (2004 nebo dříve): „Previous“ (Předchozí). |
Tento atribut by měl rovněž uvádět období, pro které se jednotlivá definice uplatňuje. Například „definice z roku 2005 pro celou řadu“, „definice z roku 2005 počínaje údaji týkajícími se roku 2003, předchozí definice pro zbytek“ nebo „předchozí definice konče údaji týkajícími se roku 2004“.
Podmíněný
TITLE (Název).Národní centrální banky mohou atribut TITLE použít k vytvoření krátkých názvů.
NAT_TITLE (Název v národním jazyce).Národní centrální banky mohou atribut NAT_TITLE použít k podání přesného popisu a k poskytnutí dalších dodatečných nebo odlišujících specifikací ve svém národním jazyce. Ačkoli používání velkých a malých písmen nezpůsobuje problémy, jsou národní centrální banky žádány, aby se omezily na soubor znaků Latin-1. Obecně je třeba výměnu znaků s diakritikou a rozšířených alfanumerických symbolů před pravidelným používáním vyzkoušet.
COMPILATION (Sestavení).Pro soubory údajů BSI, IVF, FVC, ICPF, ICO, MIR, IBSI a IMIR lze tento atribut použít pro další textová vysvětlení kompilačních metod, metod vážení a statistických postupů používaných při sestavování příslušných řad, zejména pokud se odchylují od pravidel a standardů ECB. Obvykle je struktura požadovaných národních vysvětlivek tato:
— zdroje údajů/systém sběru dat,
— postupy pro sestavování (včetně popisu provedených odhadů/předpokladů),
— odchylky od pokynů ECB pro vykazování (geografická/sektorová klasifikace nebo metody oceňování),
— informace o vnitrostátním právním rámci.
Pro soubor údajů SSI obsahuje atribut „sestavení“ informace o odkazech na regulační rámec Unie pro zprostředkovatele, kteří nejsou úvěrovými institucemi.
Pro soubor údajů OFI je podrobný popis informací, které mají být v tomto atributu obsaženy, uveden v bodech 1–5 národních vysvětlivek (viz část 11 přílohy II).
Pro soubor údajů SEC je podrobný popis informací, které mají být obsaženy v tomto atributu, obdobně uveden v bodech 1, 2, 4, 5, 8, 9 a 10 národních vysvětlivek (viz část 12 přílohy II).
COVERAGE (Pokrytí)
|
Informace o |
Poznámky |
|
|
SSI |
— pokrytí různých kategorií zprostředkovatelů — druhu zprostředkovatele pro různé ukazatele |
— zda byly v případě částečného pokrytí použity odhady — uvedení případného přepočtu na 100 % pokrytí |
|
OFI |
— pokrytí řad celkových aktiv/pasiv — druhu ostatních finančních zprostředkovatelů pokrytých v hlavních kategoriích |
— zda byly v případě částečného pokrytí použity odhady — uvedení případného přepočtu na 100 % pokrytí — viz rovněž část 11 přílohy II (bod 6 národních vysvětlivek) |
|
MIR |
— stratifikačních kritériích, postupu při výběru (stejná pravděpodobnost/pravděpodobnost úměrná velikosti/výběr největších institucí) v případě výběrového šetření |
|
|
SEC |
— klasifikaci emisí |
— viz rovněž oddíl 2 (bod 4) a oddíl 3 (bod 6) části 12 přílohy II |
|
CBD |
— popisu souboru zpravodajských jednotek |
— zda byly ze shromažďování údajů vyloučeny určité instituce — důvody pro vyloučení |
|
IMIR |
— stratifikačních kritériích, postupu při výběru (stejná pravděpodobnost/pravděpodobnost úměrná velikosti/výběr největších institucí) v případě výběrového šetření |
|
SOURCE_AGENCY (Organizace, která je zdrojem).Tento atribut ECB nastaví na hodnotu, která představuje název národní centrální banky, jež poskytuje údaje.
Oddíl 4: Atributy na úrovni časové řady
Povinné
COLLECTION (Ukazatel sběru).Tento atribut poskytuje informaci o období nebo o okamžiku, v němž je časová řada měřena (např. počátek, střed nebo konec období), nebo uvádí, zda údaje představují průměry.
|
BSI |
Pro zůstatky: konec období (E) Pro řady toků: suma sledování za období (S) |
|
SSI |
Konec období (E) |
|
OFI |
Pro zůstatky: konec období (E) Pro řady toků: suma sledování za období (S) |
|
MIR |
Pro úrokové sazby zůstatků: konec období (E) Pro úrokové sazby nových obchodů: průměr sledování za období (A) Pro objemy obchodů se zůstatky: konec období (E) Pro objemy nových obchodů: suma (v hrubém vyjádření) sledování za období (S) |
|
SEC |
Pro zůstatky: konec období (E) Pro řady toků: suma sledování za období (S) |
|
PSS |
Pro počet účastníků a míry koncentrace (tabulky 5 a 6 v části 16 přílohy II): konec období (E) Pro transakce s výjimkou měr koncentrace (tabulky 3, 4, 6 a 7 v části 16 přílohy II): suma sledování za období (S) |
|
IVF |
Pro zůstatky: konec období (E) Pro řady toků: suma sledování za období (S) |
|
FVC |
Pro zůstatky: konec období (E) Pro řady toků: suma sledování za období (S) |
|
CBD |
konec období (E) |
|
CBS |
konec období (E) |
|
ICPF |
Pro zůstatky: konec období (E) Pro řady toků: suma sledování za období (S) |
|
ICO |
Pro řady toků: suma sledování za období (S) |
|
IBSI |
Pro zůstatky: konec období (E) Pro řady toků: suma sledování za období (S) |
|
IMIR |
Pro úrokové sazby zůstatků: konec období (E): Pro úrokové sazby nových obchodů: průměr sledování za období (A) Pro objemy nových obchodů: suma sledování za období (S) |
Podmíněný
DOM_SER_IDS (Identifikátor tuzemské řady).Tento atribut umožňuje odkázat na kód používaný ve vnitrostátních databázích k určení odpovídajících řad (lze rovněž specifikovat vzorce, které používají národní referenční kódy).
UNIT_INDEX_BASE (Základ indexu jednotky).Tento atribut je povinný, je-li spojen s klíčem řady, který vyjadřuje index. Uvádí základní referenci a základní hodnoty indexů a používá se pouze pro řady indexu fiktivních stavů, který ECB odvozuje a šíří do ESCB.
BREAKS (Přerušení).Tento atribut poskytuje popis přerušení a podstatných změn, ke kterým v průběhu času došlo ve shromažďování, zpravodajském pokrytí a sestavování řad. Je-li to možné, uveďte v případě přerušení rozsah, v němž lze staré a nové údaje považovat za srovnatelné.
PUBL_PUBLIC, PUBL_MU, PUBL_ECB (Zdroj zveřejnění, zdroj zveřejnění (pouze eurozóna), zdroj zveřejnění (pouze ECB)).Tyto atributy stanoví ECB, jsou-li údaje zveřejněny v publikacích ECB, a to veřejně přístupných publikacích ECB či v důvěrných publikacích ECB. Poskytují odkaz (tj. publikace, položky apod.) na zveřejněné údaje.
Oddíl 5: Atributy na úrovni sledování
Pokud národní centrální banka chce revidovat atribut přiřazený na úrovni sledování, musí se současně znovu předložit příslušné sledování. Pokud národní centrální banka reviduje sledování, aniž by poskytla příslušnou hodnotu atributu, budou stávající hodnoty nahrazeny automaticky nastavenými hodnotami.
Povinné
OBS_STATUS (Status sledování).Národní centrální banky vykazují hodnotu statusu sledování přiřazenou každému zasílanému sledování. Tento atribut je povinný a musí být uveden u každého přenosu údajů pro každé jednotlivé sledování. Pokud národní centrální banky revidují hodnotu tohoto atributu, měla by být znovu vykázána hodnota sledování (i nezměněná) a příznak statusu nového sledování.
Níže uvedený seznam podle dohodnuté hierarchie specifikuje očekávané hodnoty tohoto atributu pro účely těchto statistik:
|
„A“ |
= |
obvyklá hodnota (nastavená automaticky pro nechybějící sledování), |
|
„B“ |
= |
hodnota přerušení pro tyto soubory údajů: SSI, MIR, CBD a PSS ( 49 ), |
|
„M“ |
= |
chybějící hodnota, údaje neexistují, |
|
„L“ |
= |
chybějící hodnota, údaje existují, ale nebyly shromážděny, |
|
„E“ |
= |
odhadovaná hodnota ( 50 ), |
|
„P“ |
= |
prozatímní hodnota (tuto hodnotu lze použít v každém přenosu údajů s odkazem na poslední dostupné sledování, je-li považováno za prozatímní). |
Za obvyklých okolností by číselné hodnoty měly být vykazovány s přiřazeným statutem sledování „A“ (obvyklá hodnota). Jinak je dána hodnota jiná než „A“ podle výše uvedeného seznamu. Pokud je sledování určeno dvěma charakteristikami, vykazuje se podle výše uvedené hierarchie ta nejdůležitější.
V každém přenosu údajů mohou být nejaktuálnější sledování, která jsou k dispozici, vykazována jako prozatímní a označena příznakem hodnoty statusu sledování „P“. Tato sledování nabývají konečných hodnot a jsou vykazována s příznaky statusu sledování „A“ později, kdy nově revidované hodnoty a příznaky statusu sledování přepíší prozatímní hodnoty.
Chybějící hodnoty („-“) se vykazují, pokud nelze vykázat numerickou hodnotu (např. proto, že údaje neexistují nebo že nejsou shromažďovány). Chybějící sledování by nikdy neměla být vykazována jako „nula“, neboť nula je běžná numerická hodnota, která označuje přesnou a platnou částku. Pokud národní centrální banky nemohou určit důvod, proč hodnota chybí, nebo nemohou pro vykázání chybějících sledování použít celou škálu hodnot ze seznamu kódů CL_OBS_STATUS („L“ nebo „M“), měla by být použita hodnota „M“.
Nejsou-li z důvodu místních statistických podmínek údaje pro časové řady shromažďovány v určitých termínech nebo pro celou délku časové řady (základní hospodářský jev existuje, avšak není statisticky sledován), vykazuje se v každém období chybějící hodnota („-“) se statusem sledování „L“.
Není-li z důvodu praxe na místním trhu nebo vzhledem k právnímu/hospodářskému rámci časová řada (nebo její část) použitelná (základní jev neexistuje), vykazuje se chybějící hodnota („-“) se statusem sledování „M“.
Podmíněné
OBS_CONF (Důvěrnost sledování).Národní centrální banky vykazují hodnotu důvěrnosti sledování přiřazenou ke každému zasílanému sledování. Jelikož je tento atribut ve složce strukturálních definic ECB definován jako podmíněný, měl by být při každém přenosu údajů vykázán pro každé jednotlivé sledování, neboť všechna důvěrná sledování musí být označena příslušným příznakem. Pokud národní centrální banky revidují hodnotu tohoto atributu, měla by být znovu vykázána související hodnota sledování a příznak statusu sledování (i nezměněné).
Níže uvedený seznam specifikuje očekávané hodnoty tohoto atributu pro účely těchto statistik:
|
„F“ |
= |
lze zveřejnit, |
|
„N“ |
= |
není určeno ke zveřejnění, určeno pouze k internímu použití, |
|
„C“ |
= |
důvěrné statistické informace ve smyslu článku 8 nařízení (ES) č. 2533/98, |
|
„S“ |
= |
sekundární důvěrnost, kterou stanoví a spravuje příjemce, není určeno ke zveřejnění, |
|
„D“ |
= |
sekundární důvěrnost, kterou stanoví odesílatel, není určeno ke zveřejnění. Tento kód mohou využívat národní centrální banky, které rozlišují mezi primární a sekundární důvěrností v rámci svých zpravodajských systémů. Pokud tak nečiní, musí vykazující národní centrální banka k označení sekundární důvěrnosti použít příznak „C“. |
OBS_PRE_BREAK (Hodnota sledování před přerušením). Tento atribut obsahuje hodnotu sledování před přerušením, což je numerické pole jako sledování (
51
). Obvykle se poskytuje, když dojde k přerušení; v tomto případě musí být status sledování nastaven na „B“ (hodnota přerušení).
►M3
Pro účely souborů údajů BSI, IVF, FVC, OFI, ICPF, ICO a IBSI se tento atribut nevyžaduje, neboť příslušná informace je již k dispozici z řad reklasifikací nebo z řad vyjadřujících finanční transakce. ◄ Tento atribut byl přidán do seznamu atributů, neboť je součástí podskupiny atributů společné pro všechny soubory údajů.
OBS_COM(Poznámka ke sledování).Tento atribut lze použít k uvedení textových poznámek na úrovni sledování (např. k popisu odhadu učiněného pro určité sledování, jelikož údaje chybí, k vysvětlení důvodu možného neobvyklého sledování nebo k uvedení podrobností o změně ve vykazované časové řadě).
PŘÍLOHA IV
ODVOZENÍ TRANSAKCÍ V KONTEXTU ROZVAHOVÝCH POLOŽEK MĚNOVÝCH A FINANČNÍCH INSTITUCÍ A STATISTIKY INVESTIČNÍCH FONDŮ, ÚČELOVÝCH FINANČNÍCH SPOLEČNOSTÍ PRO SEKURITIZACI A POJIŠŤOVACÍCH SPOLEČNOSTÍ
ČÁST 1
Obecný popis postupu pro odvození transakcí
Oddíl 1: Rámec
1. Rámec pro odvození transakcí pro rozvahové položky (BSI) měnových finančních institucí (MFI) a pro statistiku aktiv a pasiv investičních fondů (IF), účelových finančních společností pro sekuritizaci (FVC) a pojišťovacích společností (IC) je založen na Evropském systému účtů (dále jen „ESA 2010“). Je-li to nezbytné, dochází k odchylkám od tohoto mezinárodního standardu, pokud jde o obsah údajů a denominace statistických veličin. Tato příloha se vykládá v souladu s ESA 2010, pokud nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33), nařízení (EU) č. 1073/2013 (ECB/2013/38), nařízení (EU) č. 1075/2013 (ECB/2013/40), nařízení (EU) č. 1374/2014 (ECB/2014/50) nebo tyto obecné zásady nestanoví výslovně či implicitně jinak.
2. V souladu s ESA 2010 jsou finanční transakce definovány jako čisté pořízení finančních aktiv nebo čistý vznik závazků u každého druhu finančních nástrojů, tj. součet všech finančních transakcí, které se uskuteční během příslušného vykazovaného období ( 52 ). Transakce zahrnující všechny položky uvedené v nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33), nařízení (EU) No 1073/2013 (ECB/2013/38), nařízení (EU) č. 1075/2013 (ECB/2013/40) a nařízení (EU) č. 1374/2014 (ECB/2014/50) se počítají v čisté výši, tzn., že se nemusí identifikovat hrubé finanční transakce či obrat ( 53 ). Oceňovací metoda pro každou transakci spočívá v tom, že se vezme hodnota, za níž byla pořízena/zcizena aktiva nebo za níž se vytvářejí, likvidují nebo směňují pasiva. Odchylky od ESA 2010 jsou však dovoleny.
3. Tato příloha shrnuje metodiku pro odvození transakcí v kontextu rozvahové statistiky a statistiky investičních fondů, účelových finančních společností pro sekuritizaci a pojišťovacích společností. Tato část se soustředí na výpočet údajů o transakcích v Evropské centrální bance (ECB) a na vykazování podkladových informací národními centrálními bankami, zatímco část 2 se soustředí na pojetí úprav toků. V částech 3, 4, 5 a 6 jsou poté uvedeny informace týkající se rámců pro sestavování statistiky rozvahových položek, investičních fondů, účelových finančních společností pro sekuritizaci a pojišťovacích společností.
Další podrobné informace a číselné příklady jsou uvedeny v příručkách k těmto statistikám, které jsou zveřejněny na internetových stránkách ECB.
Oddíl 2: Výpočet údajů o transakcích prováděný ECB a vykazování národními centrálními bankami do ECB
1.
1. Pro účely rozvahové statistiky a statistiky investičních fondů a pojišťovacích společností ECB vypočítává transakce tak, že pro každou položku na straně aktiv a pasiv vezme rozdíl mezi stavovými pozicemi ke konci vykazovaných období a odstraní vlivy, které nejsou výsledkem transakcí, tj. „ostatní změny“. „Ostatní změny“ jsou seskupeny do dvou hlavních kategorií „reklasifikace a ostatní úpravy“ a „úpravy z přecenění“; „úpravy z přecenění“ zahrnují přecenění z důvodu změn cen i z důvodu změn směnných kurzů ( 54 ). Národní centrální banky ECB vykazují „reklasifikace a ostatní úpravy“ a „úpravy z přecenění“ tak, aby bylo možné tyto netransakční účinky z výpočtu statistiky toků odstranit.
V případě rozvahové statistiky vykazují národní centrální banky ECB údaje o úpravách v souladu s částí 1 přílohy II. „Úpravy z přecenění“, které vykazují národní centrální banky, se skládají z odpisů/snížení hodnoty úvěrů a z úprav z přecenění z důvodu změn cen. Úpravy z přecenění z důvodu změn směnných kurzů obvykle vypočítává ECB; mohou-li však národní centrální banky sestavit přesnější úpravy, mohou tyto úpravy rovněž předat přímo ECB ( 55 ).
V případě statistiky investičních fondů vykazují národní centrální banky ECB údaje o úpravách v souladu s částí 17 přílohy II. „Úpravy z přecenění“, které vykazují národní centrální banky, se skládají z úprav z přecenění z důvodu změn cen a z důvodu změn směnných kurzů.
V případě statistiky pojišťovacích společností vykazují národní centrální banky ECB údaje o úpravách v souladu s částí 23 přílohy II. „Úpravy z přecenění“, které vykazují národní centrální banky, se skládají z úprav z přecenění z důvodu změn cen a z důvodu změn směnných kurzů.
2. V kontextu statistiky účelových finančních společností pro sekuritizaci národní centrální banky ECB přímo vykazují transakce, a nikoli úpravy toků. Výpočet transakcí (prováděný buď přímo zpravodajskými jednotkami, nebo národními centrálními bankami) by měl být v souladu s obecným postupem pro reklasifikace a ostatní úpravy a přecenění podle této přílohy.
2.
1. Národní centrální banky sestavují údaje o „reklasifikacích a ostatních úpravách“, jak vyžadují tyto obecné zásady, pomocí informací dohledu, kontrol věrohodnosti, ad hoc šetření (např. v souvislosti s odlehlými pozorováními), národních statistických požadavků, informací tom, kdo vstoupil do souboru zpravodajských jednotek a kdo tento soubor opustil, a s použitím jakýchkoli jiných zdrojů, které mají k dispozici. Neočekává se, že ECB bude provádět následné úpravy, ledaže národní centrální banky v konečných údajích identifikují výrazné změny.
2. Národní centrální banky identifikují změny stavů, ke kterým došlo v důsledku reklasifikací, a takto identifikovanou čistou částku zaznamenají pod „reklasifikace a ostatní úpravy“. Čistý nárůst stavů z důvodu reklasifikace se zapíše s kladným znaménkem, čistý pokles stavů se zapíše se záporným znaménkem.
3. Národní centrální banky zásadně splňují všechny požadavky týkající se „reklasifikací a ostatních úprav“, které jsou vymezeny v těchto obecných zásadách. Národní centrální banky zasílají minimálně všechny „reklasifikace a ostatní úpravy“ nad 50 miliónů EUR. Tato prahová hodnota má národním centrálním bankám pomoci rozhodnout, zda mají provést úpravu či nikoli. Pokud však nejsou informace snadno dostupné nebo mají nízkou kvalitu, lze rozhodnout, že se nebude nic provádět nebo že se provede odhad. Z tohoto důvodu je při používání této prahové hodnoty nutná určitá míra flexibility, přinejmenším z důvodu různorodosti stávajících postupů pro výpočet úprav. Například shromažďují-li se relativně podrobné informace bez ohledu na prahovou hodnotu, může být pokus o použití takové prahové hodnoty kontraproduktivní.
3.
1. Může dojít k tomu, že s cílem splnit požadavky týkající se „úprav z přecenění“ ve smyslu těchto obecných zásad potřebují národní centrální banky vypočítat úpravy z transakcí, údajů o jednotlivých cenných papírech nebo z jiných údajů, které vykazuje soubor zpravodajských jednotek, a/nebo potřebují úpravy odhadnout, pokud jde o určitá členění, jež soubor zpravodajských jednotek nevykazuje, protože nejsou považována za „minimální požadavky“.
2. „Úpravy z přecenění“ obvykle sestavují národní centrální banky na základě údajů, které přímo vykázaly soubory zpravodajských jednotek. Národní centrální banky však mohou tyto zpravodajské požadavky pokrýt nepřímo (např. přímým shromážděním údajů o transakcích); v každém případě jsou oprávněny od zpravodajských jednotek shromažďovat dodatečné údaje. Ať už je na vnitrostátní úrovni uplatněn jakýkoli postup, jsou národní centrální banky povinny ECB předkládat úplný soubor údajů podle části 1 přílohy II (pro rozvahovou statistiku), podle části 17 přílohy II (pro statistiku investičních fondů) a podle části 23 přílohy II (pro statistiku investičních fondů).
ČÁST 2
Úpravy toků obecně
Oddíl 1: Reklasifikace a ostatní úpravy
„Reklasifikace a ostatní úpravy“ zahrnují všechny změny rozvahy referenčního sektoru, které vznikají v důsledku změn složení a struktury souboru zpravodajských jednotek, změn klasifikace finančních nástrojů a protistran, změn statistických definic a (částečné) opravy chyb při vykazování, což vše vede k přerušení řad, a má tak negativní dopad na srovnatelnost dvou po sobě jdoucích stavů ke konci období. Za zvláštní případ „reklasifikací a ostatních úprav“ lze považovat rozšíření eurozóny.
1.
1.1 Změny ve složení zpravodajského sektoru mohou způsobit převod podnikání přes hranice hospodářského sektoru. Tyto převody nepředstavují transakce, a přistupuje se k nim proto jako k úpravě v rámci „reklasifikací a ostatních úprav“.
1.2 Instituce, která vstoupí do zpravodajského sektoru, může své podnikání převést do tohoto sektoru, zatímco instituce, která zpravodajský sektor opouští, může své podnikání převést ven z tohoto sektoru. Pokud však instituce, která do zpravodajského sektoru vstupuje, zahájí své podnikání po tomto vstupu ex novo, představuje to finanční transakci, která se ze statistických údajů neodstraňuje ( 56 ). Podobně platí, že pokud instituce, která zpravodajský sektor opouští, omezí své podnikání před odchodem z tohoto sektoru, je tato skutečnost zachycena jako transakce ve statistických údajích.
1.3 Čistý vliv vstupujících a vystupujících subjektů na agregovaná aktiva a pasiva zpravodajského sektoru se vypočte pomocí agregace prvních aktiv a pasiv, jež vykázaly nově vstupující subjekty, a posledních aktiv a pasiv, jež vykázaly vystupující subjekty, a u každé položky se vychází z rozdílu mezi těmito dvěma údaji. Toto čisté číslo se zaznamenává do „reklasifikací a ostatních úprav“. Za určitých okolností může dojít k vlivu na vykazování protistran, takže tento vliv musí být rovněž začleněn do úprav, v tomto případě jako změna sektoru. Pokud se například měnová finanční instituce vzdá svého oprávnění, ale pokračuje v činnosti jako ostatní finanční zprostředkovatel financovaný prostřednictvím mezibankovního trhu, objeví se umělý nárůst v úvěrech poskytnutých měnovými finančními institucemi ostatním finančním zprostředkovatelům, což vyžaduje úpravu (zahrnutou do „změn klasifikace protistran“).
2.
2.1 Změny ve struktuře zpravodajského sektoru vznikají v kontextu reorganizací v rámci skupiny nebo fúzí, akvizic a rozdělení. Tyto operace restrukturalizace firem typicky vedou ke změnám ocenění finančních aktiv a pasiv; úpravy z přecenění se zaznamenávají s cílem odrazit tyto změny, a tedy umožnit správné odvození transakcí. Operace kromě toho způsobují převod finančních aktiv a pasiv z rozvahy jedné institucionální jednotky k jiné (změna vlastnictví). Hranice pro zacházení s převody aktiv jako s transakcemi je vymezena existencí dvou samostatných institucionálních jednotek, které jednají na základě vzájemné shody. Pokud však dojde k převodům v důsledku vzniku nebo zániku institucionální jednotky, měly by být považovány za „reklasifikace a ostatní úpravy“. Zejména pokud fúze nebo akvizice vede k zániku jedné nebo více institucionálních jednotek, všechny vzájemné pozice, které existovaly mezi fúzujícími instituce a které jsou kompenzovány v okamžiku zániku jednotek, zmizí ze systému a odpovídajícím způsobem musí být vykázány úpravy z reklasifikací. S divizemi společností se nakládá symetricky.
2.2 Důkladnější analýza změn struktury zpravodajského sektoru, ke kterým dochází v kontextu restrukturalizace společností, a podrobné číselné příklady lze nalézt v příručkách ECB, např. v příručce ECB pro rozvahovou statistiku MFI a v příručce statistiky investičních fondů.
3.
3.1 Změny v klasifikaci sektoru nebo rezidentské příslušnosti klientů způsobují reklasifikaci aktiv/pasiv vůči těmto protistranám. K těmto změnám v klasifikaci dochází z mnoha důvodů, např. protože jednotka vládních institucí po privatizaci změní hospodářský sektor nebo protože fúze/rozdělení změní hlavní činnost společností. Obdobně se může změnit nástrojová klasifikace aktiv a pasiv, např. když se úvěry stanou obchodovatelnými a na základě této skutečnosti se pro statistické účely považují za dluhové cenné papíry. Jelikož tyto reklasifikace vedou ke změnám vykazovaných stavových pozic, ale nepředstavují transakci, musí se zavést úprava za účelem odstranění jejich dopadu ze statistiky.
3.2 V mezích vymezených postupem při revizích opravují národní centrální banky chyby při vykazování ve stavových údajích, jakmile byly chyby zjištěny. Opravy v ideálním případě zcela odstraňují chybu z údajů, zejména pokud chyba ovlivňuje jedno období nebo omezené časové období. Za těchto okolností nedojde k přerušení řad. Pokud však chyba ovlivňuje historické údaje a pokud nebyla provedena oprava minulých údajů či pokud byla tato oprava provedena pouze pro omezené časové období, objeví se přerušení mezi prvním obdobím s opraveným číslem a posledním obdobím s nesprávným číslem. V tomto případě národní centrální banky identifikují rozsah přerušení, ke kterému došlo, a úpravu zaznamenají do „reklasifikací a ostatních úprav“. Obdobné postupy se použijí při provádění změn statistických definic, jež mají dopad na vykazované údaje, jakož i při opravách přerušení, které mohou být způsobeny zavedením, změnou či ukončením používání metod přepočtu na 100 % pokrytí.
Oddíl 2: Úpravy z přecenění
1.
Úprava z důvodu „odpisů/snížení hodnoty“ se týká vlivu změn hodnoty úvěrů vykazovaných v rozvaze, které jsou způsobeny uplatněním odpisů/snížení hodnoty úvěrů. Tato úprava rovněž odráží změny v hodnotách rezerv na krytí úvěrových ztrát, např. pokud se zůstatky vykazují očištěné o opravné položky podle čl. 8 odst. 4 nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33). Ztráty zachycené v době, kdy jsou úvěry prodány nebo převedeny na třetí osobu, jsou rovněž zahrnuty, jsou-li identifikovatelné.
2.
2.1 Úprava v důsledku změny ocenění aktiv a pasiv se týká výkyvů při oceňování aktiv a pasiv způsobených změnou cen, za něž je o aktivech a pasivech účtováno nebo za něž jsou aktiva a pasiva obchodována. Úprava zahrnuje změny, ke kterým časem dojde v hodnotě stavů ke konci období z důvodu změny referenční hodnoty, za níž je o aktivech a pasivech účtováno, tj. zisky/ztráty z držby. Může rovněž obsahovat změny v ocenění, které vznikají v důsledku transakcí s aktivy/pasivy, tj. realizované zisky/ztráty; v tomto směru však existují odlišné vnitrostátní praktiky.
2.2 Charakter a rozsah „úprav z přecenění“ jsou určeny přijatou metodou ocenění. Ačkoli se doporučuje, aby obě strany rozvahy byly vykazovány v tržní hodnotě, v praxi je možné uplatnit řadu různých metod oceňování na straně pasiv a aktiv.
Oddíl 3: Úpravy z přecenění z důvodu změn směnných kurzů
1. Pro účely předkládání statistických údajů ECB zajišťují národní centrální banky, aby pozice na straně aktiv a pasiv v cizích měnách byly převedeny na euro pomocí tržního směnného kurzu v den, k němuž se údaje vztahují. Měly by být použity referenční směnné kurzy ECB ( 57 ).
2. Z důvodu pohybů směnných kurzů vůči euru, k nimž dochází mezi termíny vykazování ke konci období, se mění hodnota aktiv a pasiv v cizích měnách, pokud jsou vyjádřeny v euru. Jelikož tyto změny představují zisky/ztráty z držby a nejsou finančními transakcemi, musí se identifikovat účinky ocenění, aby se mohly odstranit z transakcí. Úpravy z přecenění z důvodu změn směnných kurzů mohou rovněž zahrnovat změny oceněné, který vznikají v důsledku transakcí s aktivy/pasivy, tj. realizované zisky/ztráty; v tomto směru však existují odlišné vnitrostátní praktiky.
ČÁST 3
Úpravy toků: zvláštní znaky rozvahové statistiky
Oddíl 1: Úvod
1. Pokud se týká rozvahové statistiky, předkládá každá národní centrální banka samostatné údaje o úpravách pro svou vlastní rozvahu a pro rozvahy ostatních MFI. Úpravy rozvahy ECB jsou rovněž interně sestavovány Ředitelstvím ECB pro interní finance. Národní centrální banky předkládají úpravy pro všechny položky rozvahy MFI v periodicitě uvedené v čl. 3 odst. 2 těchto obecných zásad. Je možné, že při tomto postupu musí národní centrální banky vypočítat nebo provést odhady pro některá členění, jež MFI nevykazují, protože v tabulce 1A v části 2 přílohy I nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33) nejsou považována za „minimální požadavky“. Část 1 přílohy II těchto obecných zásad uvádí, zda se ECB musí předkládat pouze „reklasifikace a ostatní úpravy“ nebo rovněž „úpravy z přecenění“.
Výpočet úprav z důvodu pohybů směnných kurzů provádí ECB. Z tohoto důvodu úpravy, které národní centrální banky poskytují, pokud jde o zůstatky v cizích měnách, nezahrnují vliv změn z titulu směnných kurzů. Úpravy vyplývající z kurzového přecenění vypočte ECB pomocí měnových poměrů odvozených z členění aktiv a pasiv na nejvýznamnější měny, které jsou k dispozici v tabulce 4 části 3 přílohy I nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33). Podrobná metoda, kterou ECB používá pro výpočet úprav vyplývajících z kurzového přecenění, je uvedena v příručce ECB pro rozvahovou statistiku MFI. Mohou-li národní centrální banky sestavit přesnější úpravy, mohou tyto úpravy rovněž předat přímo ECB.
2. Při úpravě toků se uplatňuje stejná soustava podvojného účetnictví jako v případě stavů. Úpravy mají vždy protipoložku, kterou jsou v mnoha případech v závislosti na operaci nebo vnitrostátních účetních pravidlech „kapitál a rezervy“ nebo „zbývající pasiva“.
3. V kontextu rámce pro sestavování statistiky rozvahových položek by měly být finanční transakce obecně měřeny v transakční hodnotě, jež nemusí být nezbytně stejná jako cena kótovaná na trhu nebo přiměřená hodnota aktiva v době transakce. Hodnota transakce nezahrnuje platby za služby, poplatky, provize nebo podobné platby za služby poskytované při provádění transakce.
4. Úroky z vkladů, úvěrů a emitovaných a držených dluhových cenných papírů by měly být zaznamenávány na akruální bázi, avšak nikdy by neměly být zaznamenávány jako transakce s příslušným nástrojem. Pro úvěry a vklady toto zaručuje požadavek, vymezený v části 2 přílohy II nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33), zaznamenávat naběhlý úrok z těchto nástrojů ve „zbývajících aktivech“ nebo „zbývajících pasivech“. Toto nařízení však neobsahuje žádné pravidlo, jak zacházet s naběhlým úrokem z dluhových cenných papírů emitovaných nebo držených MFI. Ve skutečnosti je naběhlý úrok často součástí tržní ceny a je obtížné jej oddělit od účetní ceny, neboť se vykazuje ve statistické rozvaze. V zájmu sladěných údajů, které jsou srovnatelné v rámci různých zemí, by se mělo uplatňovat toto pravidlo:
a) je-li naběhlý úrok součástí účetní ceny tak, jak se vykazuje ve statistické rozvaze, podléhá „úpravě z přecenění“;
b) je-li naběhlý úrok vyloučen ze stavové hodnoty cenných papírů, ke kterým se ve statistické rozvaze vztahuje, klasifikuje se jako „zbývající aktiva“ nebo jako „zbývající pasiva“, a tudíž se s ním nezachází jako s úpravou z přecenění.
Tento navrhovaný postup se rovněž odráží ve zpravodajských požadavcích vymezených v těchto obecných zásadách (viz oddíl 3 v části 4 přílohy II) ( 58 ).
Oddíl 2: Úpravy z přecenění
1.
1.1 Národní centrální banky ECB vykazují odpisy/snížení hodnoty v souladu s částí 1 přílohy II. Očekává se, že národní centrální banky splní požadavky na základě údajů vykázaných MFI. Národní centrální banky konkrétně shromažďují minimálně povinné požadavky uvedené v tabulce 1A části 4 přílohy I nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33); mohou však rovněž shromažďovat dodatečné údaje nepokryté těmito minimálními požadavky. S cílem poskytnout ECB úplné výkazy se očekává, že národní centrální banky zařadí úpravy při zohlednění účetních pravidel týkajících se úvěrů se selháním ( 59 ) a relativního úvěrového rizika jednotlivých sektorů. Nejsou-li pro zařazení úpravy k dispozici dostatečné informace, je možné ji zařadit do kategorií podle nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33) poměrně podle velikosti stavových pozic.
1.2 Snížení hodnoty úvěrů, ke kterému dojde v okamžiku, kdy je úvěr sekuritizován (nebo jinak převeden), a snížení hodnoty/odpisy spravovaných úvěrů se ECB vykazují při vynaložení nejvyššího úsilí podle tabulky 3 v části 1 přílohy II ( 60 ).
2.
2.1 Změny ocenění mají vliv jen na omezený počet rozvahových položek: na straně pasiv na položku „emitované dluhové cenné papíry“ a na straně aktiv na položky „držené dluhové cenné papíry“, „akcie a ostatní účasti“ a „akcie/podílové listy investičních fondů“. Naopak jejich protipoložky jsou zařazeny zejména do položky „kapitál a rezervy“ a „zbývající pasiva“. Vklady a úvěry mají pevné nominální hodnoty, a cenovým změnám tudíž nepodléhají. Pro podrobný popis vazby mezi změnami ocenění a záznamů jejich protipoložek viz příručka ECB k rozvahové statistice MFI.
2.2 Na straně pasiv zůstávají přecenění emitovaných dluhových cenných papírů z důvodů změn cen mimo „minimální požadavky“ vymezené v nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33), a nejsou tedy povinné. Na straně aktiv pokrývají minimální požadavky na změny ocenění držených dluhových cenných papírů pouze třídu splatnosti „nad dva roky“; nejsou-li k dispozici žádné jiné informace, lze předpokládat, že se rovnají celkové částce úprav z důvodu změn ocenění, pokud se týká držby dluhových cenných papírů emitovaných každým příslušným sektorem.
2.3 Velikost a obsah úprav z přecenění držby cenných papírů závisí na metodě ocenění, která se použije při sestavování statistické rozvahy. Pro účely shromažďování těchto údajů mohou národní centrální banky ke zpravodajským jednotkám přistupovat dvěma způsoby. Jeden přístup je nechat MFI, aby vykazovaly úpravy z přecenění, které jsou potom agregovány a předávány ECB. Jako alternativu mohou národní centrální banky vyžadovat, aby zpravodajské jednotky přímo vykazovaly sledované transakce, z nichž národní centrální banky odvodí úpravy z přecenění, které mají být (na agregované bázi) předány ECB. Podrobný metodický popis těchto dvou přístupů a odpovídající přípustné metody sestavování statistiky jsou obsaženy v příručce pro rozvahovou statistiku MFI.
2.4 Národní centrální banky mohou rovněž shromažďovat požadované statistické informace o cenných papírech (např. účetní hodnotu v rozvaze, tržní hodnotu, nákupy a prodeje) podle jednotlivých cenných papírů a agregované statistické informace (včetně údajů o úpravách z důvodu změn ocenění) odvodit v souladu s minimálními standardy vymezenými v nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33).
2.5 Národní centrální banky mohou v zásadě uplatnit jen shora uvedené metody. Lze však použít i jiné metody, pokud se ukáže, že mohou poskytnout údaje srovnatelné kvality.
Oddíl 3: Měsíční úpravy toků - zvláštní přizpůsobení
1.
1.1 S cílem zohlednit činnost ECB/národních centrálních bank byly požadavky na ECB/národní centrální banky ve srovnání požadavky na jiné MFI mírně pozměněny. Některé položky byly odstraněny, tj. u členění repo operací či vkladů s výpovědní lhůtou se nevyžadují žádné údaje. Jiné položky byly přidány, tj. na straně pasiv byla přidána položka „protipoložka zvláštních práv čerpání“ a na straně aktiv byly přidány položky „zlato a pohledávky ve zlatě“ a „pohledávky z práv čerpání, zvláštních práv čerpání, ostatní“, jelikož stavy těchto položek jsou na základě těchto obecných zásad rovněž vyžadovány. ECB/národní centrální banky předkládají údaje o úpravách pro každou z těchto položek.
1.2 ECB/národní centrální banky předkládají úpravy v souladu s níže vymezenými postupy. Lze však zaznamenat určité modifikace:
— reklasifikace a ostatní úpravy: ne všechny zdroje úprav jsou relevantní; např. „změny ve složení zpravodajského sektoru“ se nepoužijí. S cílem zaručit přesnost toků v rozvahách národní centrální banky je jako odchylka od obecných pokynů v tomto případě stanovena nižší prahová hodnota ve výši 5 miliónů EUR,
— úpravy z přecenění z důvodu změn cen a směnných kurzů: uplatňují se obecná ustanovení s výjimkou ECB, která může úpravy z důvodu změn směnných kurzů vykazovat přímo na základě účetních údajů.
2.
2.1 Národní centrální banky zahrnují údaje o úpravách fondů peněžního trhu, když plní svou zpravodajskou povinnost, pokud se týká „reklasifikací a ostatních úprav“ a „úprav z přecenění“. Tyto úpravy jsou pro fondy peněžního trhu rovněž samostatně vykazovány v souladu se zvláštním schématem čtvrtletního vykazování.
2.2 Čl. 9 odst. 3 nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33) stanoví, že národní centrální banky mohou udělit výjimku některým nebo všem fondům peněžního trhu, pokud se týká vykazování úprav z přecenění. V těchto případech se však očekává, že národní centrální banky budou informace poskytovat při vynaložení nejvyššího úsilí, zejména jsou-li příslušné částky významné.
2.3 Výpočet úprav v důsledku změn ocenění aktiv fondů peněžního trhu se řídí obecným postupem platným pro všechny MFI. Na straně pasiv se pozitivní změny v hodnotě akcií/podílových listů fondů peněžního trhu tradičně považují za transakce, obdobně jako výplata (na rozdíl od nárůstu) úroků z vkladů, což znamená, že protipoložka přecenění na straně aktiv by nebyla „akcie/podílové listy fondů peněžního trhu“, ale „zbývající pasiva“. Pokud se týká případů, kdy se cena akcií/podílových listů fondů peněžního trhu sníží v důsledku ztrát v aktivech fondu, nelze tuto situaci srovnávat s výplatou úroků. S ohledem na tyto skutečnosti obsahuje tabulka 1A v části 4 přílohy I nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33) požadavky na změny ocenění akcií/podílových listů fondů peněžního trhu; vyžaduje se, aby národní centrální banky tuto položku případně používaly k vyrovnání změn ocenění na straně aktiv. K přiřazení by mělo docházet tak, aby pokrývalo pouze skutečné změny ocenění, které jsou zakotveny jako změny hodnoty akcií/podílových listů fondů peněžního trhu.
3.
Pro závazky z vkladů a aktiva vládních institucí se shromažďují údaje o stavech. Pro účely sestavování transakcí se údaje o úpravách dodávají v zásadě rovněž v souladu s požadavky zavedenými pro rozvahovou statistiku měnových finančních institucí. V praxi je nepravděpodobné, že se vyskytnou změny jiné než transakce, tj. z důvodu změn směnných kurzů nebo tržní ceny. Tyto údaje se vykazují v souladu s částí 3 přílohy II.
4.
Pro výpočet měnových agregátů se shromažďují stavové údaje pro členění dluhových cenných papírů emitovaných MFI podle rezidentské příslušnosti držitele. S cílem odvodit transakce se pro tyto doplňkové (memo) položky vypočítávají úpravy z reklasifikace, úpravy z důvodu změn směnných kurzů a úpravy z přecenění. Tyto údaje se vykazují v souladu s částí 4 přílohy II.
Oddíl 4: Výpočet úprav toků čtvrtletních zpravodajských požadavků
1. Postup pro výpočet čtvrtletních transakcí pro rozvahové položky v tabulce 2 v části 3 přílohy I nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33) je obdobný jako postup pro odvození měsíčních transakcí pro rozvahové položky v tabulce 1 v části 2 přílohy I uvedeného nařízení. Úpravy toků se vypočtou podle těchto zásad:
a) Poskytnutí úpravy pro tabulku 1 může ovlivnit položky členění uvedené v tabulce 2. Měl by být zajišťován soulad mezi oběma soubory údajů, tj. součet měsíčních úprav se musí rovnat čtvrtletní úpravě. Je-li pro čtvrtletní úpravy stanovena prahová hodnota nebo nelze-li čtvrtletní úpravy identifikovat v plném rozsahu nebo stejně podrobně jako měsíční úpravu, vypočítá se úprava tak, aby se předešlo nesrovnalostem s úpravou vykázanou pro měsíční údaje.
b) V případě „změn ocenění cenných papírů“ může dojít k nesouladu mezi měsíčními a čtvrtletními údaji v závislosti na přístupu, který se používá pro odvození úprav. V příručce pro rozvahovou statistiku MFI jsou uvedeny podrobné pokyny k postupu, který je třeba v těchto případech zavést s cílem zajistit soulad mezi měsíčními a čtvrtletními úpravami.
c) I když v tabulce 1 není vykázána žádná úprava, může být nutné provést úpravy pro čtvrtletní tabulky. Je tomu tak v případě, kdy k reklasifikaci dochází na čtvrtletní podrobné úrovni, avšak je zrušena na více agregované měsíční úrovni. Může se rovněž týkat „úprav z přecenění“, když se různé součásti měsíční položky pohybují v různých směrech. Soulad mezi měsíčními a čtvrtletními údaji je v těchto případech rovněž zajištěn.
Tytéž zásady platí pro odvození úprav toků doplňkových (memo) položek shromažďovaných podle požadavků v částech 3 a 4 přílohy II.
2. Rozsah, v němž národní centrální banky poskytují úpravy pro čtvrtletní statistiku, závisí na jejich schopnosti s přiměřenou přesností identifikovat či odhadnout podrobnou sektorovou/nástrojovou klasifikaci stávajících měsíčních úprav. Pokud jde o „reklasifikace a ostatní úpravy“, jsou informace obvykle k dispozici. Národní centrální banky obvykle mají zejména dostatečně podrobné informace pro snadné zařazení velkých jednorázových úprav (např. reklasifikací z důvodu chyby při vykazování) do konkrétních čtvrtletních položek. Obdobně ani čtvrtletní úpravy z důvodu změn v souboru zpravodajských jednotek nejsou pro národní centrální banky obtížné. V souvislosti s „úpravami z přecenění“ je často obtížnější získat odpisy a změny ocenění z důvodu nedostatku vhodných členění v původních zdrojích údajů. Očekává se, že „úprava z přecenění“ se bude alespoň částečně opírat o odhady. K odhadům jsou přiloženy vysvětlivky ohledně použité metody (např. chybějící členění se odhadují poměrně pomocí údajů o stavech).
ČÁST 4
Úpravy toků: zvláštní znaky statistiky investičních fondů
Oddíl 1: Úvod
1. Pro statistiku investičních fondů předkládají národní centrální banky úpravy z přecenění z důvodu změn cen i z důvodu změn směnných kurzů a úpravy z reklasifikace pro všechny položky v rozvaze investičních fondů v periodicitě uvedené v článku 19. Je možné, že při tomto postupu musí národní centrální banky vypočítat nebo provést odhady úprav pro některá členění, jež investiční fondy nevykazují, protože v tabulce 3 v části 3 přílohy I nařízení (EU) č. 1073/2013 (ECB/2013/38) nejsou považována za „minimální požadavky“.
2. Při úpravě toků se uplatňuje stejná soustava podvojného účetnictví jako v případě stavů. Úpravy mají vždy protipoložku, kterou jsou v mnoha případech v závislosti na operaci a vnitrostátních účetních pravidlech „emitované akcie/podílové jednotky investičních fondů“ nebo „zbývající pasiva“.
3. V zásadě jsou pro hodnoty transakcí, pokud jde o vklady/úvěry a cenné papíry, dány tyto pokyny. Hodnota transakce vkladů/úvěrů a cenných papírů nezahrnuje poplatky atd. Hodnota transakce vkladu/úvěru nezahrnuje naběhlé úroky, které jsou pohledávkou nebo závazkem, avšak nebyly dosud přijaty ani vyplaceny. Místo toho se naběhlé úroky u úvěrů/vkladů vykazují v rámci položky „zbývající aktiva“ nebo případně „zbývající pasiva“.
Naběhlý úrok z držených a emitovaných cenných papírů je obsažen ve stavových údajích o cenných papírech a v hodnotě transakce.
Oddíl 2: Úpravy z přecenění
1. Nařízení (EU) č. 1073/2013 (ECB/2013/38) dává flexibilitu, pokud jde o druh údajů, jenž je třeba k výpočtu úprav z přecenění aktiv a pasiv, a pokud jde o formu, v níž se tyto údaje shromažďují a sestavují. O metodě rozhodují národní centrální banky.
2. Pro odvození úprav z přecenění pro cenné papíry shromažďované podle jednotlivých cenných papírů existují tyto dvě možnosti:
— investiční fondy vykazují informace podle jednotlivých cenných papírů, které národním centrálním bankám umožňují odvodit úpravy z přecenění: investiční fondy národním centrálním bankám vykazují informace, vyžadované v odstavcích 1, 2 a 4 tabulky 2 v části 3 přílohy I nařízení (EU) č. 1073/2013 (ECB/2013/38), podle jednotlivých cenných papírů. Díky této informaci mohou národní centrální banky získávat přesné informace o „úpravách z přecenění“, jež se mají předávat ECB. Zvolí-li tuto možnost, mohou národní centrální banky odvozovat „úpravy z přecenění“ podle jednotné metody v rámci Eurosystému, tzv. „metody odvozování toků“, jež je popsána v příručce pro investiční fondy, která doprovází uvedené nařízení,
— investiční fondy přímo vykazují transakce podle jednotlivých cenných papírů národní centrální bance: investiční fondy vykazují kumulované částky nákupů a prodejů cenných papírů, k nimž došlo během referenčního období, jak je uvedeno v odstavcích 1 a 3 tabulky 2 v části 3 přílohy I nařízení (EU) č. 1073/2013 (ECB/2013/38), podle jednotlivých cenných papírů. Národní centrální banky vypočítají „úpravy z přecenění“ tak, že z rozdílu mezi stavy ke konci období odstraní transakce, a úpravu z přecenění předloží podle těchto obecných zásad ECB.
3. Pro aktiva a pasiva jiná než cenné papíry nebo pro cenné papíry, které nejsou shromažďovány podle jednotlivých cenných papírů, jsou pro odvození úprav z přecenění dány tyto dvě možnosti:
— investiční fondy vykazují agregované úpravy: investiční fondy vykazují úpravy pro každou položku, které odrážejí změny ocenění z důvodu změn cen a směnných kurzů ( 61 ). Národní centrální banky, které zvolí tuto metodu, agregují úpravy vykázané investičními fondy za účelem předání údajů ECB.
— investiční fondy vykazují agregované transakce: investiční fondy akumulují transakce během měsíce a předávají hodnotu nákupů a prodejů národní centrální bance. Národní centrální banky, které obdrží údaje o transakcích, vypočítají „úpravy z přecenění“ jako zbytek rozdílu mezi stavy a transakcemi a úpravu z přecenění ECB předloží podle těchto obecných zásad.
ČÁST 5
Úpravy toků: zvláštní znaky statistiky účelových finančních společností pro sekuritizaci
Oddíl 1: Úvod
Pro statistiku účelových finančních společností pro sekuritizaci předávají národní centrální banky transakce za všechny položky v rozvaze účelové finanční společnosti pro sekuritizaci v souladu s článkem 20. Zpravodajské jednotky účelových finančních společností pro sekuritizaci poskytují transakce ve smyslu části 3 přílohy II nařízení (EU) č. 1075/2013 (ECB/2013/40) přímo příslušné národní centrální bance, nebo alternativně mohou zpravodajské jednotky místo toho po dohodě s národní centrální bankou poskytovat úpravy z přecenění a jiné změny objemu, které národní centrální bance umožňují odvodit transakce v souladu se zásadami vymezenými v této příloze.
Oddíl 2: Odpisy/snížení hodnoty
1. Národní centrální banky ECB vykazují údaje o odpisech/snížení hodnoty sekuritizovaných úvěrů v souladu s článkem 20. Odpisy/snížení hodnoty zachycené v době, kdy jsou úvěry prodány nebo převedeny na třetí osobu, jsou rovněž zahrnuty, jsou-li identifikovatelné.
2. Zpravodajské jednotky mohou po dohodě s příslušnou národní centrální bankou namísto údajů o odpisech/snížení hodnoty poskytovat jiné informace, které národní centrální bance umožní odvodit požadované údaje o odpisech/snížení hodnoty.
ČÁST 6
Úpravy toků: zvláštní znaky statistiky pojišťovacích společností
Oddíl 1: Úvod
1. Pro statistiku pojišťovacích společností předkládají národní centrální banky úpravy z přecenění z důvodu změn cen i z důvodu změn směnných kurzů a úpravy z reklasifikace pro všechny položky v rozvaze pojišťovacích společností v souladu s článkem 26a. Je možné, že při tomto postupu musí národní centrální banky vypočítat nebo provést odhady úprav, jež investiční fondy nevykazují. To zahrnuje údaje, u nichž jsou odpovídající stavové řady vykazovány podle jednotlivých položek, údaje, které nejsou považovány za „minimální požadavky“ v tabulce 3a a 3b přílohy III nařízení (EU) č. 1374/2014 (ECB/2014/50), a údaje o pojistných technických rezervách.
Oddíl 2: Úpravy z přecenění
1. Nařízení (EU) č. 1374/2014 (ECB/2014/50) dává flexibilitu, pokud jde o druh údajů, které jsou třeba k výpočtu úprav z přecenění aktiv a pasiv, a pokud jde o formu, v níž se tyto údaje shromažďují a sestavují. O metodě rozhodují národní centrální banky.
2. Pro odvození úprav z přecenění pro cenné papíry shromažďované podle jednotlivých cenných papírů existují tyto dvě možnosti. Národní centrální banky mohou postupovat obdobně v případě aktiv, která nejsou cennými papíry, shromažďují-li údaje podle jednotlivých položek.
— Pojišťovací společnosti vykazují informace podle jednotlivých cenných papírů, které národním centrálním bankám umožňují odvodit úpravy z přecenění: pojišťovací společnosti národním centrálním bankám vykazují informace vyžadované v odstavcích 1, 2 a 4 tabulek 2.1 a 2.2 v části 3 přílohy I nařízení (EU) č. 1374/2014 (ECB/2014/50) podle jednotlivých cenných papírů. Díky této informaci mohou národní centrální banky získávat přesné informace o „úpravách z přecenění“, jež se mají předávat ECB. Zvolí-li tuto možnost, mohou národní centrální banky odvozovat „úpravy z přecenění“ podle jednotné metody v rámci Eurosystému, tzv. „metody odvozování toků“, jež je popsána v příručce pro pojišťovací společnosti, která doprovází uvedené nařízení a tyto obecné zásady,
— Pojišťovací společnosti přímo vykazují transakce podle jednotlivých cenných papírů národní centrální bance: Pojišťovací společnosti vykazují kumulované částky nákupů a prodejů cenných papírů, k nimž došlo během referenčního období, jak je uvedeno v odstavcích 1 a 3 tabulek 2.1 a 2.2 v části 3 přílohy I nařízení (EU) č. 1374/2014 (ECB/2014/50), podle jednotlivých cenných papírů. Národní centrální banky vypočítají „úpravy z přecenění“ tak, že z rozdílu mezi stavy ke konci období odstraní transakce, a úpravu z přecenění předloží podle těchto obecných zásad ECB.
3. Pro pojistné technické rezervy v držení pojišťovacích společností jsou pro odvození přibližných hodnot úprav z přecenění dány tyto dvě možnosti:
— pojišťovací společnosti vykazují agregované úpravy nebo transakce podle pokynů národních centrálních bank. Národní centrální banky, které zvolí tuto metodu, agregují úpravy vykázané pojišťovacími společnostmi za účelem předání údajů ECB.
— národní centrální banky odvozují přibližné hodnoty na základě údajů poskytnutých pojišťovacími společnostmi.
4. Pro aktiva a pasiva jiná než aktiva a pasiva shromažďovaná podle jednotlivých položek a pojistné technické rezervy v držení pojišťovacích společností jsou pro odvození úprav z přecenění dány tyto tři možnosti:
— pojišťovací společnosti vykazují agregované úpravy: pojišťovací společnosti vykazují úpravy pro každou položku, které odrážejí změny ocenění z důvodu změn cen a směnných kurzů. Národní centrální banky, které zvolí tuto metodu, agregují úpravy vykázané pojišťovacími společnostmi za účelem předání údajů ECB;
— pojišťovací společnosti vykazují agregované transakce: pojišťovací společnosti akumulují transakce během čtvrtletí a předávají hodnotu nákupů a prodejů národní centrální bance. Národní centrální banky, které obdrží údaje o transakcích, vypočítají „úpravy z přecenění“ jako zbytek rozdílu mezi stavy a transakcemi a úpravu z přecenění ECB předloží podle těchto obecných zásad; nebo
— národní centrální banky odvozují přibližné hodnoty na základě údajů poskytnutých pojišťovacími společnostmi.
PŘÍLOHA V
SEZNAM INSTITUCIONÁLNÍCH JEDNOTEK PRO STATISTICKÉ ÚČELY
ČÁST 1
Přiřazení seznamů atributů Rejstříku institucí a přidružených osob (RIAD) ke konkrétním souborům údajů vedeným pro statistické účely
|
Attribute name () |
Relevantní v kontextu seznamu |
|||||||||
|
MFI |
investičních fondů |
účelových finančních společností pro sekuritizaci |
institucí významných pro statistiku platebního styku () |
pojišťovacích společností |
||||||
|
Typ |
Periodicita aktualizací |
Typ |
Periodicita aktualizací |
Typ |
Periodicita aktualizací |
Typ |
Periodicita aktualizací |
Typ |
Periodicita aktualizací |
|
|
„Non-industry“ IDs |
||||||||||
|
— RIAD code |
M |
d |
M |
q |
M |
q |
M |
a |
M |
q |
|
— Nationals business register |
E |
d |
E |
q |
E |
q |
O |
a |
E |
q |
|
— EGR code |
E |
d |
|
|
E |
q |
|
|
|
|
|
— LEI (jak je k dispozici) |
M |
d |
M |
q |
M |
q |
M |
a |
M |
q |
|
„Industry“ IDs |
||||||||||
|
— BIC |
E |
d |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— ISINs |
E |
d |
M |
q |
M |
q |
|
|
E |
q |
|
Name |
M |
d |
M |
q |
M |
q |
M |
a |
M |
q |
|
Country of residence |
M |
d |
M |
q |
M |
q |
M |
a |
M |
q |
|
Address |
M |
d |
M |
q |
M |
q |
M |
a |
M |
q |
|
Area code |
M |
d |
M |
q |
M |
q |
M |
a |
M |
q |
|
Legal form |
E |
d |
E |
q |
E |
q |
E |
a |
E |
q |
|
Flag Listed |
M |
d |
M |
q |
M |
q |
O |
a |
M |
q |
|
Flag Supervised |
M |
d |
M |
q |
M |
q |
M |
a |
M |
q |
|
Flag Subject to Directive 2009/138/EC |
|
|
|
|
|
|
|
|
M |
q |
|
Reporting requirements |
E |
d |
E |
q |
E |
q |
E |
a |
E |
q |
|
Type of licence |
M |
d |
M |
q |
M |
q |
O |
a |
E |
q |
|
Capital variability |
|
|
M |
q |
|
|
|
|
|
|
|
UCITS compliance |
|
|
M |
q |
|
|
|
|
|
|
|
Legal set-up |
|
|
M |
q |
|
|
|
|
|
|
|
Flag Sub-fund |
|
|
M |
q |
|
|
|
|
|
|
|
Nature of securitisation |
|
|
|
|
M |
q |
|
|
|
|
|
Flag E-money issuer – licence |
|
|
|
|
|
|
M |
a |
|
|
|
Flag E-money issuer – business |
|
|
|
|
|
|
M |
a |
|
|
|
Flag Payment service provider -licence |
|
|
|
|
|
|
M |
a |
|
|
|
Flag Payment service provider – business |
|
|
|
|
|
|
M |
a |
|
|
|
Flag Payment system operator |
|
|
|
|
|
|
M |
a |
|
|
|
Comment |
O |
d |
O |
q |
O |
q |
O |
a |
O |
q |
|
NACE code |
M |
d |
M |
q |
M |
q |
E |
a |
M |
q |
|
Total employment |
E |
a |
O |
a |
E |
a |
O |
a |
E |
a |
|
Total solo balance sheet (ECB Regulation) |
M |
a |
E |
a |
E |
a |
|
|
E |
a |
|
Net assets, net asset value |
E |
a |
M |
a |
|
|
|
|
|
|
|
Gross premiums written |
|
|
|
|
|
|
|
|
M |
a |
|
ESA 2010 |
M |
d |
M |
q |
M |
q |
M |
a |
M |
q |
|
Sub-sector type |
M |
d |
M |
q |
M |
q |
M |
a |
M |
q |
|
Birth date |
O |
d |
O |
q |
O |
q |
O |
a |
O |
q |
|
Closure date |
M |
d |
M |
q |
M |
q |
M |
a |
M |
Q |
|
Flag Activity status |
M |
d |
M |
q |
M |
q |
M |
a |
M |
Q |
|
Minimální referenční údaje () vyžadované pro |
||||||||||
|
Originator of FVC |
|
|
|
|
M |
q |
|
|
|
|
|
Management company |
|
|
M |
q |
M |
q |
|
|
|
|
|
Head of branch |
M |
d |
|
|
|
|
|
|
M |
Q |
|
(1) Pro další popis a metadata viz část 3. (2) Instituce významné pro statistiku platebního styku; prosím vezměte na vědomí, že seznam institucí významných pro statistiku platebního styku se může překrývat se seznamem MFI M („mandatory“ – povinný), E („encouraged“ – doporučený), O („optional“ – nepovinný), prázdný („blank“ – neuplatňuje se) Periodicita: a („annual“ – ročně), q („quarterly“ – čtvrtletně), m („monthly“ – měsíčně) d („daily/as soon as a change occurs“ – denně/jakmile dojde ke změně). Lhůty: pro roční údaje činí (není-li uvedeno jinak) jeden měsíc po referenčním datu. |
||||||||||
ČÁST 2
Typy vztahů mezi organizačními jednotkami
|
|
Typ |
Periodicita aktualizací |
|
1. Organizační vztahy v rámci podniku |
||
|
Vztah mezi právní jednotkou (jednotkami) a podnikem. |
O |
— |
|
2. Vztahy v rámci skupiny podniků |
||
|
Vztah kontroly |
E () |
Q |
|
Vlastnický vztah |
E () |
Q |
|
3. Jiné vztahy |
||
|
Spojení mezi „původcem“ a jeho účelovou finanční společností pro sekuritizaci |
M |
Q |
|
Spojení mezi „správcovskou společností“ a jeho účelovou finanční společností pro sekuritizaci/investičním fondem |
M |
Q |
|
Spojení mezi „nerezidentskou pobočkou“ a jejím rezidentským „ústředím“ |
M |
Q |
|
Spojení mezi „rezidentskou pobočkou“ a jejím nerezidentským „ústředím“ |
M |
Q |
|
Spojení mezi „dílčím fondem“ a „rámcovým fondem“ |
M |
Q |
|
|
||
|
Spojení s předchůdcem/nástupcem v případě absorpce/rozdělení |
M |
d/q |
|
(1) jen pro „velké bankovní skupiny“ s ústředím v eurozóně (viz článek 12) |
||
ČÁST 3
Definice a upřesnění pokynů k vykazování
|
RIAD code |
Jedinečný identifikační kód pro každou organizační jednotku v systému RIAD, který se skládá se dvou částí: „host“ a „id“. Hodnoty těchto dvou částí dohromady zajišťují, aby byl tento primární klíč jedinečný: — dvoumístný kód zemí ISO-3166, — volný řetěz. [povinná položka pro zřízení subjektu v systému RIAD] |
|
Alias identifiers |
Otevřený seznam mnoha identifikačních kódů, které sestávají z identifikačních kódů, které mohou či nemusí splňovat žádný (polo) odvětvový standard. Vzhledem k tomu, že může obsahovat čistě „národní“ kódy, není celý seznam pro všechny instituce, které poskytují údaje, povinný. Příkladem jsou kódy v rámci národního obchodního rejstříku, kód rejstříku „EuroGroups Register“, identifikátor právního subjektu („Legal Entity Identifier“) (je-li k dispozici) a kód „BIC“. Aby byla výměna údajů mezi národní centrální bankou a systémem RIAD funkční, musí být identifikátor registrován v konkrétním seznamu kódů systému. |
|
ISIN |
Mezinárodní identifikační číslo cenných papírů („International Securities Identifying Number“) ve smyslu ISO 6166. V systému RIAD se kódy ISIN objevují dvěma způsoby: — v případě investičních fondů a účelových finančních společností pro sekuritizaci zpravodajská povinnost zahrnuje povinnost vykazovat (všechny) zůstatky (nesplacených či zpětně neodkoupených) cenných papírů emitovaných finančním podnikem, — vzhledem k tomu, že každý cenný papír emitovaný korporací rovněž jednoznačně identifikuje subjekt, lze pro identifikaci samotné organizační jednotky použít jakýkoli jednotlivý kód ISIN emitovaných (a pokud možno) kótovaných akcií či jiných zůstatků dluhových cenných papírů. |
|
|
|
|
Name |
Úplný název, pod kterým je subjekt registrován, včetně určení právní formy společnosti (např. Plc, Ltd, SpA, AG atd.). |
|
Country of residence |
Země, v níž je subjekt právně zřízen či registrován. [povinná položka pro zřízení subjektu v systému RIAD] |
|
Address |
Podrobné údaje o tom, kde se organizační jednotka nachází, přičemž se tato proměnná případně skládá ze čtyř částí: |
|
City |
— Město, ve kterém se subjekt nachází, |
|
Address |
— Název ulice a číslo budovy, |
|
Postal code |
— Poštovní směrovací číslo podle zvyklostí národních poštovních systémů, |
|
Postal box |
— Číslo poštovní přihrádky podle národních zvyklostí pro poštovní přihrádky. |
|
Area code |
Zeměpisná klasifikace vyžadovaná pro statistické účely. |
|
Legal form |
Doména příslušných právních forem se řídí seznamy jednotlivých národních kódů a musí být v systému RIAD registrována předtím, než ji národní centrální banky poskytující údaje mohou použít k přenosu údajů. |
|
Flag Listed () |
Příznak, který označuje, zda je organizační jednotka kótována na burze (tuzemské nebo zahraniční); může být opačně použit k označení skutečnosti, že jednotka již není na burze kótována. |
|
Flag Supervised () |
Příznak, který označuje, zda se na subjekt vztahuje úprava dohledu svěřeného národním a/nebo nadnárodním orgánům. |
|
Flag Subject to Directive 2009/138/EC |
Příznak, který označuje, zda se na subjekt vztahuje směrnice 2009/138/ES nebo jakýkoli jiný režim dohledu (možné hodnoty: „směrnice 2009/138/ES“/„jiný“). Vyplní se, pouze pokud subjekt podléhá dohledu. |
|
Reporting requirements |
Otevřené seznamy kódů, které lze použít k zaznamenání toho, jaké národní a/nebo nadnárodní zpravodajské povinnosti subjekt podléhá, v centrálním registru; na jeden subjekt se může vztahovat několik povinností. Doména příslušných seznamů jednotlivých národních kódů musí být v systému RIAD registrována předtím, než ji národní centrální banky poskytující údaje mohou použít k přenosu údajů. |
|
Type of licence |
Atribut, který označuje, zda má subjekt (zvláštní) povolení vydané národními a/nebo nadnárodními orgány. V systému RIAD mohou být zaznamenány podrobné seznamy národních kódů, které umožní identifikace konkrétních úprav/rámců týkajících se povolení. |
|
|
|
|
Capital variability |
Tato proměnná specifikuje veškerá omezení počtu akcií, jenž může fond emitovat, tj. představuje otevřený nebo uzavřený fond. |
|
UCITS compliance |
Příznak, který uvádí, zda je fond v souladu se SKIPCP. |
|
Legal set-up |
Tato proměnná specifikuje právní formu, kterou může investiční fond mít. |
|
Sub-fund |
Tato proměnná uvádí, zda je investiční fond dílčím fondem. |
|
Nature of securitisation |
Tato proměnná upřesňuje druh sekuritizace, kterou účelová finanční společnost pro sekuritizaci provedla. |
|
Flag E-money issuer – licence () |
Příznak uvádí, zda má subjekt zvláštní oprávnění působit jako vydavatel elektronických peněz (podle článku 2 směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/110/ES) (2). |
|
Flag E-money issuer – business () |
Příznak, který uvádí, zda subjekt skutečně vykonává činnost „vydavatele elektronických peněz“. |
|
Flag Payment service provider – licence () |
Příznak uvádí, zda má subjekt zvláštní oprávnění působit jako poskytovatel platebních služeb (podle článku 4 směrnice 2007/64/ES). |
|
Flag Payment service provider – business () |
Příznak, který uvádí, zda subjekt skutečně vykonává činnost „poskytovatele platebních služeb“. |
|
Flag Payment system operator () |
Příznak, který označuje, zda je subjekt provozovatelem platebního systému podle článku 1 nařízení (EU) č. 1409/2013 (ECB/2013/43) |
|
Comment |
Volný text. |
|
|
|
|
NACE |
Hlavní činnost v souladu s NACE Rev.2 (třída 4 čísel). |
|
Total employment |
Počet zaměstnanců; pokud možno měřeno v ekvivalentech plného pracovního úvazku. |
|
Total solo balance sheet (ECB Regulation) |
Celková částka rozvahy podle příslušného nařízení o rozvahových položkách/investičních fondech/účelových finančních společnostech pro sekuritizaci/pojišťovacích společnostech (v eurech). |
|
Net assets, NAV |
Pro investiční fondy hodnota akcií/podílových listů; pro úvěrové instituce přibližně odhadnutá pomocí „kapitálu a rezerv“ (v eurech). |
|
Gross premiums written |
V případě pojišťovacích společností hodnota hrubé výše předepsaného pojistného zahrnující veškeré částky, které se na základě pojistných smluv stanou splatnými v průběhu účetního období, bez ohledu na skutečnost, že se tyto částky mohou vztahovat zcela nebo zčásti k příštímu účetnímu období. |
|
ESA 2010 |
Institucionální sektory ESA 2010 (čtyřmístný kód); může obsahovat klasifikaci „pod veřejnou/vnitrostátní soukromou/zahraniční kontrolou“. |
|
Sub-sector type |
Rozšíření klasifikace ESA 2010, které umožňuje identifikaci dílčích kategorií standardního členění na základě národních účtů. V případě pojišťovacích společností označuje typ pojišťovací společnosti podle druhu pojištění. Může nabývat těchto hodnot: životní pojištění, neživotní pojištění, kompozitní pojištění a zajištění. |
|
|
|
|
Birth date |
Datum právního založení právní jednotky nebo registrace institucionální jednotky; nelze-li tyto informace odvodit (při vynaložení přiměřeného úsilí), je třeba poskytnout přiměřený odhad. [povinná položka pro zřízení subjektu v systému RIAD; lze ji odhadnout] |
|
Closure date |
Datum zrušení registrace subjektu. Všechny subjekty zůstávají v systému RIAD i po datu jejich uzavření. |
|
ad existence |
Dotazy, zda jednotlivá jednotka v určitém okamžiku existuje (či nikoli) lze odvodit z data uzavření. |
|
Activity status () |
Příznak, který označuje, zda je subjekt „činný“, „nečinný“ nebo „v likvidaci“. tento atribut doplňuje informaci o tom, zda subjekt (stále) existuje. |
|
ad liquidation |
Datum, od něhož začíná platit hodnota „v likvidaci“ (viz „status činnosti“), označuje zahájení procesu likvidace. |
|
ad absorption |
Události ve společnostech, jakými jsou fúze a rozdělení, jsou v systému RIAD přiřazeny pomocí záznamů o relevantních výmazech, změnách či vzniku plus o souvisejících vztazích s předchůdcem/nástupcem. |
|
|
|
|
Relationship between legal unit(s) and enterprise |
Umožňuje zaznamenání vztahu mezi právní jednotkou a podnikem, který provozuje, při zohlednění konceptu, že podnik může být buď jednou právní jednotkou, nebo kombinací právních jednotek. |
|
Control relationship |
Vztah mezi právními jednotkami, založený na pojmu „kontrola“ ve smyslu směrnice Evropského parlamentu a Rady 2013/34/EU (3) (pravidlo vlastnictví > 50 %). |
|
Ownership relationship |
Vztah mezi právními jednotkami založený na pojmu „podíl na kapitálu“, „hlasovací práva“ atd., který například představuje pravidlo > 10 % vymezené v měřítku přímých zahraničních investic stanoveném Organizací pro hospodářskou spolupráci a rozvoj. |
|
Link between a „sub-fund“ and an „umbrella fund“ |
Umožňuje zaznamenat příslušné vztahy, pokud rámcový fond oddělí svá aktiva do různých dílčích fondů tak, že aktiva/podílové listy, které se vztahují ke každému dílčímu fondu, jsou nezávisle kryty odlišnými aktivy (viz nařízení (EU) č. 1073/2013 (ECB/2013/38)). |
|
|
|
|
Management company |
Popis registrované správcovské společnosti fondu či účelové finanční společnosti pro sekuritizaci – název, rezidentská příslušnost, kód institucionálního sektoru a kód RIAD (pro rezidentské jednotky Unie). Musí být spojena s určitým investičním fondem (fondy) či účelovou finanční společností (společnostmi) pro sekuritizaci, které tato společnost spravuje. |
|
Head |
Popis registrovaného ústředí pobočky, která působí v členském státě Unie – název, rezidentská příslušnost, kód institucionálního sektoru a kód RIAD (pro rezidentské jednotky Unie). Musí být spojeno s příslušnou pobočkou zřízenou v zemi Unie. |
|
Originator |
Popis registrované společnosti, která pro účely sekuritizace založila účelovou finanční společnost a převedla aktiva nebo soubor aktiv a/nebo úvěrové riziko vyplývající z aktiv nebo souboru aktiv do sekuritizační struktury – název, rezidentská příslušnost, kód institucionálního sektoru a kód RIAD (pro rezidentské jednotky Unie). Musí být spojena s určitou účelovou finanční společností (společnostmi) pro sekuritizaci, které tato společnost založila. |
|
Resident branch |
Pobočka, která je rezidentem na území vykazující národní centrální banky a jejíž ústředí je nerezidentským subjektem ve smyslu článku 1 nařízení (ES) č. 2533/98. |
|
Non-resident branch |
Pobočka, která je rezidentem mimo území vykazující národní centrální banky a jejíž ústředí je rezidentským subjektem ve smyslu článku 1 nařízení (ES) č. 2533/98. |
|
(1) Pro jednoduché příznaky není třeba při prvním předání poskytovat žádná konkrétní rozmezí platnosti. (2) Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/110/ES ze dne 16. září 2009 o přístupu k činnosti institucí elektronických peněz, o jejím výkonu a o obezřetnostním dohledu nad touto činností, o změně směrnic 2005/60/ES a 2006/48/ES a o zrušení směrnice 2000/46/ES (Úř. věst. L 267, 10.10.2009, s. 7). (3) Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2013/34/EU ze dne 26. června 2013 o ročních účetních závěrkách, konsolidovaných účetních závěrkách a souvisejících zprávách některých forem podniků, o změně směrnice Evropského parlamentu a Rady 2006/43/ES a o zrušení směrnic Rady 78/660/EHS a 83/349/EHS (Úř. věst. L 182, 29.6.2013, s. 19). |
|
ČÁST 4
Přenos údajů
Národní centrální banky mohou poskytovat referenční údaje (jejich aktualizace) online nebo v rámci souboru prostřednictvím systému RIAD v souladu s jedním z formátů uvedených v dokumentu „Exchange Specification for the RIAD Data Exchange System“. Vložení nových subjektů do systému RIAD (jakož i výjimečný výmaz z databáze) lze rovněž provést online nebo v rámci souboru.
Systém RIAD při správě referenčních údajů uplatňuje úsporný přístup, což znamená, že jakoukoli změnu referenčních údajů jednotlivého subjektu lze uplatnit na konkrétní (jednotlivé) atributy. Kromě podstatných chyb nedochází k výmazu subjektu registrovaného v systému RIAD; jeho životnost je určena registrací data vzniku nebo data zániku. Změny jednotlivých atributů se provádějí pomocí změny (rozmezí platnosti) konkrétních hodnot.
PŘÍLOHA VI
POŽADAVKY NA VYKAZOVÁNÍ ZPĚTNÝCH ÚDAJŮ
1. Požadavky ESA 2010 - čtvrtletní zpětné údaje nebo odhady pro stavební prvky měnové a finanční statistiky (údaje o stavech a tocích ( 62 ))
|
Tabulka 1: Požadavky vyplývající z nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33) |
Potřebné údaje |
|
|
1 |
Úvěry poskytnuté: a) dílčím sektorům MFI b) vládním institucím a účelovým finančním společnostem pro sekuritizaci s členěním splatnosti |
Zpětné údaje nebo odhady údajů o stavech a tocích (vysoká priorita) |
|
2 |
Členění akcií a ostatních účastí: a) pro MFI celkem, instituce jiné než MFI celkem a emitenty ze zbytku světa celkem, rozdělení „akcií a ostatních účastí“ na: „kótované akcie“, „nekótované akcie“ a „ostatní účasti“ b) pro dílčí sektory institucí jiných než MFI ostatní finanční zprostředkovatelé, pojišťovací společnosti, penzijní fondy a nefinanční podniky: rozdělení „akcií a ostatních účastí“ na: „kótované akcie“, „nekótované akcie“ a „ostatní účasti“ |
Zpětné údaje nebo odhady údajů o stavech a tocích (vysoká priorita) |
|
3 |
Členění vkladů přijatých od dílčích sektorů MFI: celkové údaje o vkladech za (dílčí) sektory (nových) protistran institucí jiných než MFI a o jednodenních vkladech pro ústřední vládní instituce za účelem získání lepšího přehledu v rámci dílčích sektorů institucí jiných než MFI |
Zpětné údaje nebo odhady údajů o stavech a tocích (velmi vysoká priorita) |
|
4 |
Členění finančních derivátů: podle sektoru (MFI/instituce jiné než MFI) a geografické oblasti (tuzemsko/jiné členské státy eurozóny/zbytek světa) |
Zpětné údaje nebo odhady údajů o stavech a tocích (nízká priorita) |
|
5 |
Sektor ostatních finančních zprostředkovatelů - samostatná identifikace investičních fondů |
Zpětné údaje nebo odhady údajů o stavech a tocích (vysoká priorita) |
|
6 |
Sektor nových ostatních finančních zprostředkovatelů - spojené dílčí sektory S.125-S.127 a holdingové společnosti nefinančních podniků |
Zpětné údaje nebo odhady údajů o stavech a tocích (velmi vysoká priorita) |
|
7 |
Rozdělení stávajícího sektoru pojišťovacích společností a penzijních fondů na sektor pojišťovacích společností a sektor penzijních fondů |
Zpětné údaje nebo odhady údajů o stavech a tocích (vysoká priorita) |
|
Tabulka 2: Požadavky vyplývající z nařízení (EU) č. 1073/2013 (ECB/2013/38) |
Potřebné údaje |
|
|
1 |
Sektory ESA 2010: samostatná identifikace sektoru investičních fondů |
Zpětné údaje nebo odhady údajů o stavech a tocích (vysoká priorita) |
|
2 |
Sektory ESA 2010: spojený sektor nových ostatních finančních zprostředkovatelů |
Zpětné údaje nebo odhady údajů o stavech a tocích (velmi vysoká priorita) |
|
Tabulka 3: Požadavky vyplývající z nařízení (EU) č. 1075/2013 (ECB/2013/40) |
Potřebné údaje |
|
|
1 |
Sekuritizované úvěry - sektorová členění |
Zpětné údaje nebo odhady údajů o stavech a tocích (nízká priorita) |
2. Zpětné údaje nebo odhady pro všechny nové znaky s vysokou prioritou, jež byly od června 2014 zavedeny na základě nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33)
|
Tabulka 4: Požadavky vyplývající z nařízení (ECB/2013/33) |
Potřebné údaje |
|
|
1 |
Měsíční úvěry poskytnuté: a) dílčím sektorům MFI b) vládním institucím a účelovým finančním společnostem pro sekuritizaci s členěním splatnosti |
Zpětné údaje nebo odhady údajů o stavech a tocích |
|
2 |
Měsíční údaje o prodejích úvěrů a jejich sekuritizaci |
Zpětné údaje nebo odhady údajů o stavech a tocích |
|
3 |
Měsíční údaje o členění vkladů: a) přijatých od dílčích sektorů MFI b) celkové údaje o vkladech za (dílčí) sektory (nových) protistran institucí jiných než MFI a o jednodenních vkladech pro ústřední vládní instituce |
Zpětné údaje nebo odhady údajů o stavech a tocích |
|
4 |
Celkový naběhlý úrok podle jednotlivého nástroje rozvahy, úvěry, držené dluhové cenné papíry, vklady a emitované dluhové cenné papíry čtvrtletně |
Zpětné údaje nebo odhady údajů o stavech a tocích |
|
5 |
Měsíční údaje o sektoru ostatních finančních zprostředkovatelů - samostatná identifikace investičních fondů |
Zpětné údaje nebo odhady údajů o stavech a tocích |
|
6 |
Měsíční údaje o sektoru nových ostatních finančních zprostředkovatelů - spojené dílčí sektory S.125-S.127 včetně holdingových společností nefinančních podniků |
Zpětné údaje nebo odhady údajů o stavech a tocích |
|
7 |
Měsíční údaje o rozdělení stávajícího sektoru pojišťovacích společností a penzijních fondů na sektor pojišťovacích společností a sektor penzijních fondů |
Zpětné údaje nebo odhady údajů o stavech a tocích |
|
8 |
Měsíční údaje o úvěrových linkách členěné podle sektoru protistrany |
Zpětné údaje nebo odhady údajů o stavech a tocích |
|
9 |
Měsíční údaje o pozicích v rámci skupiny |
Zpětné údaje nebo odhady údajů o stavech a tocích |
3. Zpětné údaje nebo odhady pro tyto nové znaky, jež byly od června 2014 zavedeny na základě nařízení (EU) č. 1072/2013 (ECB/2013/34) a těchto obecných zásad
|
Tabulka 5: Požadavky vyplývající z nařízení (ECB/2013/34) a těchto obecných zásad |
Potřebné údaje |
|
|
1 |
Měsíční údaje o nových členěních podle zbývající splatnosti a nového nastavení úrokové sazby pro účely úrokových sazeb MFI, pokud se týká stavů obchodů. |
Zpětné údaje nebo odhady pro úrokové sazby |
|
2 |
Měsíční údaje o nových členěních podle opětovně sjednaných úvěrů pro účely úrokových sazeb MFI |
Zpětné údaje nebo odhady pro úrokové sazby a objemy |
SLOVNÍK POJMŮ
Akcie (kótované a nekótované (shares) (quoted and unquoted)) zahrnují veškerá finanční aktiva, která představují vlastnická práva ke korporacím nebo kvazikorporacím. Tato finanční aktiva obecně dávají držitelům právo na podíl ze zisků korporací nebo kvazikorporací a v případě likvidace na podíl z jejich čistých aktiv.
Akcie a jiné účasti kromě akcií investičních fondů (shares and other equity, excluding investment fund shares) se týkají držby cenných papírů představujících vlastnická práva v korporacích nebo kvazikorporacích. Tyto cenné papíry obecně dávají držitelům právo na podíl ze zisků korporací nebo kvazikorporací a v případě likvidace na podíl z jejich čistých aktiv.
Akcie emitované kapitálovými společnostmi, v nichž je odpovědnost společníků za závazky společnosti omezena (capital shares issued by limited liability companies) jsou cenné papíry, které dávají držitelům postavení spoluvlastníků a opravňují je k podílu na celkovém rozdělovaném zisku a k podílu na čistém jmění v případě likvidace.
Akciové fondy (equity funds) jsou investiční fondy, které investují zejména do účastí. Kritéria pro klasifikaci investičních fondů jako akciových fondů vycházejí z veřejných prospektů, pravidel fondů, zakladatelských dokumentů, stanov, upisovacích dokumentů nebo investičních smluv, marketingových dokumentů či jiných prohlášení s obdobnými účinky.
Atributy (attributes) jsou statistické veličiny, které poskytují uživatelům doplňující kódované (např. jednotka) a nekódované (např. kompilační metoda) informace o poskytnutých údajích. „Povinné“ jsou atributy, které musí nabývat nějakou hodnotu, jinak se sledování, jichž se týkají, považují za bezvýznamná. „Podmíněné“ jsou atributy, které jsou definované pouze v tom případě, že jsou vykazující instituci k dispozici (např. identifikační kódy tuzemských řad) nebo jsou-li relevantní (např. sestavení, přerušení atd.) a mohou nabývat prázdné hodnoty.
Banky poštovních úřadů (post office giro institutions (POGI)) jsou definovány v článku 1 nařízení (EU) č. 1074/2013 (ECB/2013/39).
Bezkupónové dluhopisy (zero coupon bonds) zahrnují všechny emise bez kupónového výnosu. Obvykle jsou takové dluhopisy emitovány s emisním disážiem a jsou spláceny v nominální hodnotě. Zahrnují rovněž dluhopisy emitované v nominální hodnotě a splácené s ážiem, například dluhopisy, u nichž se hodnota při splacení váže na směnný kurz nebo index. Většina disážia nebo ážia představuje ekvivalent úroku naběhlého v době životnosti dluhopisu.
Běžná revize (ordinary revision) je revize údajů týkajících se období, které předchází aktuálnímu období.
Centrální banka (central bank) je finanční instituce a kvazikorporace, jejíž hlavní funkcí je emise oběživa, udržování vnitřní a mezinárodní hodnoty měny a správa veškerých mezinárodních rezerv země nebo jejich části.
Čistá hodnota aktiv (net asset value – NAV) investičního fondu je hodnota jeho aktiv po odečtení jeho pasiv kromě akcií investičního fondu.
Dceřiné společnosti (subsidiaries) jsou subjekty zapsané v rejstříku samostatně, v nichž jiný subjekt drží většinový podíl nebo všechny podíly.
Dividendové akcie emitované kapitálovými společnostmi, v nichž je odpovědnost společníků za závazky společnosti omezena (dividend shares issued by limited liability companies) jsou cenné papíry, které podle země a okolností svého vzniku mají řadu názvů, například zakladatelské akcie, ziskové akcie, dividendové akcie atd. Tyto cenné papíry: a) nejsou součástí základního kapitálu; b) nezaručují držitelům postavení spoluvlastníků v pravém slova smyslu, a c) nedávají držitelům právo na podíl na zisku zbývajícího po vyplacení dividend ze základního kapitálu a na část z případného zůstatku při likvidaci.
Dlouhodobé dluhové cenné papíry (long-term debt securities) zahrnují všechny emise dluhových cenných papírů s dlouhodobou původní dobou splatnosti přesahující jeden rok; dlouhodobé cenné papíry se obvykle vydávají s kupóny.
Dluhopisové fondy (bond funds) jsou investiční fondy, které investují zejména do dluhových cenných papírů. Kritéria pro klasifikaci investičních fondů jako dluhopisových fondů vycházejí z veřejných prospektů, pravidel fondů, zakladatelských dokumentů, stanov, upisovacích dokumentů nebo investičních smluv, marketingových dokumentů či jiných prohlášení s obdobnými účinky.
Dluhové cenné papíry (debt securities) jsou obchodovatelné finanční nástroje sloužící jako důkaz dluhu, obvykle obchodované na sekundárních trzích nebo kterými lze vyrovnávat pozici na trhu a které nezaručují držiteli žádná vlastnická práva k instituci, která je vydala.
Domácnosti (households) zahrnují jednotlivce nebo skupiny jednotlivců jako spotřebitele a jako podnikatele vyrábějící tržní výrobky, nefinanční a finanční služby (tržní výrobci) za předpokladu, že výroba výrobků a služeb není prováděna samostatnými subjekty považovanými za kvazikorporace. Zahrnuje také jednotlivce nebo skupiny jednotlivců jako výrobce výrobků a nefinančních služeb výlučně pro vlastní konečné užití (ESA 2010, odstavce 2.118 až 2.128).
Elektronické peníze založené na programovém vybavení (software-based e-money) jsou produkty elektronických peněz, které využívají specializované programové vybavení na osobním počítači a které lze obvykle použít k převodu elektronické hodnoty prostřednictvím telekomunikačních sítí, jako je internet.
Elektronické peníze založené na technickém vybavení (hardware-based e-money) zahrnují produkty elektronických peněz, které poskytují klientům přenosné elektronické zařízení, obvykle kartu s integrovaným obvodem, která obsahuje mikroprocesorový čip (např. předplacené karty).
Elektronickými penězi (electronic money) se rozumí elektronicky, a to i magneticky, uchovávaná peněžní hodnota vyjádřená pohledávkou za vydavatelem, vydaná proti přijetí peněžních prostředků za účelem provádění platebních transakcí ve smyslu čl. 4 odst. 5 směrnice 2007/64/ES a přijímaná jinou fyzickou či právnickou osobou, než je vydavatel elektronických peněz.
Emise akcií při štěpení akcií (split share issues) jsou emise akcií, kde korporace nebo kvazikorporace zvyšuje počet akcií v určitém poměru nebo násobku.
Emise prémiových akcií (issue of bonus shares) je vydání nových akcií akcionářům v poměru k jejich stávajícím podílům na základním kapitálu.
Emise s pevnou sazbou (fixed rate issues) zahrnují všechny emise cenných papírů, u kterých se kupónová platba odvíjející se od výše kupónové míry z jistiny cenného papíru během životnosti emise nemění. Zahrnuty jsou i cenné papíry, které nejsou emitovány s trvale pevnou sazbou nebo s trvale proměnlivou sazbou, tj. emise se smíšenou sazbou (např. emise s pevnou a následně proměnlivou sazbou, emise s proměnlivou a následně pevnou sazbou, emise, u nichž není kupónový výnos po celou dobu životnosti cenných papírů stejný, emise se stoupající nebo klesající sazbou („step-up securities“ a „step-down securities“)).
Emise s proměnlivou sazbou (variable rate issues) zahrnují všechny emise cenných papírů spojené s kupónovým výnosem, u nichž se kupón nebo výše jistiny periodicky přenastavují na základě nezávislé úrokové sazby nebo indexu.
Emitenti cenných papírů (issuers of securities) jsou ty společnosti nebo kvazikorporace, které jsou zapojeny do emisí cenných papírů a nabývají právní závazek vůči držitelům těchto nástrojů v souladu s emisními podmínkami.
Emitované oběživo (currency in circulation) jsou bankovky a mince v oběhu, které jsou vydány nebo schváleny měnovými orgány.
Eurobankovky a euromince v držbě ústředních vládních institucí (euro banknotes and coins held by the central government) jsou bankovky a mince vydané Evropskou centrální bankou, národními centrálními bankami eurozóny a ústředními vládními institucemi, které jsou v držbě ústředních vládních institucí.
Eurodluhopisy (eurobonds) jsou dluhopisy, které jsou – obvykle prostřednictvím mezinárodního syndikátu finančních institucí z několika zemí – umístěny na trhu alespoň dvou zemí současně a které jsou denominovány v měně, která nemusí být měnou ani jedné z těchto zemí.
Fiktivní rezidentské jednotky (notional resident units) jsou definovány jako: a) ty části nerezidentských jednotek, jejichž převažující ekonomický zájem je soustředěn na ekonomickém území dané země (obvykle tehdy, pokud se tam účastní hospodářských transakcí po dobu nejméně jednoho roku), b) nerezidentské jednotky v postavení vlastníků půdy nebo budov na ekonomickém území země, ale pouze pokud jde o transakce týkající se této půdy nebo budov.
Finanční deriváty (financial derivatives) jsou finanční nástroje vázané na určený finanční nástroj, ukazatel nebo komoditu, přičemž jejich prostřednictvím je na finančních trzích možné samostatně obchodovat s konkrétními finančními riziky.
Finanční podniky poskytující úvěry (financial corporations engaged in lending – FCLs), klasifikované jako ostatní finanční zprostředkovatelé, jsou finanční instituce, které se specializují převážně na financování aktiv pro domácnosti a nefinanční podniky. Do této kategorie se zahrnují společnosti, které se specializují na finanční leasing, faktoring, hypoteční úvěry a spotřebitelské úvěry. Tyto finanční podniky mohou vykonávat svou činnost v právní formě stavební spořitelny, obecní úvěrové instituce atd.
Finanční pronájmy (financial leases) jsou smlouvy, při kterých zákonný majitel zboží dlouhodobé spotřeby (dále jen „pronajímatel“) půjčí toto zboží třetí osobě (dále jen „nájemce“) na většinu či dokonce celou dobu jeho ekonomické životnosti proti splátkám, které kryjí cenu zboží plus připočtený úrok. Nájemce tak de facto získá veškeré výhody plynoucí z používání zboží a nese veškeré náklady a rizika spojená s vlastnictvím.
Fondy fondů (funds of funds) jsou investiční fondy, které investují zejména do akcií nebo podílových listů investičních fondů. Kritéria pro klasifikaci investičních fondů jako fondů vycházejí z veřejných prospektů, pravidel fondů, zakladatelských dokumentů, stanov, upisovacích dokumentů nebo investičních smluv, marketingových dokumentů či jiných prohlášení s obdobnými účinky. Zařazují se do kategorie fondů, do kterých primárně investují.
Fondy nemovitostí (real estate funds) jsou investiční fondy, které investují převážně do nemovitostí. Kritéria pro klasifikaci investičních fondů jako fondů nemovitostí vycházejí z veřejných prospektů, pravidel fondů, zakladatelských dokumentů, stanov, upisovacích dokumentů nebo investičních smluv, marketingových dokumentů či jiných prohlášení s obdobnými účinky.
Fondy peněžního trhu (money market funds - MMFs) jsou definovány v článku 2 nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33).
Fondy rizikového kapitálu (Venture capital funds - VCF) jsou dílčí kategorií fondů soukromého kapitálu.
Fondy sociálního zabezpečení (social security funds) jsou ústřední, národní a místní institucionální jednotky, jejichž hlavní činnost spočívá v poskytování sociálních dávek a které splňují tato dvě kritéria: a) určité skupiny obyvatelstva jsou ze zákona nebo jiného právního předpisu povinny účastnit se programu nebo platit příspěvky a b) za řízení instituce, pokud jde o stanovení nebo schvalování příspěvků a dávek, zodpovídají vládní instituce nezávisle na své úloze orgánu dohledu nebo zaměstnavatele (ESA 2010, odstavec 2.117).
Fondy soukromého kapitálu (Private equity funds - PEF) jsou investiční fondy, které nevyužívají pákového efektu a které převážně investují do kapitálových nástrojů a nástrojů, které jsou ekonomicky podobné kapitálovým nástrojům emitovaným společnostmi, které nejsou kótovány na burze. Dílčí kategorií fondů soukromého kapitálu jsou fondy rizikového kapitálu (venture capital funds - VCF), které investují do nově začínajících podniků. Fondy soukromého kapitálu (včetně fondů rizikového kapitálu) jsou obvykle zřízeny jako uzavřené fondy nebo jako komanditní společnost pod správou společnosti soukromého kapitálu (private equity company - PEC) nebo - v případě fondu rizikového kapitálu - pod správou společnosti rizikového kapitálu (venture capital company - VCC). Zatímco fondy soukromého kapitálu (včetně fondů rizikového kapitálu) jsou klasifikovány jako investiční fondy v souladu s článkem 1 nařízení (EU) č. 1073/2013 (ECB/2013/38), společnosti soukromého kapitálu a společnosti rizikového kapitálu se klasifikují jako pomocné finanční společnosti (kategorie S.126 v ESA 2010), pokud pouze spravují aktiva fondu soukromého kapitálu nebo fondu rizikového kapitálu; pokud na vlastní účet investují do soukromého kapitálu, klasifikují se jako ostatní finanční zprostředkovatelé (kategorie S.125 v ESA 2010).
Globální dluhopisy (global bonds) jsou dluhopisy emitované současně na tuzemském trhu a na euro trhu.
Hedgeovými fondy (hedge funds) se pro účely těchto obecných zásad rozumí podniky kolektivního investování bez ohledu na jejich právní strukturu podle vnitrostátního práva, které uplatňují relativně neomezené investiční strategie za účelem dosažení kladných absolutních výnosů a jejichž vedoucí pracovníci jsou kromě manažerského platu odměňováni na základě výkonnosti fondu. Z tohoto důvodu mají hedgeové fondy jen málo omezení, pokud jde o druhy finančních nástrojů, do kterých mohou investovat, a mohou proto pružně využívat celou řadu finančních technik, včetně „pákového efektu“, krátkých prodejů či jiných technik. Tato definice zahrnuje rovněž fondy, které částečně nebo v plném rozsahu investují do jiných hedgeových fondů, pokud jinak definici splňují. Kritéria pro určení hedgeových fondů je třeba posuzovat na základě veřejných prospektů, jakož i pravidel fondů, stanov, upisovacích dokumentů nebo investičních smluv, marketingových dokumentů nebo jakýchkoli jiných prohlášení s obdobnými účinky.
Hotovostní transakce na přepážce (over-the-counter (OTC) cash transaction) je vklad hotovosti na účet nebo výběr hotovosti z účtu v bance s použitím formuláře banky. Tyto transakce nepředstavují platby v pravém slova smyslu, neboť pouze zahrnují přeměnu peněz vydaných centrální bankou na peníze na bankovním účtu nebo naopak.
Instituce elektronických peněz (electronic money institution) je právnická osoba, jíž bylo uděleno povolení vydávat elektronické peníze ve smyslu článku 2 směrnice 2009/110/ES.
Instituce jiné než měnové finanční instituce (Non-monetary financial institutions (non-MFIs)) jsou definovány v příloze I části 2 nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33).
Instituce významné pro statistiku platebního styku (Payment Statistics Relevant Institutions (PSRI)) zahrnují všechny subjekty definované v článku 2.1 nařízení (EU) č. 1409/2013 (ECB/2013/43). Instituce významné pro statistiku platebního styku jsou určeny tím, že nabízejí platební služby, nebo mají k nabízení platebních služeb oprávnění. Mohou být klasifikovány v různých institucionálních sektorech.
Investiční fondy (investment funds) jsou definovány v první odrážce čl. 1 nařízení (EU) č. 1073/2013 (ECB/2013/38).
Jednodenní vklady (overnight deposits) jsou vklady, které jsou přeměnitelné na peníze a/nebo jsou na požádání převoditelné šekem, bankovním příkazem, odpisem z účtu nebo podobným způsobem bez výrazného zpoždění, omezení nebo sankce. Do této položky jsou zahrnuty zůstatky, které představují předplacené částky v rámci elektronických peněz emitovaných měnovými finančními institucemi, a to buď ve formě elektronických peněz založených na technickém vybavení (např. předplacené karty), nebo elektronických peněz založených na programovém vybavení. Z této položky jsou vyloučeny nepřevoditelné vklady, které lze sice na požádání technicky vybrat, ale jsou s tím spojeny výrazné sankce.
Kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (captive financial institutions and money lenders) jsou finanční instituce a kvazikorporace, které se nezabývají finančním zprostředkováním ani neposkytují pomocné finanční služby, pokud se s většinou jejich aktiv nebo závazků neobchoduje na otevřených trzích. Tento subsektor zahrnuje holdingové společnosti, jejichž majetková účast ve skupině dceřiných společností umožňuje kontrolu této skupiny a jejichž hlavním předmětem činnosti je vlastnění skupiny, aniž poskytují jakékoli další služby podnikům, v nichž mají podíl na vlastním kapitálu, tzn., že nespravují ani neřídí jiné jednotky (ESA 2010, odstavce 2.98 až 2.99).
Karty (cards) nabízejí držiteli karty na základě dohody s vydavatelem karty jednu či více z těchto funkcí: hotovostní, debetní, odloženého debetu, kreditní a funkci elektronických peněz.
Kompozitní pojišťovací společnosti (composite insurance corporations) jsou pojišťovací společnosti, které poskytují jak životní, tak neživotní pojištění bez převažujícího přístupu upřednostňujícího jeden či druhý typ pojištění.
Kótované akcie kromě akcií/podílových listů investičních fondů (listed shares, also referred to as quoted shares, excluding investment fund’s shares/units) jsou majetkové cenné papíry kótované na burze. Burzou přitom může být uznaná burza cenných papírů nebo jakákoli jiná forma sekundárního trhu. Kótované akcie se v anglickém jazyce označují jako „listed shares“ i jako „quoted shares“. Existence kótovaných cen akcií kótovaných na burze znamená, že běžné tržní ceny jsou obvykle snadno dostupné.
Krátkodobé dluhové cenné papíry (short-term debt securities) zahrnují všechny emise dluhových cenných papírů s krátkodobou původní dobou splatnosti v délce nejvýše jednoho roku; krátkodobé cenné papíry se obvykle vydávají s emisním disážiem. Tato dílčí pozice nezahrnuje cenné papíry, jejichž obchodovatelnost, ačkoli teoreticky možná, je v praxi velmi omezená.
Měna emise (currency of issue) je definována jako měna, v níž je cenný papír denominován.
Měnové finanční instituce jiné než centrální banky (monetary financial institutions (MFIs) other than central banks) jsou definovány v článku 1 nařízení (EU) č. 1071/2013 (ECB/2013/33).
Mezinárodní instituce (international institutions) zahrnují nadnárodní a mezinárodní organizace, jako jsou například Evropská investiční banka, MMF a Světová banka.
Národní a místní vládní instituce (state and local government): národní vládní instituce zahrnuje takové typy veřejné správy, jež jsou samostatné institucionální jednotky vykonávající s výjimkou správy fondů sociálního zabezpečení některé z funkcí vládních institucí na nižší úrovni, než je úroveň ústředních vládních institucí, a na úrovni vyšší, než je úroveň vládních institucionálních jednotek existujících na místní úrovni. Místní vládní instituce zahrnují takové druhy jednotek veřejné správy, jejichž pravomoc se vztahuje pouze na místně určenou část ekonomického území, s výjimkou místních orgánů fondů sociálního zabezpečení (ESA 2010, odstavce 2.115 až 2.116).
Nefinanční podniky (non-financial corporations) jsou institucionální jednotky, které jsou samostatnými právnickými osobami a tržními výrobci a jejichž hlavní činností je výroba výrobků a nefinančních služeb. Tento sektor zahrnuje také nefinanční kvazikorporace (ESA 2010, odstavce 2.45 až 2.54).
Nekótované akcie kromě akcií investičních fondů (unlisted shares, excluding investment fund shares) jsou majetkové cenné papíry, které nejsou kótované na burze.
Nerezidentští emitenti (non-resident issuers) zahrnují jednotky, které: a) se nacházejí na ekonomickém území zpravodajské země, ale nezabývají se, ani se nehodlají zabývat hospodářskými činnostmi nebo transakcemi na území zpravodajské země po dobu jednoho roku nebo delší; nebo b) se nacházejí mimo ekonomické území zpravodajské země.
Neziskové instituce sloužící domácnostem (NISD) (non-profit institutions serving households) zahrnují neziskové instituce, které jsou samostatnými právnickými osobami, poskytují služby domácnostem a jsou soukromými netržními výrobci. Jejich základní zdroje pocházejí z dobrovolných peněžních nebo naturálních příspěvků domácností jakožto spotřebitelů, z plateb poskytovaných vládními institucemi a z důchodů z vlastnictví (ESA 2010, odstavce 2.129 až 2.130).
Obchodníci s cennými papíry a deriváty (security and derivative dealers – SDDs), klasifikovaní jako ostatní finanční zprostředkovatelé, jsou finanční instituce, které jsou oprávněny poskytovat investiční služby třetím osobám tím, že ve formě podnikání na svůj vlastní účet investují do finančních nástrojů a které se zabývají zejména těmito činnostmi finančního zprostředkování:
a) obchodováním s novými nebo nevypořádanými finančními nástroji prostřednictvím nákupu a prodeje těchto finančních nástrojů za výhradním účelem získání prospěchu z rozdílu mezi nákupní a prodejní cenou, a to na vlastní účet a/nebo riziko jako „obchodníci s cennými papíry a deriváty“. To zahrnuje rovněž činnost související s vytvářením trhu.
b) úpisem finančních nástrojů a/nebo nabídkou finančních nástrojů na základě pevného závazku.
c) pomocí podnikům při emisi nových finančních nástrojů prostřednictvím nabídky nových finančních nástrojů s pevným závazkem k úpisu (tj. k odkupu celé emise za předem dohodnutou cenu) nebo se závazkem odkoupit jen část emise, kterou se nepodařilo na trhu umístit, učiněnými vůči emitentům nových emisí.
Odvětví činnosti (branch of activity) je ekonomická činnost zahrnutá ve statistické klasifikaci ekonomických činností v Unii – NACE Rev. 2. ( 63 )
Ostatní finanční instituce (other financial institutions) jsou všechny finanční instituce, které jsou účastníky platebního systému, nad nímž vykonávají dohled příslušné orgány, tj. buď centrální banka, nebo orgán obezřetnostního dohledu, avšak které nesplňují definici úvěrových institucí.
Ostatní finanční zprostředkovatelé kromě pojišťovacích společností a penzijních fondů (other financial intermediaries, except insurance corporations and pension funds - OFIs) jsou finanční instituce a kvazikorporace, které se převážně zabývají finančním zprostředkováním, a to tím, že od institucionálních jednotek přijímají závazky v jiné formě, než je oběživo, vklady (nebo vkladům velmi podobné prostředky) nebo akcie/podílové listy investičních fondů, nebo závazky související s pojistnými, penzijními a standardizovanými záručními programy (ESA 2010, odstavce 2.86 až 2.94).
Ostatní fondy (other funds) jsou investiční fondy jiné než dluhopisové fondy, akciové fondy, smíšené fondy, fondy nemovitostí nebo hedgeové fondy.
Ostatní kategorie ostatních finančních zprostředkovatelů (other categories of OFIs) je zbytková kategorie složená z finančních institucí, které se nespecializují na žádnou z oblastí činností, kterými se zabývají ostatní dvě kategorie ostatních finančních zprostředkovatelů (obchodníci s cennými papíry a deriváty a finanční podniky poskytující úvěry). Do této kategorie patří například specializované finanční instituce, jakými jsou společnosti rizikového kapitálu a společnosti rozvojového kapitálu nebo společnosti pro financování vývozu/dovozu.
Ostatní účasti (other equity) zahrnují všechny transakce s ostatními účastmi, které nejsou zahrnuty pod kótovanými a nekótovanými akciemi.
Ostatní vklady (other deposits) jsou všechny držby vkladů jiných než převoditelné vklady. Ostatní vklady nelze v kterémkoli okamžiku použít k platbě a jejich přeměna na oběživo nebo na převoditelné vklady je možná jen s výrazným omezením nebo sankcí. Tato dílčí kategorie zahrnuje termínované vklady, spořicí vklady atd.
Otevřené investiční fondy (open-end investment funds) jsou investiční fondy, jejichž podílové listy nebo akcie jsou na žádost podílníků přímo nebo nepřímo odkoupeny nebo vyplaceny z majetku těchto subjektů.
Peněžními prostředky (funds) se rozumí bankovky a mince, peníze v bezhotovostní podobě a elektronické peníze.
Penzijní fondy (pension funds) zahrnují finanční instituce a kvazikorporace, které se převážně zabývají finančním zprostředkováním v důsledku sdílení sociálních rizik a potřeb pojištěnců (sociální pojištění). Penzijní fondy jako programy sociálního pojištění poskytují příjmy v důchodu a často také dávky v případě smrti a invalidity (ESA 2010, odstavce 2.105 až 2.110).
Platební instituce (payment institution) má stejný význam, jaký má podle definice v článku 4 směrnice 2007/64/ES.
Platební nástroj (payment instrument) je nástroj nebo soubor postupů, které umožňují převod peněžních prostředků od plátce k příjemci ve smyslu článku 4 směrnice 2007/64/ES.
Platební prostředky, označované též jako zúčtovací prostředky (means of payments, also referred to as settlement media) jsou aktiva nebo pohledávky za aktivy, které příjemce přijímá jako splnění platebního závazku plátce vůči příjemci.
Platební příkaz (payment order) je každý příkaz plátce či příjemce jeho poskytovateli platebních služeb, kterým se požaduje provedení platební transakce.
Platební služba (payment service) ve smyslu článku 4 směrnice 2007/64/ES je obchodní činnost spočívající v provádění platebních transakcí jménem fyzické či právnické osoby, přičemž alespoň jeden z poskytovatelů platebních služeb se nachází v Unii. Pro účely statistiky platebního styku se platební služba chápe jako přijetí platební transakce určitým subjektem (např. úvěrovou institucí) za účelem dalšího zpracování (což může být úkolem jiného subjektu) prostřednictvím bezhotovostního zúčtování a/nebo vypořádání.
Platební transakce (payment transaction) je uložení, výběr nebo převod peněžních prostředků od plátce k příjemci, ať už z podnětu plátce či příjemce, bez ohledu na jakékoli související závazky mezi uživateli platebních služeb. Viz též peněžní prostředky a platební prostředky. „Platební transakce“ má stejný význam, jaký má podle definice v článku 4 směrnice 2007/64/ES.
Pobočkou úvěrové instituce (branch of a credit institution) se rozumí provozovna jiná než ústředí, která se nachází ve vykazující zemi a která byla zřízena úvěrovou institucí registrovanou v jiné zemi. Všechny provozovny zřízené ve vykazující zemi toutéž institucí, která je registrována v jiné zemi, tvoří jednu pobočku. Každá z těchto provozoven se počítá jako samostatná úřadovna (viz „úřadovna“).
Pobočky (branches) jsou subjekty nezapsané v rejstříku (nemají samostatnou právní subjektivitu), které jsou zcela ve vlastnictví mateřské společnosti.
Podfondy (Sub-funds) představují oddělenou třídu nebo označení jednotky v rámci fondu, která investuje do zvláštní skupiny nebo portfolia investic. „Podfond“ se označuje také jako „oddělení“. Každý podfond je samostatnou a specializovanou jednotkou. Specializace se může týkat konkrétního finančního nástroje nebo určitého trhu.
Podílové fondy obchodované na burze (Exchange traded funds - ETF) jsou definovány v souladu s obecnými pokyny Evropského orgánu pro cenné papíry a trhy (orgán ESMA) týkajícími se podílových fondů obchodovaných na burze (ESMA/2012/832). Orgán ESMA definuje SKIPCP podílových fondů obchodovaných na burze jako SKIPCP, jejichž nejméně jeden podílový list nebo kategorie akcií je v průběhu dne obchodována nejméně na jednom regulovaném trhu nebo v mnohostranném obchodním systému, s nejméně jedním tvůrcem trhu, který přijme opatření, jež zajistí, že se hodnota jeho podílových listů nebo akcií na burze významně neodlišuje od jejich čisté hodnoty aktiv, případně od orientační čisté hodnoty aktiv. Pro účely těchto obecných zásad by subjekty, které nejsou SKIPCP, avšak splňují definici podílových fondů obchodovaných na burze, vymezenou orgánem ESMA, měly být v této kategorii zahrnuty.
Podřízené dluhopisy, často označované jako podřízený dluh (subordinated bonds, often referred to as subordinated debt) představují podřízenou pohledávku za emitující institucí, která může být uplatněna až po té, kdy byly uspokojeny všechny další pohledávky s vyšším statutem (např. vklady/úvěry nebo nadřízené dluhové cenné papíry), což jim v některých případech propůjčuje některé znaky „akcií a jiných účastí“.
Pojišťovací společnosti (insurance corporations) zahrnují všechny finanční instituce a kvazikorporace, které se převážně zabývají finančním zprostředkováním v důsledku sdílení rizik, hlavně ve formě přímého pojištění nebo ve formě zajištění (ESA 2010, odstavce 2.100 až 2.104).
Pomocné finanční instituce (financial auxiliaries) zahrnují všechny finanční instituce a kvazikorporace, které se převážně zabývají činnostmi, jež úzce souvisejí s finančním zprostředkováním, ale které samy finančními zprostředkovateli nejsou. Pomocnými finančními institucemi jsou i vedení podniků, jejichž všechny dceřiné společnosti nebo většina z nich jsou finančními institucemi (ESA 2010, odstavce 2.95-2.97).
POS transakce (POS transaction) je transakce uskutečněná prostřednictvím POS terminálu s použitím karty s funkcí debetní, kreditní nebo odloženého debetu. Nejsou zahrnuty transakce s použitím karty s funkcí elektronických peněz.
Poskytovatel platebních služeb (payment service provider - PSP) ve smyslu článku 1 směrnice 2007/64/ES je fyzická nebo právnická osoba, jejíž hlavní činnost či předmět podnikání zahrnuje poskytování platebních služeb uživatelům platebních služeb.
Provozovatel platebních služeb (payment service operator - PSO) je fyzická nebo právnická osoba, jejíž hlavní činnost či předmět podnikání spočívá v poskytování technické infrastruktury (např. telekomunikační nebo platební terminály umístěné u obchodníků).
Převoditelné vklady (transferable deposits) jsou jednodenní vklady, jež jsou na žádost přímo převoditelné za účelem provedení plateb jiným hospodářským subjektům pomocí běžně užívaných platebních prostředků, jako jsou úhrady a inkasa, případně též pomocí kreditních či debetních karet, transakcí s elektronickými penězi, šeků nebo obdobných prostředků, a to bez výrazného zpoždění, omezení nebo sankce.
Rezidentská příslušnost emitenta (residency of issuer): emitující jednotka je definována jako rezident zpravodajské země, pokud je její ekonomický zájem soustředěn na ekonomickém území této země – tj. pokud se po delší dobu (jeden rok nebo více) zabývá hospodářskými činnostmi na tomto území.
Sektor držby peněz (money-holding sector) zahrnuje všechny rezidenty eurozóny, kteří nejsou měnovými finančními institucemi, kromě sektoru ústředních vládních institucí.
Sekuritizace (securitisation) je definována v čl. 1 odst. 2 nařízení (EU) č. 1075/2013 (ECB/2013/40).
Sekuritizace vázané na pojištění (Insurance-linked securitisations) jsou sekuritizace, při nichž dochází k převodu pojištění, a to buď formou převodu právního titulu k účelové finanční společnosti pro sekuritizaci nebo podílu na prospěchu z této společnosti, nebo formou převodu pojišťovacích rizik z pojišťovací či zajišťovací společnosti na účelovou finanční společnost pro sekuritizaci, která svou expozici vůči těmto rizikům v plném rozsahu financuje pomocí emise finančních nástrojů, a práva investorů do těchto finančních nástrojů na splacení jsou podřízena zajišťovacím povinnostem účelové finanční společnosti pro sekuritizaci.
Smíšené fondy (mixed funds) jsou investiční fondy, které investují do účastí i dluhopisů bez převažujícího přístupu upřednostňujícího jeden či druhý nástroj. Kritéria pro klasifikaci investičních fondů jako smíšených fondů vycházejí z veřejných prospektů, pravidel fondů, zakladatelských dokumentů, stanov, upisovacích dokumentů nebo investičních smluv, marketingových dokumentů či jiných prohlášení s obdobnými účinky.
Soukromě emitované dluhopisy (privately issued bonds) jsou dluhopisy omezené dvoustrannou dohodou na určité investory za předpokladu, že tyto dluhopisy jsou alespoň potenciálně převoditelné.
Soukromými nabídkami (private placements) se rozumí prodeje emise majetkových cenných papírů jedinému kupujícímu nebo omezenému počtu kupujících bez veřejné nabídky.
Společnosti poskytující neživotní pojištění (non-life insurance corporations) jsou pojišťovací společnosti, které poskytují zejména neživotní pojištění.
Společnosti poskytující životní pojištění (life insurance corporations) jsou pojišťovací společnosti, které poskytují zejména životní pojištění.
Subjekty kolektivního investování do převoditelných cenných papírů (SKIPCP) (Undertakings for Collective Investments in Transferable Securities (UCITS)) jsou investiční fondy, které byly zřízeny v souladu se směrnicí Evropského parlamentu a Rady 2009/65/ES ( 64 ) o subjektech kolektivního investování do převoditelných cenných papírů.
Syntetické sekuritizace (synthetic securitisations) jsou sekuritizace, kdy dochází k převodu úvěrového rizika aktiva nebo souboru aktiv za použití úvěrových derivátů, záruk nebo jiného podobného mechanismu.
Šek (cheque) je písemný příkaz jedné strany (výstavce) jiné osobě (šekovník; obvykle úvěrová instituce), na jehož základě je šekovník povinen na požádání zaplatit stanovenou částku výstavci nebo třetí osobě, kterou výstavce určí.
Technické rezervy životního pojištění, z toho přijaté zajištění (life insurance technical reserves of which accepted reinsurance) představují výši kapitálu, který pojišťovací společnost drží na úhradu budoucích nároků z titulu závazků ze zajištění životního pojištění ve smyslu nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) č. 2015/35 ( 65 ).
Terminály (terminals) jsou elektromechanická zařízení, která umožňují oprávněným uživatelům přístup k různým službám. Uživatelé mají ke službám na terminálu přístup prostřednictvím karty, která má jednu nebo více z následujících funkcí: hotovostní, debetní, odloženého debetu, kreditní a funkci elektronických peněz. Terminály jsou fyzickými přístupovými místy – mohou být s obsluhou (vyžaduje se účast obsluhy terminálu nebo pokladníka) nebo bez obsluhy (určené k samoobslužnému používání držitelem karty).
Terminály v prodejním místě (POS terminály) (point of sale (POS) terminals) jsou zařízení, která umožňují použití platebních karet u fyzicky existujícího (nikoli virtuálního) prodejního místa. Platební informace se zachycují buď manuálně na papírových stvrzenkách, nebo elektronickými prostředky, tj. elektronický převod peněžních prostředků v místě prodeje (electronic funds transfer at point of sale – EFTPOS).
POS terminál je vytvořen tak, aby umožňoval přenos informací online, s žádostí o autorizaci v reálném čase, a/nebo offline.
Toky, označované též jako (finanční) transakce (flows, also referred to as (financial) transactions) se vypočítávají tak, že se vezme rozdíl mezi stavy ke konci měsíce a poté se odstraní ty účinky, které nevyplývají z transakcí. Netransakční vlivy se odstraní pomocí úpravy toků.
Tradiční sekuritizace (traditional securitisations) jsou sekuritizace, kdy dochází k převodu úvěrového rizika aktiva nebo souboru aktiv buď na základě převodu právního titulu k aktivům, která jsou sekuritizována, nebo podílu na prospěchu z těchto aktiv, nebo přistoupením k pohledávce.
Tuzemská platební transakce (domestic payment transaction) má stejný význam jako definice pojmu „vnitrostátní platební transakce“ v článku 2 nařízení (EU) č. 260/2012.
Účastník (participant) je subjekt identifikovaný/uznaný platebním systémem, který může do tohoto systému posílat převodní příkazy a je schopen z něj takové příkazy přijímat, a to buď přímo či nepřímo.
Účelové finanční společnosti zapojené do sekuritizačních transakcí (financial vehicle corporations engaged in securitisation transactions - FVC) jsou definovány v čl. 1 odst. 1 nařízení (EU) č. 1075/2013 (ECB/2013/40).
Úřadovna (office) je provozovna bez právní subjektivity, jež tvoří součást: a) úvěrové instituce nebo banky se sídlem mimo EHP, b) centrální banky nebo c) jiné instituce nabízející platební služby institucím jiným než měnové finanční instituce a jež přímo vykonává některé nebo všechny operace tvořící podstatu činnosti úvěrových institucí.
Ústřední vládní instituce (central government) zahrnují správní resorty státu a jiné ústřední orgány, jejichž pravomoc se vztahuje na celé ekonomické území, s výjimkou správy fondů sociálního zabezpečení (ESA 2010, odstavec 2.114).
Úvěrová instituce (credit institution) má stejný význam, jaký má podle definice v čl. 4 odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013.
Úvěry (loans) jsou peněžní prostředky, které zpravodajské jednotky půjčily dlužníkům a které nejsou podloženy dokumenty nebo jsou zastoupeny jediným dokumentem (i pokud se stal obchodovatelným).
Uzavřené investiční fondy (closed-end investment funds) jsou investiční fondy s pevným počtem vydaných akcií, jejichž akcionáři jsou povinni nakoupit nebo prodat stávající akcie, když do fondu vstupují nebo z něj vystupují.
Uživatel platebních služeb (payment service user) je fyzická či právnická osoba, která využívá platební službu jako plátce a/nebo příjemce. Plátce je stranou platební transakce, která zadává platební příkaz nebo souhlasí s převodem peněžních prostředků příjemci. Příjemce nebo oprávněný je fyzická nebo právnická osoba, která má být konečným příjemcem peněžních prostředků, jež jsou předmětem platební transakce.
Vklady s dohodnutou splatností (deposits with agreed maturity) jsou nepřevoditelné vklady, které nelze přeměnit na peníze před dohodnutým pevným termínem nebo které lze přeměnit na peníze před dohodnutým termínem, avšak držiteli se účtuje sankční poplatek. Finanční produkty s možností obnovení musí být klasifikovány podle nejkratší možné splatnosti. Ačkoliv je u vkladů s dohodnutou splatností možné dřívější vyplacení po předchozím oznámení nebo na požádání ve spojení se sankcí, nejsou tyto znaky pro účely klasifikace považovány za relevantní.
Vklady s výpovědní lhůtou (deposits redeemable at notice) jsou nepřevoditelné vklady bez dohodnuté splatnosti, které nelze přeměnit na peníze bez předchozí výpovědi a před uplynutím výpovědní lhůty není přeměna na hotovost možná nebo je možná pouze se sankcí. Patří sem vklady, které – ač mohou být na požádání zákonně vybrány – by podléhaly sankcím a omezením podle vnitrostátní praxe (klasifikované v pásmu splatnosti „do tří měsíců včetně“), a investiční účty bez výpovědi nebo dohodnuté splatnosti, které však obsahují podmínku omezující výběr (klasifikované v pásmu splatnosti „nad tři měsíce“).
Vládní instituce (general government) zahrnují institucionální jednotky, které jsou netržními výrobci, jejichž produkce je určena pro individuální a kolektivní spotřebu a které jsou financovány z povinných plateb jednotek patřících do jiných sektorů, a rovněž institucionální jednotky, které se převážně zabývají přerozdělováním národního důchodu a bohatství (ESA 2010, odstavce 2.111 až 2.113). Vládní instituce zahrnují ústřední vládní instituce, národní vládní instituce, místní vládní instituce a fondy sociálního zabezpečení (ESA 2010, odstavce 2.114 až 2.117). Další pokyny k sektorové klasifikaci jednotek jsou uvedeny v dokumentu „Monetary financial institutions and markets statistics sector manual: Guidance for the statistical classification of customers“, Evropská centrální banka, třetí vydání, březen 2007.
Výjimečná revize (exceptional revision) je revize údajů za období před předcházejícím referenčním obdobím.
Zajišťovací společnosti (reinsurance corporations) jsou pojišťovací společnosti, které poskytují zejména zajištění.
Zpětně odkoupené akcie v kapitálových společnostech, v nichž je odpovědnost společníků za závazky společnosti omezena (redeemed shares in limited liability companies) jsou akcie, jejichž kapitál byl splacen, ale jež si ponechávají jejich držitelé, kteří jsou nadále spoluvlastníky a mají nadále právo na podíl ze zisku po odečtení vyplacených dividend připadajících na zbývající upsaný kapitál a také na podíl z případného přebytku, který může zůstat při likvidaci.
Zúčtovací prostředky, označované též jako platební prostředky (settlement media, also referred to as means of payments) jsou aktiva nebo pohledávky za aktivy, které se používají pro platby.
( 1 ) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 ze dne 26. června 2013 o obezřetnostních požadavcích na úvěrové instituce a investiční podniky a o změně nařízení (EU) č. 648/2012 (Úř. věst. L 176, 27.6.2013, s. 1).
( 2 ) Viz „Srovnávací tabulky mezi účetními rozvahovými položkami národních centrálních bank a ECB a položkami vykazovanými pro statistické účely“, které budou zveřejněny na internetových stránkách ECB „www.ecb.europa.eu“.
( 3 ) Prováděcí nařízení Komise (EU) č. 680/2014 ze dne 16. dubna 2014, kterým se stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o podávání zpráv institucí pro účely dohledu podle nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 (Úř. věst. L 191, 28.6.2014, s. 1).
( 4 ) Nařízení Rady (EU) č. 1024/2013 ze dne 15. října 2013, kterým se Evropské centrální bance svěřují zvláštní úkoly týkající se politik, které se vztahují k obezřetnostnímu dohledu nad úvěrovými institucemi (Úř. věst. L 287, 29.10.2013, s. 63).
( 5 ) Nařízení Evropské centrální banky (EU) č. 468/2014 ze dne 16. dubna 2014, kterým se stanoví rámec spolupráce Evropské centrální banky s vnitrostátními příslušnými orgány a vnitrostátními pověřenými orgány v rámci jednotného mechanismu dohledu (nařízení o rámci jednotného mechanismu dohledu) (ECB/2014/17) (Úř. věst. L 141, 14.5.2014, s. 1).
( 6 ) Nařízení Evropské centrální banky (EU) č. 1374/2014 ze dne 28. listopadu 2014 o statistické zpravodajské povinnosti pojišťovacích společností (ECB/2014/50) (Úř. věst. L 366, 20.12.2014, s. 36).
( 7 ) Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/138/ES ze dne 25. listopadu 2009 o přístupu k pojišťovací a zajišťovací činnosti a jejím výkonu (Solventnost II) (Úř. věst. L 335, 17.12.2009, s. 1).
( 8 ) Nařízení Evropské centrální banky (ES) č. 2819/98 ze dne 1. prosince 1998 o konsolidované rozvaze sektoru měnových finančních institucí (ECB/1998/16) (Úř. věst. L 356, 30.12.1998, s. 7).
( *1 ) Úpravy z reklasifikací se ECB předávají za všechny buňky: úpravy z přecenění se předávají jen za buňky označené znakem #.
( 9 ) Ústřední protistrany.
( 10 ) Podnikatelé (fyzické osoby) / společenství bez právní subjektivity.
( 11 ) Položka neplatí pro rozvahu národní centrální banky.
( 12 ) Položka relevantní jen pro rozvahu národní centrální banky.
( 13 ) Pro tento ukazatel je odpovídajícím sektorem podle ESA 2010 S. 128.
( 14 ) Pro tento ukazatel je odpovídajícím sektorem podle Evropského systému účtů (dále jen „ESA 2010“) S. 129.
( 15 ) V rozvaze měnových finančních institucí se nerozlišuje mezi vklady a úvěry na straně aktiv a pasiv. Namísto toho se všechny neobchodovatelné prostředky uložené u měnových finančních institucí/půjčené měnovým finančním institucím (= pasiva) považují za „vklady“ a všechny prostředky umístěné/půjčené měnovými finančními institucemi (= aktiva) se považují za „úvěry“. Podle ESA 2010 je však rozlišovacím kritériem iniciátor transakce. V případech, kdy je iniciativa na straně dlužníka, musí být finanční transakce klasifikována jako úvěr. V případech, kdy je iniciativa na straně věřitele, musí být transakce klasifikována jako vklad.
( 16 ) Pokud se zpravodajské subjekty setkají s metodologickým problémem, který není v těchto obecných zásadách výslovně upraven, měly by použít revidovaný Evropský systém národních a regionálních účtů („ESA 2010“), který je stanoven v nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 549/2013 ze dne 21. května 2013 o Evropském systému národních a regionálních účtů v Evropské unii (Úř. věst. L 174, 26.6.2013, s. 1).
( 17 ) Viz ESA 2010, odstavec 2.07.
( 18 ) V praxi penzijní fondy dluhové cenné papíry nevydávají.
( 19 ) Viz ESA 2010, odstavce 2.17 až 2.20.
( 20 ) Viz ESA 2010, odstavec 5.102.
( 21 ) Kategorie F.3 ESA 2010.
( 22 ) Kategorie F.511 ESA 2010.
( 23 ) Kategorie F.512 ESA 2010.
( 24 ) Kategorie F.519 ESA 2010.
( 25 ) Blok A pro národní centrální banky a Blok B pro Banku pro mezinárodní platby.
( 26 ) Nejsou definovány jako finanční transakce; viz ESA 2010, odstavce 5.158 a 6.59 a oddíl 5 písm. b) této části.
( 27 ) Transakce na sekundárním trhu zahrnující změnu držitele nejsou v této statistice zahrnuty.
( 28 ) Považuje se za dvě finanční transakce; viz ESA 2010, odstavce 5.96 a 6.25 a oddíl 5 písm. a) bod ii) této části.
( 29 ) Transakce na sekundárním trhu zahrnující změnu držitele nejsou v této statistice zahrnuty.
( 30 ) K podrobnějšímu vymezení pojmů „jmenovitá hodnota“, „tržní hodnota“ a „nominální hodnota“ viz ESA 2010, odstavce 5.90, 7.38 a 7.39.
( 31 ) Od 1. ledna 1999 se pro cenné papíry emitované tuzemskými rezidenty v eurech (část bloku A) nevyžaduje kurzové ocenění a cenné papíry emitované tuzemskými rezidenty v eurech/národních denominacích (zbývající část bloku A) se přepočítávají na euro pomocí neodvolatelných přepočítacích koeficientů k 31. prosinci 1998.
( 32 ) Viz ESA 2010, odstavec 6.64.
( 33 ) Nařízení Evropské centrální banky (ES) č. 63/2002 ze dne 20. prosince 2001 o statistice úrokových sazeb uplatňovaných měnovými finančními institucemi na vklady a úvěry vůči domácnostem a nefinančním podnikům (ECB/2001/18) (Úř. věst. L 10, 12.1.2002, s. 24).
( 34 ) Nařízení Evropské centrální banky (ES) č. 290/2009 ze dne 31. března 2009, kterým se mění nařízení (ES) č. 63/2002 (ECB/2001/18) o statistice úrokových sazeb uplatňovaných měnovými finančními institucemi na vklady a úvěry vůči domácnostem a nefinančním podnikům (ECB/2009/7) (Úř. věst. L 94, 8.4.2009, s. 75).
(
35
) tj. součet rozptylů v rámci vrstvy definovaný jako 
musí být podstatně nižší než celkový rozptyl souboru zpravodajských jednotek, který je definován jako
, kde h označuje každou vrstvu, xi je úroková sazba pro instituci i,
je prostá průměrná úroková sazba vrstvy h, n je celkový počet institucí ve výběrovém souboru a
je prostý průměr úrokových sazeb všech institucí ve výběrovém souboru.
( 36 ) Národní centrální banky mohou přímo převést absolutní míru 10 bazických bodů na úrovni spolehlivosti 90 % na relativní míru vyjádřenou jako přijatelný maximální variační koeficient odhadu.
( 37 ) Všimněte se, že tabulky 1 a 2 dokumentu ECB v oblasti statistiky s názvem „Quality measures in non- random sampling“, který je k dispozici na internetových stránkách ECB www.ecb.europa.eu, zdůrazňují výsledky použití syntetické MAE na odhady prvního a třetího kvartilu v každé zemi.
( 38 ) Tyto řady jsou vyžadovány k doplnění přenosu jednotlivých úrokových sazeb měnových finančních institucí. Požadavek týkající se přečerpání zejména zahrnuje revolvingové úvěry a přečerpání, bezúročný a úročený úvěr z kreditních karet.
|
|
|
Měsíční ukazatele zůstatků. |
|
Q |
|
Čtvrtletní ukazatele zůstatků. |
|
ߦ• |
|
Doplňkové řady: všechny úpravy společně. |
|
ߦߦ•• |
|
Doplňkové řady: všechny úpravy společně; pokud by tím došlo ke snížení zpravodajské zátěže, mohou národní centrální banky rozhodnout, že budou vykazovat jen účinky týkající se reklasifikací. |
|
† |
|
Převody úvěrů (nabytí minus zcizení). |
( 39 ) Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2007/64/ES ze dne 13. listopadu 2007 o platebních službách na vnitřním trhu, kterou se mění směrnice 97/7/ES, 2002/65/ES, 2005/60/ES a 2006/48/ES a zrušuje směrnice 97/5/ES (Úř. věst. L 319, 5.12.2007, s. 1).
( 40 ) Obecné zásady ECB/2012/27 ze dne 5. prosince 2012 o transevropském expresním automatizovaném systému zúčtování plateb v reálném čase (TARGET2) (Úř. věst. L 30, 30.1.2013, s. 1).
( 41 ) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 260/2012 ze dne 14. března 2012, kterým se stanoví technické a obchodní požadavky pro úhrady a inkasa v eurech a kterým se mění nařízení (ES) č. 924/2009 (Úř. věst. L 94, 30.3.2012, s. 22).
( 42 ) Pokud se týká povinných položek v těchto obecných zásadách, byly všechny požadavky vymezeny již v obecných zásadách ECB/2007/9 s výjimkou požadavků týkajících se „vnitrodenního úvěru od centrální banky v eurech“ v tabulce 1 a „institucí elektronických peněz“ v tabulce 2 (což byly doplňkové (memo) položky v obecných zásadách ECB/2007/9) a povinných požadavků v tabulce 7.
( 43 ) Tato položka může zahrnovat technické rezervy neživotního pojištění (ESA 2010: F.61), nároky pojišťovacích společností vůči penzijním správcům (ESA 2010: F.64) a rezervy na uplatnění standardizovaných záruk (ESA 2010: F.66).
( 44 ) Tato položka včetně příslušného členění může zahrnovat nároky penzijních správců vůči penzijním fondům (ESA 2010: (F.64) a nároky na dávky jiné než penzijní (ESA 2010: F.65).
( 45 ) V současnosti probíhá výměna údajů za pomoci formátu SDMX-EDI, který je rovněž znám jako formát Gesmes/TS.
( 46 ) Dříve nazývané „skupiny klíčů“.
( 47 ) www.circabc.europa.eu
( 48 ) Pro národní centrální banky je rezidentskou zemí emitujícího sektoru země, v níž je národní centrální banka rezidentem.
( 49 ) Je-li OBS_STATUS vykázán jako „B“, musí být hodnota vykázána v rámci atributu OBS_PRE_BREAK.
( 50 ) tatus sledování „E“ by se měl používat pro všechna sledování či období, u nichž jsou údaje výsledkem odhadů a nelze je považovat za obvyklé hodnoty.
( 51 ) Čtyři objekty hodnota sledování a OBS_STATUS, OBS_CONF a OBS_PRE_BREAK jsou považovány za jeden celek. To znamená, že národní centrální banky jsou povinny zasílat veškeré doplňkové informace ke sledování. (Nejsou-li atributy vykázány, jsou jejich předchozí hodnoty přepsány automaticky nastavenými hodnotami.).
( 52 ) To je v souladu s ESA 2010 a dalšími mezinárodními statistickými standardy.
( 53 ) V případě statistiky investičních fondů však nařízení (EU) č. 1073/2013 (ECB/2013/38) vyžaduje, aby nové emise a splácení či zpětné odkupy akcií/podílových listů investičních fondů byly během vykazovaného měsíce vykazovány odděleně.
( 54 ) Definice a klasifikace „ostatních změn“ je ve velké míře v souladu s ESA 2010. „Reklasifikace a ostatní úpravy“ představují obecně ekvivalent k „ostatním změnám objemu aktiv a závazků“ (K.1-K.6, viz odstavce 6.03-25), zatímco „přecenění“ lze převést na „nominální zisky a ztráty z držby“ (K.7, viz odstavce 6.26-64). V případě rozvahové statistiky představuje důležitou odchylku začlenění „odpisů úvěrů“ do „přecenění“ (konkrétně ve formě přecenění z důvodu změn cen), zatímco v ESA 2010 se obvykle pokládají za „ostatní změny objemu“ (odstavec 6.14) – s výjimkou ztrát realizovaných při prodeji úvěrů; tyto ztráty, které se rovnají rozdílu mezi cenou transakce a účetní hodnotou úvěrů v rozvaze, by se měly zaznamenávat jako přecenění (odstavec 6.58). Začlenění „odpisů úvěrů“ do „přecenění“ představuje rovněž odchylku od pravidel pro mezinárodní investiční pozici. V rámci mezinárodní investiční pozice se „odpisy úvěrů“ považují za „ostatní úpravy“, a nikoli za „změny cen nebo směnných kurzů“. Pro statistiku investičních fondů se „odpisy/snížení hodnoty“ úvěrů nevyžadují.
( 55 ) Úpravy odpovídající vlastní rozvaze ECB vykazuje Generální ředitelství ECB pro administrativu.
( 56 ) Toto kritérium se uplatňuje v hraničních případech. Například při založení nové banky, která převezme činnosti, které předtím prováděla jménem nerezidentské banky zastupující kancelář, vyvolá transakční tok, který není odstraněn ze statistického toku.
( 57 ) Viz tisková zpráva ECB ze dne 8. července 1998„Setting-up of common market standards“, která je k dispozici na internetových stránkách ECB www.ecb.europa.eu
( 58 ) Nakládání s naběhlým úrokem v rozvahové statistice MFI se odlišuje od ESA 2010, která stanoví, že „úroky se zaznamenávají jako plynule v čase nabíhající věřiteli ze zůstatku jistiny“ a konkrétně jako transakce v rámci finančního nástroje, kterého se týká, což odpovídá transakci v rámci úrokového výnosu v nefinančních účtech (odstavec 5.43). V platební bilanci a mezinárodní investiční pozici se naběhlé úroky vykazují v příslušné kategorii nástrojů.
( 59 ) Jedná se o úvěry, které nejsou včas splaceny nebo jsou jinak identifikovány jako zčásti nebo zcela znehodnocené v souladu s vymezením selhání v článku 178 nařízení (EU) č. 575/2013.
( 60 ) K odpisům/snížení hodnoty úvěrů, pro které měnová finanční instituce vystupuje jako správce, může dojít proto, že úvěry jsou stále vykazovány v rozvaze, buď na individuálních účtech měnové finanční instituce, nebo na úrovni skupiny, přičemž údaje související se správou, které se vykazují národní centrální bance, z těchto zdrojů vycházejí. K odpisům/snížení hodnoty může dojít i tehdy, jestliže správce musí v případě znehodnocených úvěrů uvést snížený zůstatek jistiny úvěru, aby dodržel dohody s investory.
( 61 ) V souladu s přílohou III nařízení (EU) č. 1073/2013 (ECB/2013/38) buď národní centrální banky shromažďují údaje o přecenění z důvodu změn cen a směnných kurzů od investičních fondů, nebo alternativně shromažďují pouze údaje o přecenění z důvodu změn cen a nezbytné údaje, které pokrývají minimálně členění měn na britskou libru, americký dolar, japonský jen a švýcarský frank s cílem odvodit přecenění z důvodu změn směnných kurzů.
( 62 ) Nižší priorita je přiřazena dalšímu úsilí odhadnout úpravy toků pro účely zpětných údajů ESA 2010 za období předcházející 2. čtvrtletí roku 2014, zejména v případech, kdy ze zjištění pracovní skupiny pro měnovou a finanční statistiku vyplývá, že jakýkoli odhad by buď měl nízkou kvalitu, nebo by vyplýval z rozdílu stavů.
( 63 ) Jak je uvedeno v příloze I nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1893/2006 ze dne 20. prosince 2006, kterým se zavádí statistická klasifikace ekonomických činností NACE Revize 2 a kterým se mění nařízení Rady (EHS) č. 3037/90 a některá nařízení ES o specifických statistických oblastech (Úř. věst. L 393, 30.12.2006, s. 1).
( 64 ) Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/65/ES ze dne 13. července 2009 o koordinaci právních a správních předpisů týkajících se subjektů kolektivního investování do převoditelných cenných papírů (SKIPCP) (Úř. věst. L 302, 17.11.2009, s. 32).
( 65 ) Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2015/35 ze dne 10. října 2014, kterým se doplňuje směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/138/ES o přístupu k pojišťovací a zajišťovací činnosti a jejím výkonu (Solventnost II) (Úř. věst. L 12, 17.1.2015, s. 1).