Post de CAROLINE RENARD🤺

✅ L'hypothèse communément répandue est que le marché obligataire considère les entreprises avec de meilleures notations ESG comme présentant un meilleur risque crédit. ⚠ Or, les observations récentes des comportements des marchés financiers ont montré que les écarts de crédit des obligations de ces entreprises ne présentaient pas de corrélation significative avec les notations ESG. 🗣 Explications avec Stéphane Ballanger, Commissaire aux comptes et Emmanuel MILLARD, Président ICFOA, SG Groupe Endrix.

𝐏𝐢𝐥𝐢𝐞𝐫 𝟑 𝐄𝐒𝐆 : 𝐆𝐞𝐬𝐭𝐢𝐨𝐧 𝐝𝐞𝐬 𝐫𝐢𝐬𝐪𝐮𝐞𝐬 𝐛𝐚𝐧𝐜𝐚𝐢𝐫𝐞𝐬 Depuis 2023, les grandes banques sont tenues d’inclure dans leur rapport Pilier 3 des informations détaillées sur leur gouvernance, leur stratégie et leur gestion des risques ESG. Issu des accords de Bâle, le Pilier 3 a pour objectif de renforcer la transparence financière et extra-financière en mesurant l’impact des banques sur l’environnement. Il exige des établissements bancaires de fournir des données qualitatives et quantitatives sur les risques ESG auxquels ils sont exposés. Parmi les KPI à calculer figure le Green Asset Ratio (GAR), qui mesure la part du portefeuille bancaire investie dans des activités durables conformes à la taxonomie européenne. Les premières publications du GAR ont eu lieu au premier trimestre 2024. Formule du GAR : 𝐆𝐀𝐑 = (𝐀𝐜𝐭𝐢𝐟𝐬 𝐯𝐞𝐫𝐭𝐬 / 𝐀𝐜𝐭𝐢𝐟𝐬 𝐭𝐨𝐭𝐚𝐮𝐱) × 𝟏𝟎𝟎 Modeste CISSÉ #Finance #ESG

[#newsletter] Depuis 2023, les banques sont tenues de publier des données ESG dans le cadre du pilier 3. Cependant, elles font face à certains freins pour se conformer à cette nouvelle réglementation. Nous analysons cela dans cette nouvelle newsletter ! #csrd #nfrd #finance Frank Camille FOTSO TAGNE Erida L. G.

La Societe Generale renforce son engagement dans la #finance #durable avec un nouvel objectif de 500 milliards d’euros d’ici 2030. Après avoir dépassé avec un an d’avance sa cible précédente de 300 milliards, la banque consacrera 80 % de ces fonds à des projets environnementaux stratégiques, tels que l’énergie bas carbone, la mobilité durable et la transition industrielle. #Finance #SustainableFinance #GreenEconomy #Strategy #ESGCommitment #Decarbonization #Innovation #Investment

🔍DEVLHON Consulting décrypte : Rapport Annuel de l'ACPR 🔍 💡Découvrez notre première analyse : La Transposition de Bâle III : Vers un Secteur Bancaire Plus Résilient. 🏦Explorez comment les nouvelles exigences de capital et la gestion des risques ESG renforcent la stabilité bancaire en Europe. 👉 Le lien de notre article : https://lnkd.in/ermA-Rdz Restez connectés pour découvrir les prochains articles ! #Banque #Finance #Réglementation #ESG #StabilitéFinancière #ACPR

Comment évaluer la durabilité des actifs bancaires ? Le Green Asset Ratio (GAR) 📊 Chaque année, KPMG France vous décrypte les tendances clés qui redéfinissent le paysage bancaire. Cette année, notre focus se porte sur le Green Asset Ratio, un indicateur devenu central dans l'évaluation de la durabilité des actifs bancaires. #GreenFinance Points clés à retenir : Alignement sur la Taxonomie verte : seulement 3% des actifs détenus par les banques de l'UE sont conformes à la nouvelle taxonomie de la finance durable, soulignant un besoin urgent de méthodologies d'évaluation renforcées. Divergence des méthodologies : nos analyses révèlent une grande variété dans les méthodologies d'évaluation du GAR, avec des implications significatives pour la comparabilité et la transparence des rapports. Impact des nouveaux règlements : la mise en œuvre du règlement de la Taxonomie verte de l'UE en 2023 marque une étape critique, mettant en lumière les défis et les opportunités pour les banques européennes. Quelles approches votre organisation envisage-t-elle pour améliorer l'alignement des actifs avec les objectifs environnementaux ? Le GAR, en comblant ses lacunes, pourrait devenir un outil de décision d’investissement et vous aider à répondre aux objectifs de durabilité pour #MaketheDifference. Pour en savoir plus, découvrez notre analyse en profondeur en téléchargeant notre étude : https://lnkd.in/eqUnnPiK Arnaud Bourdeille Kenza Moulin Marie-Christine Ferron-Jolys Dina Hamidou

🌱 Seuls 3 % des actifs détenus par les #banques européennes sont alignés à la #Taxonomie, selon la dernière étude de KPMG. Ce faible ratio, comparé aux chiffres de 2022, s'explique par l'évolution du mode de calcul, qui exige désormais des contributions "significatives" aux objectifs de développement durable. Kenza Moulin de KPMG France souligne les efforts continus des banques malgré cette nouvelle méthodologie stricte. Une révision du règlement Taxonomie est attendue d'ici la fin de l'année pour harmoniser les calculs et améliorer la comparabilité des résultats. #ESG #DéveloppementDurable #KPMG https://lnkd.in/ekS3mntr

⚠️ La CRD VI intègre l'ESG dans la supervision bancaire : une avancée majeure Un article d'Evelyne Ngnotue La récente adoption de la CRD VI marque une étape importante en intégrant pour la première fois les critères ESG (Environnementaux, Sociaux et de Gouvernance) dans le dispositif de supervision bancaire pour l’ensemble des banques de l’UE. Cette nouveauté est cruciale car elle impose aux banques de considérer systématiquement les risques ESG, affectant leur gouvernance, leur gestion des risques et leur stratégie globale. ✅ Intégration proportionnée de l'ESG dans les banques La transition vers une économie durable nécessite que les banques réévaluent leurs portefeuilles et modèles d'affaires. Par exemple, pour atteindre la neutralité carbone d'ici 2050, elles doivent ajuster leurs pratiques d'investissement et leurs processus d’octroi  de crédit. La CRD VI prévoit une application proportionnée des exigences ESG, tenant compte de la taille et de la complexité des institutions. Les petites banques bénéficieront d'exigences adaptées pour éviter des charges d’implémentation disproportionnées. ✅ Gestion à long terme des risques ESG et renforcement de la gouvernance interne autour du risque ESG Les risques ESG ont des impacts potentiels à court, moyen et long terme. Les banques doivent donc élaborer des plans de transition et de gestion sur au moins 10 ans, avec des objectifs quantifiables. Elles sont tenues d'intégrer ces risques dans leur processus d'évaluation du capital interne (ICAAP) et de réaliser des tests de résistance avec des scénarios crédibles, y compris ceux fournis par des organisations internationales. Le cadre de gouvernance doit être renforcé : les organes de direction doivent approuver et réviser les stratégies ESG tous les deux ans a minima, et les politiques de rémunération doivent être alignées sur des objectifs ESG. Des formations spécifiques pour les membres du conseil , de la direction et les employés sont également requises. ✅ Pouvoirs accrus des autorités de supervision et implications futures Les autorités de supervision disposent désormais de pouvoirs étendus pour intervenir si une banque ne gère pas adéquatement les risques ESG. Elles peuvent restreindre certaines activités ou exiger des ajustements stratégiques. De plus, le cadre d’application du coussin pour risque systémique est élargi pour intégrer le risque climatique. Les superviseurs pourront désormais l’imposer lorsque les risques climatiques sont significatifs pour le système financier. L'EBA se voit confier plusieurs mandats pour accompagner ces évolutions, notamment l'élaboration de normes techniques, de guidelines et la mise à jour des méthodologies de tests de résistance pour inclure les scénarios climatiques. ➡️ Pour comprendre en détail les implications de la CRD VI et les changements à venir dans la supervision bancaire en matière d'ESG, nous vous invitons à lire l'article complet à cette adresse : https://lnkd.in/eM3JMyBq

Comment évaluer la durabilité des actifs bancaires ? C'est précisément l'objectif du Green Asset Ratio (GAR) 📊   Chaque année, KPMG France décrypte les tendances clés qui redéfinissent le paysage bancaire. Cette année, notre focus se porte sur le Green Asset Ratio, un indicateur devenu central dans l'évaluation de la durabilité des actifs bancaires. #GreenFinance   Points clés à retenir : • Alignement sur la Taxonomie verte : seulement 3% des actifs détenus par les banques de l'UE sont conformes à la nouvelle taxonomie de la finance durable, soulignant ainsi la nécessité d'évolutions. • Divergence des méthodologies : nos analyses révèlent une grande variété dans les méthodologies d'évaluation du GAR, avec des implications significatives pour la comparabilité et la transparence des rapports. • Impact des nouveaux règlements : la mise en œuvre du règlement de la Taxonomie verte de l'UE en 2023 marque une étape critique, mettant en lumière les défis et les opportunités pour les banques européennes.   Quelles approches votre organisation envisage-t-elle pour améliorer l'alignement des actifs avec les objectifs environnementaux ? Le GAR, en comblant ses lacunes, pourrait devenir un outil de décision d’investissement et vous aider à répondre aux objectifs de durabilité pour #MaketheDifference.    Téléchargez notre étude : https://lnkd.in/ehBAgvVi   Sylvie Miet Kenza Moulin Marie-Christine Ferron-Jolys Dina Hamidou

🌍 Dans un monde en évolution, les banques privées jouent un rôle crucial en intégrant les critères ESG dans les stratégies d'investissement. De la gestion patrimoniale à l'alignement des valeurs personnelles, découvrez comment les banquiers privés de Société Générale Private Banking accompagnent leurs clients vers des choix durables et performants avec Petra Besson Fencikova, CFA, Responsable des Investissements ESG au sein de Société Générale Private Wealth Management. 🔗 Plongez dans l’article tiré du magazine Paperjam next pour comprendre comment nous essayons de façonner l'avenir financier avec responsabilité : https://lnkd.in/eCad3KmD #financedurable #banquesprivées #ESG #SociétéGénéralePrivateBanking #SGPB #innovation