Cas pratique : Préparer sa retraite tout en défiscalisant

Nous initions une nouvelle rubrique sur notre blog (http://www.mesconseillers.fr/v2/blog/)  : les cas pratiques.

Nous vous proposons de « décortiquer » une situation patrimoniale afin de vous aider à prendre les bonnes dispositions.   

Aujourd’hui, nous nous intéressons à Monsieur et Madame P, mariés sous le régime de la communauté légale depuis 2000. Ils ont un enfant, Adrien qui n’est plus à charge fiscalement. Ils sont intéressés pour l’aider financièrement.

Monsieur P, 50 ans a vendu un bien immobilier pour 140 000 € qu’il avait acquis en 2005. Ingénieur, il gagne 5 000 € par mois. Madame P, 48 ans est éducatrice spécialisée et perçoit un salaire mensuel de 1800 €.  Leur impôt sur le revenu s’élève à 9 036 euros. Ils aimeraient bien pouvoir alléger cet impôt.

Le couple est propriétaire de leur résidence principale qu’ils ont récemment terminé de payer. Ils disposent désormais d’une capacité d’épargne de 500 € par mois qu’ils souhaitent utiliser pour se constituer un patrimoine pour préparer leur retraite.

Monsieur nous consulte également pour placer le capital de 140 000 €. Il nous précise qu’il souhaite un placement qui allie rentabilité et sécurité avec une faible prise de risque. 

Attention à la différence entre le titre et la propriété

Tout d’abord il convient de préciser si  cette somme de 140 000 € dont Monsieur est titulaire est bien un actif de communauté. En effet, il faut bien faire la différence entre le titre et la propriété. Par  exemple, vous pouvez être titulaire d’un livret A mais les fonds investis sont quant à eux communs. Monsieur et Madame sont mariés sous le régime de la communauté légale, par conséquent, tous les biens meubles ou immeubles acquis durant le mariage sont communs, sauf les biens acquis par donation ou succession ou bénéficiant d’un remploi de capitaux propres. Monsieur nous précise qu’il a acquis ce bien durant le mariage avec son épargne personnelle constituée avec ses revenus. Par conséquent, la somme à placer de 140 000 € est bien un actif de communauté. Madame est propriétaire de cette somme au même titre que Monsieur.

Placement des 140 000 € pour se constituer un patrimoine

Après avoir étudié la situation des clients et leurs besoins, nous leur conseillons d’ouvrir chacun un contrat d’assurance-vie à leur nom sur lequel ils placeraient la somme issue de la vente du bien immobilier L’assurance-vie leur permet de se constituer un capital qu’ils pourront utiliser en cas de besoin lorsqu’ils seront retraités. Les capitaux bénéficient également d’une fiscalité avantageuse en cas de décès pour le ou les bénéficiaires. Ils disposeront d’un abattement de 152 500 € avant une taxation de 20%. Le conjoint est quant à lui exonéré de toute fiscalité.

De nombreux supports d’investissements sont également disponibles au sein d’un contrat d’assurance vie, ce qui permet de renforcer son intérêt financier et économique. Monsieur et Madame P peuvent ainsi opter pour une allocation d’actifs diversifiées sur plusieurs supports d’investissement (fonds euros, SCPI, fonds patrimoniaux…) qui permet d’espérer un rendement attractif tout en limitant l’exposition au risque de leur capital.

Préparer sa retraite tout en aidant son enfant

Monsieur et Madame P disposent aujourd’hui d’une belle capacité d’épargne de 500 €/mois et n’ont plus d’emprunt en cours. Nous leur proposons d’utiliser cette capacité d’investissement d’endettement pour réaliser un investissement immobilier à crédit. Le dispositif Pinel est particulièrement intéressant dans leur situation puisqu’ils peuvent acquérir un bien immobilier neuf dans lequel, ils peuvent loger leur enfant Adrien. Le dispositif Pinel permet de bénéficier d’une réduction d’impôt de 2% du prix d’acquisition par an sur une période de 6 ans ou 9 ans puis 1% par an si vous prorogez le dispositif pour 3 années supplémentaires. En contrepartie, l’investisseur doit louer le bien durant cette période à un loyer plafonné. Le locataire peut être un enfant ou un parent à condition qu’il ne soit plus rattaché au le foyer fiscal et qu’il respecte des conditions de ressources. 

Ainsi, monsieur et madame P pourront louer le bien immobilier à leur enfant à un loyer avantageux pour Adrien par rapport à une location « classique ». Les époux pourront contracter un crédit bancaire qui leur permettra de déduire les intérêts d’emprunts de leurs revenus durant la période de location. Et « cerise sur le gâteau » ils pourront bénéficier d’une réduction d’impôt importante.

Les objectifs et la situation patrimoniale de chaque personne étant différente, il convient de vous rapprocher d’un conseiller en gestion de patrimoine afin de mettre en place une stratégie d’investissement adaptée à votre situation.

N’hésitez pas à réaliser un bilan patrimonial sur notre site (http://www.mesconseillers.fr/v2/) ou contacter notre équipe de conseiller pour répondre à vos questions.