Escobar, Della Togna, Icaza & Jurado

Fraudes Asistidos por Inteligencia Artificial: El Nuevo Reto del Derecho Penal La inteligencia artificial (IA) está transformando el mundo, pero también está siendo utilizada como herramienta para cometer delitos que desafían al sistema de justicia penal. Los fraudes asistidos por IA no solo son cada vez más sofisticados, sino que están poniendo a prueba nuestra capacidad de investigar y procesar estos casos en un entorno donde la tecnología evoluciona más rápido que la ley. Ejemplos Reales: ¿Cómo opera la IA en el crimen? 1. Clonación de Voz: Delincuentes usan IA para clonar voces de familiares o amigos cercanos, simulando emergencias que obligan a las víctimas a transferir dinero. 2. Deepfakes en Estafas Románticas: En Hong Kong, redes criminales han usado videos y fotografías manipuladas con IA para construir identidades falsas, defraudando millones mediante relaciones ficticias. 3. Extorsión Digital: En España, se utilizó IA para crear identidades falsas y extorsionar a hombres tras obtener imágenes comprometedoras. Estos casos evidencian que la IA está siendo empleada para manipular datos, engañar a las víctimas y ocultar a los responsables. El Gran Desafío: La Investigación Criminal La IA complica enormemente la labor de fiscales, jueces y abogados defensores. Algunos de los principales obstáculos son: • Pruebas manipuladas: Audios, videos o documentos generados con IA pueden parecer genuinos, dificultando la autenticidad de la evidencia. • Anonimato tecnológico: Los perpetradores pueden esconderse detrás de herramientas avanzadas, dejando rastros mínimos o inexistentes. • Legislación insuficiente: La ley aún no aborda completamente las implicaciones de la IA en delitos penales, dejando vacíos normativos. Para enfrentar este reto, el sistema de justicia penal debe evolucionar: 1. Capacitación Especializada: Es indispensable que fiscales, jueces y penalistas comprendan el funcionamiento de la IA y sus riesgos. 2. Peritajes Interdisciplinarios: Incorporar expertos en informática forense, ciberseguridad y criptografía en las investigaciones. 3. Actualización Legislativa: Adaptar nuestras leyes para incluir las particularidades de los delitos asistidos por IA, garantizando justicia efectiva. La inteligencia artificial está aquí para quedarse. Como operadores del sistema penal, debemos prepararnos para enfrentar este nuevo tipo de criminalidad que desafía las reglas tradicionales del derecho y la evidencia. ¿Estamos listos para asumir este reto? La tecnología avanza, y nosotros no podemos quedarnos atrás. #DerechoPenal #ProcesoPenal #InteligenciaArtificial #GabrielRegino

2025 es el año de alcanzar nuevos mercados. ¿Eres exportador de productos del mar y acuicultura?   Participa con nosotros en el pabellón de PANAMÁ en SEAFOOD NORTH AMERICA del 16-18 de marzo de 2025, en Boston, EEUU. Contáctanos a: dpianetta@propanama.gob.pa

2025 should be Panama’s year, we most work forwards all together.

Les deseamos un próspero Año Nuevo 2025! Que este nuevo año les traiga abundancia, éxito y felicidad en todos sus proyectos. Agradecemos su confianza y esperamos seguir colaborando con ustedes en el futuro! El equipo de ESCOBAR, DELLA TOGNA, ICAZA & JURADO

Extensión del plazo para la Declaración de Registros Contables en Panamá 📣 La Dirección General de Ingresos (DGI) ha emitido la Resolución No. 201-9360, mediante la cual se extiende hasta el 31 de marzo de 2025 el plazo para que los agentes residentes presenten la Declaración Jurada de Registros Contables correspondientes a los períodos fiscales 2021, 2022 y 2023, a través del sistema e-Tax 2.0. Esta decisión busca garantizar el cumplimiento de las disposiciones legales y optimizar los procesos administrativos en materia tributaria. En Escobar, Della Togna, Icaza & Jurado, reconocemos la importancia de estar al día con estas normativas y nos comprometemos a asesorar a nuestros clientes en la correcta preparación y presentación de esta obligación fiscal. 📞 Contáctenos para asegurar que sus registros contables estén en cumplimiento. Más información en nuestra web: www.edtij.com

Hoy, 31 de diciembre de 2024, celebramos el 25 aniversario de la reversión del Canal de Panamá a manos panameñas. Este día marca un hito en la historia de nuestro país, un símbolo de nuestra soberanía y nuestra capacidad para construir un futuro mejor. El Canal de Panamá es un símbolo de la conexión entre los océanos Atlántico y Pacífico, un puente entre culturas y un motor de desarrollo económico. Su reversión fue un logro histórico que nos permitió recuperar el control de uno de nuestros recursos más valiosos y nos abrió las puertas a un futuro de prosperidad y crecimiento. En este día, celebramos los logros de nuestros antepasados, que lucharon incansablemente por recuperar el Canal de Panamá. También celebramos el compromiso de nuestra generación con el desarrollo sostenible y la integración regional. El Canal de Panamá es un símbolo de nuestra identidad nacional y un motor de desarrollo económico. Nos comprometemos a seguir trabajando juntos para construir un futuro mejor para todos los panameños. ¡Feliz 25 aniversario de la reversión del Canal de Panamá! ¡Viva Panamá! www.edtij.com

En el día de hoy 27 de diciembre fueron publicadas en la Gaceta Oficial las Resoluciones Generales de Junta Directiva de la Superintendencia de Bancos (SBP) SBP-GJD-R-2024-00660 y SBP-GJD-R-2024-00662, las cuales dictan las siguientes disposiciones: a) Resolución SBP-GJD-R-2024-00660: en base al Decreto Ejecutivo No. 188 de 3 de octubre de 2024 del Ministerio de Seguridad, y para los efectos del cumplimiento de la identificación del cliente a que hace referencia el numeral 1 del artículo 14 del Acuerdo No. 10-2015, los bancos y empresas fiduciarias reconocerán temporalmente como válidos y vigentes, dentro del proceso de debida diligencia, los pasaportes de personas de nacionalidad venezolana que se encuentren dentro del territorio nacional y que se encuentren vencidos desde del 1o. de septiembre de 2023. Esta medida será aplicable por un periodo de seis (6) meses hasta el día 4 de abril de 2025. b) Resolución SBP-GJD-R-2024-00662: en base al Decreto Ejecutivo No. 188 de 3 de octubre de 2024 del Ministerio de Seguridad, y para los efectos del cumplimiento de la identificación del cliente a que hace referencia el numeral 1 del artículo 6 del Acuerdo No. 5-2015, el artículo 9 de Acuerdo de Prevención para otros Sujetos Obligados Financieros No. 4-2018 y el artículo 5 del Acuerdo de Prevención para otros Sujetos Obligados Financieros No. 5-2018, los siguientes sujetos regulados reconocerán temporalmente como válidos y vigentes, dentro del proceso de debida diligencia, los pasaportes de personas de nacionalidad venezolana que se encuentren dentro del territorio nacional y que se encuentren vencidos desde del 1o. de septiembre de 2023: 1. Empresas financieras 2. Empresas de arrendamiento financiero (leasing) 3. Empresas de factoraje (factoring) 4. Emisores o procesadores de tarjetas de débito, crédito, y pre-pagadas, sean estas personas naturales o jurídicas, incluyendo a aquellas que emitan y operan sus propias tarjetas; con excepción de las entidades bancarias que ya cuentan con una reglamentación en esta materia 5. Las entidades emisoras de medios de pago y dinero electrónico 6. Empresas de remesas de dinero, sea o no actividad principal 7. Casas de Cambio, en cualquiera de sus formas, ya sea mediante la entrega física o compra de contratos a futuro, sea o no su actividad principal 8. Otros servicios corporativos realizados por las empresas fiduciarias 9. Banco de Desarrollo Agropecuario 10. Banco Hipotecario Nacional 11. Sociedades anónimas de ahorro y préstamos para la vivienda. Esta medida será aplicable por un periodo de seis (6) meses hasta el día 4 de abril de 2025. #superintendenciadebancos #sbp #panamá #regulación #debidadiligencia #dueduligence #bancos #empresasfiduciarias #financieras #factoring #leasing #casasdecambio #remesas #dineroelectrónico #tarjetasdecrédito

📆Del 17 al 20 de marzo 2025, participa de cuatro días de aprendizaje, interacción y crecimiento en el 𝗣𝗮𝗻𝗮𝗺𝗮´𝘀 𝗔𝗿𝗯𝗶𝘁𝗿𝗮𝘁𝗶𝗼𝗻 & 𝗔𝗗𝗥 𝗪𝗲𝗲𝗸. La agenda académica incluye las siguientes actividades: • Conferencia CIAC Jóvenes y PANYARB (17 de marzo) • Conferencia de Arbitraje Deportivo (17 de marzo) • Conferencia de Arbitraje Nacional e Internacional (18 y 19 de marzo) • Conferencia de CIAC Mujeres (19 de marzo) • Seminario Práctico: “Dispute Boards en los Contratos de Obra” (20 de marzo) • Conferencia: “Mediación y Conciliación: Reduciendo los Costos del Conflicto Empresarial” (20 de marzo) En este evento encontrarás: ✅Conferencias y paneles con expertos nacionales e internacionales ✅Tendencias, mejores prácticas y desafíos del arbitraje y ADR (mediación y Dispute Boards) ✅Eventos sociales diseñados para ampliar y fortalecer su red de contactos Para más información, contáctenos: ☎️(507) 207-3423 / 207-3426 📱(507) 6676-5297 📧arbitraje@panacamara.org #PanamaADRWeek #ArbitrajeInternacional

La creación de la Agencia Española de Supervisión de la Inteligencia Artificial es un gran paso hacia el liderazgo europeo en la regulación ética de la IA. Este organismo, pionero en su tipo, no solo supervisará prácticas responsables, sino que también impulsará la innovación y formación en el sector. España demuestra con esto su compromiso con el desarrollo sostenible y ético de tecnologías emergentes.