ROI: Evaluando el Impacto de la Innovación

Muchos piensan que la justificación financiera de los proyectos de innovación, datos, tecnología, etc. sólo se realiza en las organizaciones maduras, con una estructura de muchos niveles o donde hay un comité central que evalúa dichos proyectos. Desafortunadamente en muchos casos es la realidad, pero el deber ser dicta otra cosa. Es decir, todo aquel que presente un proyecto que impulse competitividad y rentabilidad debe de demostrar el valor económico y la viabilidad de su proyecto.

Además, aún se cree que para poder realizar dicha justificación es necesario realizar un MBA (Master of Business Administration) o un curso de finanzas especializado. La realidad es que no y cualquier persona dentro una organización que presente iniciativas de mejora, sin importar su rol, debería desarrollar esta habilidad en poco tiempo y de esta forma podrá demostrar beneficios tangibles y financieros de su iniciativa o proyecto. Teniendo claro esto pasemos directamente a hablar del "ROI".

Siempre debemos justificar la inversión

He visto que la inclusión del Retorno de Inversión o ROI ha tenido una gran relevancia en los últimos años (raro, pues es más viejo que el león de la MGM) para la justificación financiera de proyectos de innovación, pues complementa de manera efectiva el caso de negocio del proyecto midiendo el rendimiento que se obtendrá. Me parece chistoso que en muchos estudios donde se muestra el modelo de madurez digital de una organización se especifique que hasta un nivel avanzado (4 o 5) se debería integrar este cálculo para justificar proyectos.

La realidad es que no debería ser así y prefiero interpretarlo de la siguiente manera "Hasta cuando la cultura de la empresa es avanzada en la justificación de proyectos es cuando considerará incluir el cálculo de la justificación financiera de estos".

Antes de ver un pequeño ejemplo y cómo se calcula, es importante mencionar que existen otros indicadores financieros y no financieros que también juegan un papel crucial a la hora de evaluar la rentabilidad y el impacto potencial de los proyectos y por tal motivo , o está mal que aprendas a calcularlos. Te recomiendo verifiques cuales son de importancia para tu organización y los incluyas. Por ejemplo, el Valor Actual Neto (VAN) o Net Present Value (NPV) y la Tasa Interna de Retorno (TIR).

Calculo del ROI

La manera más sencilla de ejemplificar el uso y cálculo de este indicador es mediante un ejemplo. Así que vayamos directamente a uno. Supongamos que una empresa de comercio minorista decide implementar una plataforma de comercio electrónico o E-Commerce como parte de su iniciativa de transformación digital. El objetivo principal es aumentar las ventas y mejorar la experiencia del cliente. Así que veamos los pasos que tienes que hacer para para medir el ROI de este proyecto:

Paso1. Establece algunos objetivos cuantitativos o medibles del proyecto. Por ejemplo:

• Aumentar las ventas en línea en un 20% en el primer año.
• Reducir los costos operativos asociados con las ventas físicas en un 10% en el primer año.

Paso 2. Define indicadores claves de rendimiento o KPIs con los cuales verificaras el cumplimiento de los objetivos definidos. Por ejemplo:

• Ventas totales en línea.
• Costos operativos relacionados con las ventas físicas (alquiler de tiendas, inventario, personal, etc.).

Paso 3. Calcula los costos e inversiones necesarios de ejecutar el proyecto. En nuestro ejemplo sería calcular los costos totales del proyecto de transformación digital incluyendo el desarrollo, la implementación de la plataforma de comercio electrónico, los costos de marketing y promoción, la capacitación del personal, entre otros. Supongamos que todo suma $150,000 USD.

Paso 4. Calcula el ROI. Es hora de realizar el cálculo del retorno de inversión. Para nuestro ejemplo plantearemos el siguiente escenario:

• El proyecto nos dará un incremento en las ventas de 170,000 USD y un ahorro en el costo operativo relacionado de $30,000 USD los cuales genera un beneficio neto de $200,000 USD.
• Además, recuerda que los costos totales del proyecto serán de $150,000 USD
• Ahora a los beneficios obtenidos le restas los costos totales del proyecto o inversión realizada y el resultado lo divides entre los costos totales del proyecto, para finalmente multiplicarlo por 100 y obtendrás el ROI en forma de porcentaje.

ROI = ($200,000 - $150,000) / $150,000 * 100 = 33.33%

En nuestro ejemplo, el ROI del proyecto de transformación digital será del 33.33%. Esto le indicará a los inversionistas que por cada dólar invertido en la implementación en la plataforma de comercio electrónico, la empresa obtendrá un retorno adicional del 33.33% o en otras palabras que el por cada dólar invertido ganaran 0.33 dólares.

Notas finales

Espero que este pequeño ejercicio haya sido claro para que en tu próximo caso de negocio incluyas esta razón financiera. Ya no tienes pretextos. Sólo me gustaría cerrar con un par de temas que son importantes mencionar: Recuerda que el cálculo del ROI puede variar según los factores y KPIs utilizados en cada proyecto. También te recomiendo considerar el período de tiempo en el que medirás el ROI, ya que algunos beneficios pueden requerir un tiempo diferente para alcanzarlos.

Una última idea, siempre, pero siempre recomiendo realizar un seguimiento y una evaluación continua para verificar la sostenibilidad del ROI a lo largo del tiempo y de esta manera realices ajustes si es necesario. Recuerda que en muchas ocasiones el cálculo del ROI esta ligado a factores que pueden cambiar durante la ejecución del proyecto y nuestra meta es tratar de obtener una visión más precisa y actualizada del retorno de inversión generado por la iniciativa que estamos presentando.