Quais são os relatórios financeiros mais importantes para acompanhar e analisar?

1 Demonstração de resultados

Uma demonstração de resultados, também conhecida como demonstração de lucros e perdas, mostra quanto de receita sua organização ou departamento gerou e quanto gastou durante um período específico, geralmente um mês, um trimestre ou um ano. Ele ajuda você a medir sua lucratividade e compará-la com seu orçamento e períodos anteriores. Para criar uma demonstração de resultados, você precisa registrar todas as suas categorias de receita e despesa e calcular a receita líquida subtraindo as despesas totais da receita total. Você também pode calcular a margem de lucro bruto, que é a porcentagem da receita que permanece após a dedução do custo dos produtos vendidos, e a margem de lucro líquido, que é a porcentagem da receita que permanece após a dedução de todas as despesas.

4 Relatório de variação de orçamento

Um relatório de variação de orçamento, também conhecido como relatório de orçamento versus relatório real, mostra como suas receitas e despesas reais se comparam às suas receitas e despesas planejadas ou orçadas durante um período específico, geralmente um mês, um trimestre ou um ano. Ele ajuda você a identificar e explicar quaisquer desvios do seu orçamento e ajustar suas estratégias de gastos ou receitas de acordo. Para criar um relatório de variação de orçamento, você precisa comparar suas receitas e despesas reais com suas receitas e despesas orçadas e calcular a variação para cada categoria. A variação pode ser positiva ou negativa, dependendo se você excedeu ou ficou aquém do seu orçamento. Você também pode calcular a variação percentual, que é a razão da variância em relação ao orçamento, para medir a significância do desvio.

5 Indicadores-chave de desempenho

Os indicadores-chave de desempenho, ou KPIs, são as métricas que você usa para medir e avaliar o sucesso de sua organização ou departamento em atingir suas metas e objetivos. Eles ajudam você a acompanhar e comunicar seu progresso e desempenho e identificar áreas de melhoria. Para escolher e usar KPIs, você precisa alinhá-los com sua missão, visão e estratégia e garantir que eles sejam específicos, mensuráveis, alcançáveis, relevantes e com prazo. Alguns exemplos de KPIs para gerentes administrativos são satisfação do cliente, retenção de funcionários, crescimento da receita, redução de custos e produtividade.

6 Análise de índices financeiros

A análise de índices financeiros é o processo de usar índices financeiros para avaliar e comparar o desempenho financeiro e a posição de sua organização ou departamento. Os índices financeiros são as relações numéricas entre duas ou mais variáveis financeiras, como receitas, despesas, ativos, passivos e patrimônio líquido. Eles ajudam a simplificar e interpretar os dados financeiros e identificar tendências, pontos fortes, fracos e oportunidades. Para realizar a análise de índices financeiros, é preciso calcular e analisar vários tipos de índices, como índices de rentabilidade, índices de liquidez, índices de solvência, índices de eficiência e índices de mercado. Você também pode comparar suas proporções com seus benchmarks do setor, concorrentes ou dados históricos.

7 Veja o que mais considerar

Este é um espaço para compartilhar exemplos, histórias ou insights que não se encaixam em nenhuma das seções anteriores. O que mais gostaria de acrescentar?