Retraite : Pourquoi il faut y penser tôt ?

« La retraite, il faut s’y mettre le plus tôt possible ». Peu sensibles à ce type d’incantation, les Français ne semblent pas presser de s’intéresser au sujet. Et pourtant, l'anticipation est la clé de la réussite.

Selon le baromètre du cercle des épargnants, plus de 6 actifs sur 10 (65 %) déclarent n’avoir aucune idée du montant qu’ils percevront à la retraite ; cette part grimpant à 79 % chez les moins de 35 ans. L’immense majorité n’a pas non plus la moindre idée de savoir comment il va financer sa retraite.

Pourtant, la conjoncture actuelle en France faite de crise économique et de déficit budgétaire, et le système de financement des retraites qui montre ses limites sont autant d’éléments qui devraient encourager les Français à se constituer leur propre épargne, dès leur entrée dans la vie active, afin d’assurer leur retraite.

Alors pour vous motiver, une bonne nouvelle, tout d’abord. Jusqu’à présent lorsque vous constatez une erreur dans la prise en compte de votre carrière, par exemple l’oubli d’un job d’été, vous pouviez le signaler à l’Assurance retraite en envoyant des justificatifs mais la modification n’était pas prise en compte avant… que vous ayez 55 ans. Depuis juillet 2021, le système change. Les demandes sont traitées immédiatement.

Plus d’excuses, donc pour procrastiner. La préparation de la retraite doit vous concerner à tout âge. D’une part parce que vous cotisez pour la retraite toute votre vie. D’autre part parce qu’en gardant en tête l’objectif de la retraite, vous gérerez bien mieux votre argent et votre patrimoine.

• Dès le 1er emploi (dès 20 ans), vous pouvez commencer par vous constituer une épargne de précaution, sur un livret A (à hauteur de l'équivalent de trois de revenus environ pour faire face à un imprévu) et en ouvrant une assurance vie pour « prendre date », c’est-à-dire ouvrir le décompte pour bénéficier le plut tôt possible des avantages fiscaux.
• À 30-35 ans, faites de l’épargne-projet : Optez pour l’achat d’un bien immobilier ou des placements à plus long terme (5 ans ou plus pour profiter de certaines défiscalisations). Équilibrez vos placements entre supports dynamiques (plus de risque, plus de rendement) et sécurisés. Le Plan d'Épargne Retraite (détaillé plus bas) s'adapte à tous les profils.
• Vers 40-45 ans, continuez à alimenter votre épargne long terme : Plan d'Épargne Retraite (PER), plan d’épargne entreprise, plan d’épargne en action (PEA) ou une Assurance Vie.
• Entre 50 et 65 ans, c’est l’heure du bilan patrimonial. Votre patrimoine est-il assez diversifié entre financier et immobilier ? Quelle est la part des placements dynamiques et des placements sécurisés ? Quelles sont vos grosses dépenses à venir ? C’est le moment de procéder aux ajustements et aux derniers réglages pour s’assurer une retraite paisible. 

Faut-il souscrire un PER ?

La crise sanitaire a renforcé l’inquiétude des Français pour leur retraite et démontré que la clé d’une bonne préparation reste l’épargne.

Pour inciter les Français à préparer financièrement leur retraite, un nouveau dispositif a été lancé il y a un an, dans le cadre de la loi Pacte : Le plan épargne retraite (PER). Il s’agit d’une enveloppe juridique et fiscale qui permet de se constituer un complément de retraite, en plus des régimes obligatoires.

Dans un souci de simplification, le PER remplace tous les produits existants de l’épargne retraite : du Perp au Perco, en passant par le Madelin ou le Prefon. Ce qui permet d’effectuer facilement des transferts entre les produits. Le capital placé sur un PER est en principe bloqué jusqu’à la retraite, sauf en cas de décès, invalidité, ou pour l’acquisition d’une résidence principale.

Des avantages fiscaux à la clé

En outre, cette enveloppe offre de nombreux avantages fiscaux. D’abord, le PER propose de bénéficier d’une ristourne fiscale à l’entrée. Les versements volontaires sont déductibles de l’assiette de l’impôt sur le revenu à hauteur de 10% de vos revenus d’activité de l’année écoulée, avec un plafond maximum de 32 419 euros pour 2020. Et si vous n’utilisez pas ce plafond une année, le montant est reporté sur les trois années suivantes.

Le PER offre aussi la possibilité de renoncer à cet avantage « en entrée » pour bénéficier d’une fiscalité plus légère à la sortie, à l’âge de la retraite. Et ce quel que soit le mode de sortie choisi, le retrait du capital en une seule fois ou le versement d’une rente. En effet, si vous choisissez la rente, l’abattement auquel vous aurez le droit sera bien supérieur à celui qui s’applique si vous déduisez vos versements. Pour en sortie en capital, toutes les sommes que vous avez versées seront exonérées d’impôt, seuls les gains étant soumis à la flat tax (30%).

Faut-il souscrire un PER ?

Si vous ne payez pas l’impôt sur le revenu, le PER n’a pas vraiment d’intérêt pour vous. Privilégiez l’assurance vie qui restera disponible à tout moment en cas de besoin durant votre vie active.

Pour les contribuables avec taux marginal de 11%, un versement sur le PER pourra faire bénéficier d’une économie d’impôt appréciable. Toutefois, cet avantage semble insuffisant pour justifier d’une indisponibilité de votre épargne jusqu’à votre départ en retraite. Privilégiez là aussi des versements sur un contrat d’assurance vie.

Imposé dans la tranche des 30 % ? Vous devez privilégier le PER pour profiter d’un surplus d’intérêts. L’avantage fiscal à l’entrée est significatif puisque vos versements déductibles vous procureront une économie d’impôt de 30%. Toutefois, dans de nombreux cas, la taxation à la sortie sera équivalente : 30% pour les versements taxés à l’IR et 30% pour les gains soumis à la Flat Tax.

Mais alors en quoi le PER peut-il être intéressant sans écart d’imposition ? Il faut en réalité considérer l’opération comme une avance de trésorerie du fisc. Grâce au PER, vous allez pouvoir placer et faire fructifier pendant de nombreuses années de l’argent que vous auriez dû payer en impôts.