IDP STRATÉGIE SARL

🎉 IDP Stratégie fête ses 15 ans ! 🎉 C’est avec une immense fierté que nous célébrons aujourd’hui 15 années de réussite à vos côtés ! 🚀 15 ans de volonté de faire mieux, de faire autrement, en mettant chaque jour nos engagements au service de votre patrimoine. Depuis sa création en 2009, notre cabinet a parcouru beaucoup de chemin et concrétisé de nombreux projets, ainsi qu’en témoignent les chiffres ci-dessous. 👇🏼 Alors pour tous ces accomplissements, nous souhaitons vous adresser un grand merci ! Merci à nos clients, à nos partenaires, et à toutes les personnes ayant contribué à l’essor d’IDP Stratégie depuis ses débuts. 🤝🏻 Votre confiance et votre soutien nous ont permis de réaliser de grandes choses ! Nous espérons que cette aventure se poursuivra encore de longues années et avons hâte de célébrer nos prochains succès à vos côtés. ✨ #15ansidpstratégie #anniversairedentreprise #15ansderéussite #célébration #réussite #anniversaire #collaboration #engagement #confiance #accomplissement #merci #cgp #patrimoine #gestiondepatrimoine #idpstratégie

🤔 Que devient la Loi de Finances pour 2025 ?   Les récents événements politiques, marqués par l'utilisation du 49.3 pour la loi sur la sécurité sociale, risquent de provoquer la chute du projet de Loi de Finances pour 2025 et celle du Gouvernement. Mais qu’en est-il des conséquences pour les contribuables ? Ne sachant pas pour le moment si le projet de loi initial va être adopté par voie d’ordonnances ou si un nouveau gouvernement rédigera un nouveau projet, il est difficile de répondre à cette question. La seule chose dont nous sommes certains est qu’une loi de finances peut être rétroactive et que certains principes sont ou restent acquis. Voici les points à retenir : 1️⃣ Location meublée : ◾ La loi LE MEUR a été promulguée le 19/11/2024 et sera donc appliquée quoi qu’il advienne ; ◾ Les règles du micro BIC actuellement connues restent applicables pour l’imposition des loyers entre le 1er janvier et le 31 décembre 2024 (le seuil d’imposition pour les meublés non classés reste à 77 700 € et l’abattement forfaitaire à 50 %) ; ◾ Les loyers perçus à compter du 1er janvier 2025 seront soumis à des règles d’imposition différentes selon la nature des biens. En effet, il faudra distinguer l’imposition des meublés de tourisme non classés (seuil de CA annuel 15 000 € et abattement de 30 %), l’imposition des meublés de tourisme classés (seuil de CA annuel 77 700 € et abattement de 50 %) et l’imposition des autres meublés (seuil de CA annuel 77 700 € et abattement de 50 %). 2️⃣ Donations : Les donations réalisées et déclarées avant le 31/12/2024 resteront taxées selon les barèmes connus aujourd’hui. 3️⃣ Plus-values immobilières : Les plus-values immobilières réalisées avant le 31/12/2024 resteront soumises au barème actuel. 4️⃣ Assurance-vie : Le prélèvement libératoire appliqué sur les contrats d’assurance-vie de moins de 8 ans ne sera pas remis en cause. 5️⃣ Holdings : Les apports de titres à holding en 2024 vont permettre un report de la plus-value imposable. Cette solution reste à privilégier. 👉🏼 Bien que nous restions dans le flou concernant les autres mesures, une chose est toutefois certaine : la fiscalité ne va pas s’alléger et il sera probablement nécessaire, selon votre situation, de revoir la structure de vos revenus (salaires, dividendes…) et la détention de votre patrimoine pour anticiper au mieux. Vous avez une question ? 💬 Nous restons à votre disposition pour vous éclairer et vous accompagner au mieux en cette période d’incertitudes. #PFL #loidefinances2025 #finance #fiscalité #anticipation #2025 #locationmeublée #donation #plusvalue #assurancevie #holding #conseil #cgp #patrimoine #gestiondepatrimoine #idpstratégie

🤝 Nos valeurs au service de votre patrimoine Les valeurs d’une entreprise ne se résument pas à de belles paroles : elles incarnent les principes qui orientent son évolution et ses choix stratégiques. Chez IDP Stratégie, cabinet à taille humaine, nous avons naturellement fondé les nôtres sur la confiance durable que nous construisons avec nos clients. Ainsi, découvrons ensemble les valeurs qui inspirent chacun de nos échanges, éclairent nos décisions et guident les solutions que nous vous proposons : 👇🏼 👀 Transparence La clarté sur nos honoraires et nos commissions perçues sur les produits proposés est au cœur de notre relation avec vous ; ⚖️ Objectivité En toute indépendance vis-à-vis des banques et des assureurs, nous sélectionnons librement les solutions les mieux adaptées à vos besoins ; 👥 Proximité Notre cabinet à taille humaine nous permet de construire avec vous une relation étroite et durable, dans un esprit de confiance mutuelle ; 🚀 Proactivité Anticiper vos besoins et détecter les opportunités, c’est dans notre ADN pour vous offrir les meilleurs conseils au bon moment ; 📞 Disponibilité Vos questions ne peuvent attendre. Nous sommes toujours à vos côtés pour vous accompagner avec réactivité et expertise. Vous partagez ces valeurs avec nous et souhaitez investir ; faire un bilan ; ou encore réduire votre imposition ? 👉🏼 N’hésitez pas à nous contacter à l'adresse contact@idpstrategie.fr pour trouver ensemble les solutions qui vous correspondent. 💡 #valeurs #stratégie #partage #confiance #relationclient #transparence #objectivité #proximité #proactivité #disponibilité #accompagnement #investissement #cgp #patrimoine #gestiondepatrimoine #idpstratégie

📆 Préparer 2025 : les décisions clés à prendre avant la fin décembre La fin de l’année approche à grands pas et, avec elle, la disparition de certains avantages dont vous ne pourrez plus bénéficier dès le 1ᵉʳ janvier 2025. Alors avant qu’il ne soit trop tard, voici les différents points sur lesquels vous avez encore l’opportunité d’intervenir. 👇🏼 1️⃣ Effectuer des rachats sur vos contrats d’assurance-vie et de capitalisation de plus de 8 ans : Lorsque votre contrat a plus de 8 ans, vous bénéficiez d’un abattement annuel sur les intérêts (4 600 € pour une imposition individuelle ; 9 200 € pour un couple soumis à une imposition commune). Cet abattement est non reportable et s'applique tous contrats confondus. Si vous n’avez pas fait de rachats sur vos vieux contrats en 2024, il est encore temps d’en faire pour capter des gains sans fiscalité (hors prélèvements sociaux) avant la fin décembre. 2️⃣ Exploiter les moins-values mobilières de 2014 : Les moins-values mobilières ne peuvent être imputées que sur les plus-values au cours des 10 années suivant leur constatation. Ainsi, les pertes réalisées en 2014 ne seront plus déductibles après le 31 décembre 2024. Si vous avez des titres avec des plus-values latentes, les vendre maintenant pourrait neutraliser votre impôt grâce à la compensation avec ces moins-values. 3️⃣ Épargne retraite - Utiliser le plafond de 2021 : Les plafonds de déduction pour l’épargne retraite sont utilisables pendant 4 ans : l’avis d’impôts 2024 a donné le plafond utilisable en 2024 et rappelle les plafonds non utilisés depuis 2021 inclus. Ainsi, si votre plafond de déduction épargne retraite 2021 (calculé sur les revenus 2020) est encore disponible, un versement avant le 31 décembre est essentiel pour éviter de le perdre. Cependant, vous devrez d'abord utiliser celui de 2024. 4️⃣ Anticiper l’avance des réductions et crédits d’impôt : Pour certains dispositifs de réductions et crédits d’impôt, l’administration fiscale versera en janvier 2025 un acompte correspondant à 60 % de l’avantage fiscal obtenu au titre des dépenses de l’année 2023.  Si vos dépenses éligibles (emploi à domicile, dons, etc.) ont baissé en 2024, pensez à ajuster votre avance fiscale pour éviter un remboursement en septembre 2025. 👉🏼 Vous envisagez l’une de ces actions en prévision de la nouvelle année ? N’hésitez pas à nous contacter pour que nous en discutions ensemble. 💬 #2025 #fiscalité #conseil #stratégie #assurancevie #épargne #épargneretraite #optimisationfiscale #investissements #réductiondimpôts #dernièrelignedroite #cgp #patrimoine #gestiondepatrimoine #idpstratégie

🗳 Élections américaines : Quelles incidences sur le marché financier ? L’élection de Donald Trump marque un tournant majeur susceptible d’avoir un impact durable sur les marchés financiers. 📊 Son programme est perçu comme favorable aux actions américaines, avec des mesures visant à stimuler les entreprises des États-Unis. La réduction notable de l’impôt sur les sociétés, passant de 21 % à 15 %, devrait soutenir les bénéfices des entreprises américaines et, par conséquent, le marché boursier américain. Par ailleurs, l’augmentation des droits de douane, pouvant aller de 10 % à 20 % sur certaines importations, voire 60 % pour la Chine, rendra les produits étrangers moins compétitifs, ce qui devrait également profiter aux actions américaines. Les cryptomonnaies, en particulier le Bitcoin, pourraient également tirer parti de cette élection. 💰 Tout au long de sa campagne, D.Trump a plaidé en faveur d’un assouplissement de la réglementation et a évoqué le remplacement du président actuel de la SEC (régulateur américain des marchés financiers), dont l’attitude est souvent perçue comme défavorable au secteur. Le programme économique de Trump (hausse des droits de douane, réduction de l’impôt sur les sociétés, contrôle de l’immigration) pourrait engendrer des tensions inflationnistes. 📈 Cela risquerait de conduire la Réserve Fédérale à maintenir des taux d’intérêt plus élevés, et ce, plus longtemps que prévu. Des tensions entre la Réserve fédérale (Fed) et l’administration Trump, qui prendra ses fonctions le 20 janvier 2025, sont également à prévoir. Jerome Powell, le président actuel de la Fed, a d'ores et déjà affirmé qu’il ne démissionnerait pas et a réaffirmé l’indépendance de l’institution. Bien que ces mesures visent à soutenir l’économie américaine, elles pourraient se faire au détriment des autres pays (Chine, Europe, …). Depuis le 6 novembre, les marchés semblent corroborer cette vision : 📈 Plus hauts historiques : sur le Bitcoin (+30 %), Dow Jones (+5 %), Nasdaq 100 (+4 %), Russel 2000 (+7 %) 📈 Taux US en hausse (2 ans : 4,32 %, 10 ans : 4,36 %). 📈 Renforcement du dollar (DXY) +2 % 📉 Baisses en Europe : Eurostoxx 50 (-1.5 %), CAC 40 (-2 %), FTSE (-2 %) 📈 Marchés des actions asiatiques en légère hausse pour le moment (Chine et Japon). 👉🏼 Dans ce contexte, nous mettons actuellement en avant des solutions d’investissements indiciels via l’acquisition d’ETF au sein de vos contrats. Ces fonds, exposés à l’ensemble des sociétés sous-jacentes de l’indice sélectionné, vous permettent d’éliminer le risque lié à la surperformance que certains secteurs pourront connaitre suite aux futures annonces politiques du président élu. Vous avez une question ? 💬 N’hésitez pas à nous contacter pour plus de conseils personnalisés. #éléctionsaméricaines #usa #présidentiellesusa #marchésfinanciers #actualitésfinancières #investissement #crypto #bourse #économiemondiale #politiqueéconomique #ETF #patrimoine #gestiondepatrimoine #idpstratégie

💍 Régimes matrimoniaux communautaires : nouvelle jurisprudence 2024   En cas de décès, comment sont qualifiés les capitaux décès perçus par un époux marié sous le régime de la communauté  lorsqu’il est bénéficiaire d’une assurance-vie ? La Cour d’appel de Paris (11/09/2024) nous éclaire sur ce sujet important, souvent source de confusion. 👇🏼 Lorsqu’un couple est marié sous le régime de la communauté légale (communauté réduite aux acquêts), les capitaux décès perçus par l’un des époux sont généralement considérés comme des biens propres, à l’instar des biens reçus par donation ou succession. En d’autres termes, même si ces fonds sont perçus pendant le mariage, ils ne rentrent pas dans le patrimoine commun. 🔎 Exemple : Monsieur et Madame Y sont mariés sans contrat de mariage. Monsieur Y est bénéficiaire d’un contrat d’assurance-vie souscrit par sa mère. Au décès de celle-ci, les capitaux perçus sont des biens propres à Monsieur Y. Dans ce cas, si les capitaux décès financent l’acquisition d’un bien, plusieurs options se présentent : ▪️ Si une déclaration d’emploi de fonds propres est faite, le bien acquis reste un bien propre. ▪️ Sans déclaration, le bien devient un bien commun avec une récompense due par la communauté. En revanche, la situation diffère pour les couples mariés sous le régime de la communauté universelle. Dans ce régime, et sauf convention contraire, les biens reçus (y compris ceux reçus par donation ou succession) sont considérés comme des biens communs, conformément à la jurisprudence de la Cour de cassation (Cass. civ. 1, 5 nov. 2008). 💡 Les époux peuvent également stipuler dans leur contrat de mariage le sort des capitaux décès, quelle que soit la nature de leur régime matrimonial. Pour plus de détails sur les régimes matrimoniaux communautaires, nous vous invitons à lire notre post à ce sujet en suivant ce lien 👉🏼 https://lnkd.in/eMWdMAey Vous avez une question ? N’hésitez pas à nous contacter pour plus de conseils personnalisés. 💬 #régimematrimonial #communautélégale #communautéuniverselle #donation #succession #mariage #héritage #couplemarié #cgp #CAP #patrimoine #gestiondepatrimoine #idpstratégie

🔎 Projet de loi de finances 2025 : Ce qu'il faut retenir des dernières mesures fiscales La loi de finances pour 2025 entraînera une augmentation de la fiscalité. Le projet initial allait déjà en ce sens, mais les amendements adoptés en plénière ont amplifié cette tendance. Voici trois des principales mesures à retenir 👇🏼 1️⃣ Augmentation de la Flat Tax : Actuellement, la Flat Tax se compose d’un prélèvement de 17,2 % pour les cotisations sociales et de 12,8 % pour l’impôt sur le revenu, soit un total de 30 %. L’amendement adopté prévoit une hausse du taux d’imposition sur les revenus de l’épargne, qui passerait de 12,8 % à 15,8 %, tandis que les cotisations sociales resteraient inchangées. Ainsi, si cet amendement est intégré à la loi de finances, le taux global de la Flat Tax passerait de 30 % à 33 %. 2️⃣ Réduction des avantages fiscaux sur les plus-values immobilières : Plusieurs mesures alourdissant la fiscalité des transactions immobilières ont été votées en commission des finances : o Le premier amendement concerne l’exonération sur la résidence principale. Aujourd'hui, aucune durée de détention minimale n’est exigée pour en bénéficier. Désormais, il faudrait avoir conservé le bien pendant au moins cinq ans pour être exonéré, avec quelques exceptions : achat d’une nouvelle résidence principale, mutation professionnelle, hospitalisation prolongée, entrée en Ehpad, séparation ou décès. o Le deuxième amendement porte sur les plus-values immobilières taxables. Actuellement, les abattements pour durée de détention permettent une exonération totale au bout de 22 ans pour l’impôt sur le revenu et 30 ans pour les cotisations sociales. Ces abattements seraient supprimés et remplacés par une revalorisation du prix d’achat du bien en fonction de l’inflation. 3️⃣ Durcissement du régime Dutreil pour la cession de titres Le Pacte Dutreil permet de réduire les droits de mutation de 75 % lors de la transmission d’une entreprise au sein de la famille. Toutefois, l’amendement voté propose que, lors de la cession à titre onéreux des titres transmis sous ce régime, la plus-value soit calculée sur la base de la valeur des titres au jour de leur transmission, après application de l’abattement de 75 %. Ces amendements, adoptés en commission des finances de l’Assemblée nationale, doivent encore être discutés et approuvés avant d’être intégrés dans la version finale du budget, qui sera votée d'ici la fin de l’année par l'Assemblée nationale et le Sénat. #PLF #projetdeloidefinances #loidefinances2025 #finance #fiscalité #flattax #Dutreil #cgp #patrimoine #conseilengestiondepatrimoine #idpstratégie

📢 Réforme fiscale : les hauts revenus dans le viseur du gouvernement Le gouvernement français prévoit une modification de la contribution exceptionnelle sur les hauts revenus (CEHR) afin de renforcer les recettes fiscales et réduire le déficit public à 5 % du PIB d’ici 2025. Cette réforme vise à élargir le nombre de foyers fiscaux concernés. ℹ Comprendre le Revenu Fiscal de Référence (RFR) : Le RFR est un indicateur clé qui englobe la plupart des ressources d’un foyer fiscal, y compris les revenus professionnels et les profits du capital (intérêts, dividendes, plus-values immobilières et mobilières). Il est utilisé pour déterminer si un ménage est assujetti à la CEHR. Attention : certaines déductions fiscales et crédits d’impôt n’affectent pas le RFR. ℹ La Contribution Exceptionnelle sur les Hauts Revenus (CEHR) : La CEHR concerne les contribuables ayant un RFR supérieur à 250 000 € pour une personne seule et 500 000 € pour un couple marié/pacsé. Elle s’ajoute à l’impôt sur le revenu et est codifiée à l’article 223 sexies du CGI. 🔎 Contenu du projet de réforme : Le gouvernement envisage de mettre en place un impôt minimal de 20 % sur le RFR, comprenant l’impôt sur le revenu et la CEHR. L’objectif ? Éviter que certains ménages réduisent leur impôt en dessous de ce seuil via des stratégies d’optimisation. ⚠ Attention à ne pas commettre d’erreurs car certaines solutions pouvant paraître attractives ne seront pas suivies des effets escomptés. À titre d’exemple : ·  Choisir une taxation au PFU : Quel que soit le mode de taxation (PFU ou IR), les revenus du capital sont pris en compte dans le RFR après abattement ; ·  Verser des cotisations d’Épargne retraite : Les versements sur un PER ou PERP sont réintégrés dans le RFR ; ·  Avoir des plus-values en report : Celles-ci sont intégrées rétroactivement dans le RFR de l’année de l’apport à l’expiration du report. Nous vous conseillons de ne pas prendre de décisions hâtives sans évaluer toutes les conséquences sur votre situation patrimoniale globale, particulièrement dans une période transitoire où la loi de finances 2025 n’est pas encore définitive.  👉🏼 Besoin d'un accompagnement ou d'une assistance pour analyser les conséquences patrimoniales de vos choix ? N'hésitez pas à nous contacter à l'adresse contact@idpstrategie.fr #réformefiscale #fiscalité #CEHR #RFR #optimisationfiscale #cgp #patrimoine #gestiondepatrimoine #idpstratégie

📢 Actualité fiscale : nouvelles restrictions sur le quasi-usufruit L'administration fiscale a récemment publié des commentaires sur une nouvelle disposition de la loi de finances 2024, qui limite la déductibilité des sommes d'argent démembrées de l'actif successoral. Cela concerne notamment le quasi-usufruit de ces sommes, qui permettait de réduire les droits de succession. 👇🏼 Jusqu'à récemment, un propriétaire pouvait transférer la nue-propriété d'une somme d'argent à un héritier tout en conservant l'usufruit. Cette pratique a cependant été jugée abusive. Désormais, les dettes de restitution liées à des sommes dont l'usufruit est conservé ne sont plus déductibles. Ces règles, en vigueur depuis le 29 décembre 2023, visent à lutter contre l'optimisation fiscale abusive. De plus, les commentaires de l'administration vont au-delà du texte initial, suggérant que d'autres montages, comme les donations d’actifs démembrés suivis d’une vente sur lequel repose un quasi-usufruit voire certaines distributions de dividendes prélevés sur le report à nouveau ou le résultat exceptionnel, pourraient également être visés. Heureusement, la clause bénéficiaire démembrée des contrats d’assurance-vie n’est pas visée. Trois indices peuvent alerter l'administration sur un possible abus : 1️⃣ Le délai entre le démembrement et la cession 2️⃣ Les motivations patrimoniales de l'usufruitier 3️⃣ La latitude de l'usufruitier dans le report de l'usufruit sur le produit de la cession Les fiscalistes soulignent une insécurité juridique autour de cette nouvelle réglementation, notamment pour les opérations réalisées avant la loi et la rédaction des conventions de démembrement. 💡 Nous vous conseillons donc d'examiner attentivement vos montages de démembrement et d’envisager des ajustements pour éviter des complications fiscales à l'avenir. 👉🏼 N’hésitez pas à nous contacter pour toute assistance ou question complémentaire concernant votre situation. #fiscalité #loidefinances2024 #quasiusufruit #démembrement #succession #optimisationfiscale #cgp #patrimoine #gestiondepatrimoine #idpstratégie

🌞 Retour sur notre séminaire de rentrée Il y a quelques jours, l'équipe d'IDP STRATÉGIE se réunissait au complet sur la côte basque pour un séminaire de rentrée centré sur le partage. L’occasion pour nous de renforcer nos liens et d’échanger nos idées afin de mieux définir nos objectifs pour l’année à venir. 🚀 Au programme : • Coaching 🎓 • Échanges 💬 • Promenades en bord de mer 🌅 • Jeux 🎲 • Et atelier de dégustation de vins rigoureusement sélectionnés par un caviste passionné 🍷 Chez IDP STRATÉGIE, nous sommes convaincus que notre succès, tout comme celui de nos clients, repose avant tout sur l’engagement de chaque membre de notre équipe. C'est pourquoi la reconnaissance, la cohésion et le partage sont des valeurs fondamentales pour nous. 🤝🏻 Une équipe unie, c'est avant tout une équipe dévouée et capable de surmonter tous les défis ! 💪🏼 #séminaire #rentrée #partage #cohésion #teambuilding #objectifs #équipe #échange #reconnaissance #cgp #patrimoine #gestiondepatrimoine #idpstratégie