Transparência e educação financeira: pilares para uma gestão eficiente

No Brasil, a falta de transparência na gestão financeira é uma questão preocupante que afeta diretamente o desempenho das empresas.

A transparência é essencial para garantir resultados positivos nas finanças da empresa. Um conselho sem acesso à parte financeira de uma empresa tem seu funcionamento comprometido, já que a transparência deve ser o princípio norteador.

O conselheiro não precisa ser um especialista em finanças, mas deve ter conhecimento para fazer as perguntas certas.

Outro ponto essencial é proporcionar educação financeira a todos os colaboradores, pois o desconhecimento nessa área pode gerar obstáculos. Quando todos possuem consciência financeira, contribuem de forma mais eficaz, evitando custos desnecessários e aumentando a receita.

A educação financeira deveria ser lecionada nas escolas, dada a sua importância na vida pessoal e vital para as empresas.

Quando entrei na empresa familiar, da qual sou CEO hoje, a primeira ação que tomei foi entender a parte financeira e assumir o orçamento. Anteriormente, o orçamento era elaborado por uma empresa terceirizada e não foi cumprido. Agora, o orçamento é elaborado internamente, com metas interligadas aos objetivos e diretrizes da empresa. 

Depois, capacitei a equipe para ser competente na construção do orçamento, e esse foi um dos principais motivos que fez a empresa mais do que dobrar o faturamento e crescer EBITDA. 

A empresa expandiu, hoje estamos em todo o Sudeste e chegamos no Nordeste, além do crescimento nos resultados comerciais e financeiros.

Eu só consegui realizar essa reconstrução, porque, no passado, fui desafiada por meu ex-chefe Pietro Labriola a compreender finanças e a desenvolver habilidades numéricas para me tornar uma profissional completa. 

Embora fosse excelente na área comercial e sempre alcançasse bons resultados, reconheci uma lacuna em minha compreensão financeira. Com ele, tive que sair da minha zona de conforto para aprofundar meu conhecimento nesse aspecto, o que me permitiu assumir o cargo de CEO da empresa onde estou hoje. 

Dessa forma, me tornei uma profissional mais completa. Não podemos ser bons em tudo, mas devemos buscar conhecimento. Aprendi que entender de finanças é essencial e isso me ajudou a me tornar uma profissional mais preparada, e fiz o mesmo com minha equipe atual.

Principais ações do conselho na parte financeira:

• Validar o planejamento estratégico.
• Avaliar a apresentação dos resultados.
• Orientar e supervisionar a implementação.
• Validar as contramedidas para ajustar a execução do plano em curso.

Com isso, ele protege o patrimônio e maximiza o retorno financeiro.

O papel do conselheiro abrange diversas áreas fundamentais:

Gestão orçamentária incluindo o controle de custos, análise de receitas e resultado financeiro.

Elaboração de políticas de aplicação financeira e decisão sobre onde alocar recursos excedentes.

Recomendação de relatórios a serem utilizados e definição da periodicidade para análise.

Avaliação dos riscos financeiros, acompanhamento do fluxo de caixa e garantia de liquidez.

Implementação de medidas de prevenção e monitoramento interno.

Ênfase na importância da conformidade com as leis e regulamentos vigentes.

É essencial aprender a fazer uma gestão financeira eficaz, corrigindo erros do passado, mas sempre pensando no futuro. Não se trata apenas de analisar os resultados atuais, mas sim de entender como esses resultados impactam o futuro, além de assegurar a execução do plano financeiro e antecipar os próximos desafios.

A maioria das médias e pequenas empresas não possui orçamento, o que resulta em perda de tempo, decisões subjetivas, falta de controle de gastos e perda de visão das oportunidades. Atualmente, em média, um planejamento estratégico tem uma duração de 4 anos, sendo planejado para 2 anos com atualizações trimestrais.

O processo de criação do orçamento é fundamental para uma gestão financeira eficaz e alinhada com a estratégia da organização. 

Ele começa com a definição clara do propósito do orçamento, seguido pelo estabelecimento de diretrizes e premissas alinhadas aos objetivos estratégicos da empresa. Em seguida, identificam-se os recursos necessários e os alocam de forma eficiente para a execução das atividades planejadas. As metas estratégicas são então definidas, alinhadas com a visão e missão da empresa. Por fim, associam-se específicos a essas metas, tornando tangível a concretização dos objetivos traçados. Esses passos formam a base para a elaboração de um orçamento sólido e eficiente.

Após a elaboração do orçamento, o conselho deve avaliar os seguintes aspectos:

DRE

Decisões de investimento e financiamento.

Análise de riscos.

Planos de expansão.

Possíveis aquisições.

Estratégias de empréstimo.

Oportunidades de investimento.

Gestão e controle de estoques.

Balanço Patrimonial

Liquidez.

Fluxo de caixa.

Capital de Giro.

Prazo médio de Recebimento.

Endividamento.

ROAS.

Valuation.

Indicadores de Negócio

Indicadores-chave de um negócio específico: Varejo, Indústria e Serviços

 CAC

 Ticket Médio

 Venda por m2

 Receita média recorrente

 NPS

 Churn

Uma gestão financeira eficaz é indispensável para o sucesso de um empreendedor por uma série de razões cruciais.

A capacidade de tomar decisões estratégicas é fundamental para qualquer empreendedor, e o conhecimento financeiro possibilita decisões fundamentadas tanto a curto quanto a longo prazo. Entender as finanças da empresa ajuda na avaliação de investimentos, na identificação de oportunidades de crescimento e na mitigação de riscos.

O planejamento financeiro é essencial para estabelecer metas realistas e um plano financeiro sólido. Isso inclui projetar receitas, controlar despesas e gerir eficientemente o capital de giro.

O controle financeiro é vital para monitorar o fluxo de caixa, avaliar a lucratividade e identificar problemas financeiros antes que se tornem crises, garantindo a estabilidade e a saúde financeira da empresa.

O entendimento dos aspectos financeiros do negócio também é crucial para negociar com fornecedores, clientes e investidores, além de estabelecer parcerias estratégicas que impulsionam o crescimento da empresa.

A sustentabilidade e o crescimento a longo prazo são garantidos por uma gestão financeira eficaz, que contribui para a saúde financeira da empresa e sua capacidade de permanecer competitiva no mercado.

Em resumo, o conselho desempenha um papel fundamental em todos esses aspectos, garantindo o funcionamento adequado do negócio, oferecendo segurança em momentos de incerteza, apoiando o crescimento e a expansão, e proporcionando condições para a inovação. A transparência na parte financeira é crucial, tanto com os funcionários quanto com o conselho, para garantir uma gestão eficaz e sustentável.

Board Academy Br Rodrigo Mariano