ACCRINTM
Функція ACCRINTM обчислює загальну суму накопичених відсотків разом із купівельною ціною цінного паперу, яка виплачується продавцю, якщо виплата відсотків за цінним папером здійснюється тільки у термін погашення.
ACCRINTM(випуск; розрахунок; щорічна-ставка; номінал; денна-основа)
випуск: Значення дати/часу або рядок дати, що представляє дату початкового випуску цінного паперу.
розрахунок: Значення дати/часу або рядок дати, що представляє собою дату розрахунку за цінним папером, зазвичай через один або більше днів після дати виконання угоди. Значення аргумента розрахунок має бути пізнішим за дату, вказану для аргумента випуск.
щорічна-ставка: числове значення, що представляє щорічну купонну ставку або вказану щорічну відсоткову ставку цінного паперу, що використовується для періодичних виплат відсотків. Аргумент щорічна-ставка має бути більшим 0 і вводиться як десятковий дріб (наприклад 0,08) або разом із знаком відсотка (наприклад 8%).
номінал: числове значення, що представляє номінальну ціну або вартість цінного паперу станом на дату погашення. номінал зазвичай є числом на кшталт 100, 1 000 чи 1 000 000. Аргумент номінал часто форматується як валюта. Якщо аргумент номінал пропущено (крапка з комою, а не значення), слід вважати, що аргумент номінал має значення 1000.
денна-основа: додаткове модальне значення, яке вказує кількість днів у місяці і днів у році (умовність основа-дні), які вживаються в обчисленнях.
30/360 (0 або пропущено): 30 днів у місяці, 360 днів у році; для дат, що припадають на 31 число місяця, використовується спосіб NASD (Національної асоціації дилерів із цінних паперів).
фактична/фактична (1): Фактичні дні у кожному місяці, фактичні дні у кожному місяці.
фактична/360 (2): Фактичні дні у кожному місяці, 360 днів у році.
фактична/365 (3): Фактичні дні у кожному місяці, 365 днів у році.
30E/360 (4): 30 днів у місяці, 360 днів у році; для дат, що припадають на 31 число місяця, використовується Європейський метод.
Примітки
Валюта, у якій відображається результат функції, залежить від налаштування «Мова та регіон» (у Системних параметрах у macOS 12 і раніших версіях, у Системних параметрах у macOS 13 і пізніших версіях, у Параметрах в iOS та iPadOS) або налаштування «Часовий пояс / регіон» у параметрах iCloud.
Приклад |
|---|
Припустімо, що ви розглядаєте можливість придбання гіпотетичного цінного паперу. Цінний папір випущено 14 грудня 2007 р. (випуск), буде погашено 1 травня 2009 р. (розрахунок), його номінальна вартість складає 1000 доларів США (номінал), а відсотки виплачуються за щорічною ставкою 10% (щорічна-ставка) на денній основі 30/360 (денна-основа) тільки на момент погашення цінного паперу. =ACCRINTM("14/12/2007"; "01/05/2009"; 0,10; 1000; 0) повертає приблизно 138,055555555556, що представляє собою відсотки, накопичені між датою випуску і датою погашення. Цю суму можна було б додати до узгодженої ціни, щоб визначити суму, яку покупець повинен виплатити продавцю за цінний папір. |